| 投资活动产生的现金流量净额 | 23,573,143.73 | 932,640.82 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,892,272.36 | 45,161,127.84 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 60,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,892,272.36 | 105,161,127.84 | |
| 偿还债务支付的现金 | 16,362,962.78 | 119,554,508.14 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,990,760.56 | 11,424,748.02 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 19,997,058.02 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 24,353,723.34 | 150,976,314.18 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,461,450.98 | -45,815,186.34 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -213,563.03 | -539,604.48 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,928,019.69 | -15,414,795.11 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 74,514,508.75 | 89,929,303.86 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 78,442,528.44 | 74,514,508.75 |
公司法定代表人:陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 福建实达电脑集团股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,171,032.45 | 1,482,161.67 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 84,920,099.15 | 16,431,098.80 | |
| 经营活动现金流入小计 | 86,091,131.60 | 17,913,260.47 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,991,639.10 | 7,449,957.17 | |
| 支付的各项税费 | 1,350,719.30 | 1,471,723.64 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 76,856,163.02 | 10,839,888.22 | |
| 经营活动现金流出小计 | 84,198,521.42 | 19,761,569.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,892,610.18 | -1,848,308.56 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 100,057.95 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 275,609.36 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 855.00 | 603,970.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 855.00 | 979,637.31 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,150.00 | 10,300.00 | |
| 投资支付的现金 | 100,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 22,150.00 | 110,300.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -21,295.00 | 869,337.31 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,758,125.47 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 2,758,125.47 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,758,125.47 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -886,810.29 | -978,971.25 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,016,024.37 | 1,994,995.62 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 129,214.08 | 1,016,024.37 |
公司法定代表人:陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 福建实达电脑集团股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 351,558,394.00 | 240,880,738.65 | 58,721,638.71 | -624,398,806.52 | 8,126,083.33 | 1,492,083.96 | 36,380,132.13 | ||
| 加：会计政策变更 | 30,000,000.00 | 1,834,526.86 | -210,083,932.15 | -264,051.16 | -178,513,456.45 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 351,558,394.00 | 270,880,738.65 | 60,556,165.57 | -834,482,738.67 | 8,126,083.33 | 1,228,032.80 | -142,133,324.32 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -41,095,863.09 | 63,668,559.16 | 14,831,267.33 | 105,164.94 | 37,509,128.34 | ||||
| （一）净利润 | 63,668,559.16 | 105,164.94 | 63,773,724.10 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -41,095,863.09 | 14,831,267.33 | -26,264,595.76 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 34,136.91 | 34,136.91 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -41,130,000.00 | 14,831,267.33 | -26,298,732.67 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -41,095,863.09 | 63,668,559.16 | 14,831,267.33 | 105,164.94 | 37,509,128.34 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 351,558,394.00 | 229,784,875.56 | 60,556,165.57 | -770,814,179.51 | 22,957,350.66 | 1,333,197.74 | -104,624,195.98 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 351,558,394.00 | 208,614,738.65 | 54,852,480.45 | -373,735,595.87 | 2,318,699.33 | 7,293,259.13 | 250,901,975.69 | ||
| 加：会计政策变更 | 30,000,000.00 | 1,834,526.86 | -89,630,803.88 | -220,139.24 | -58,016,416.26 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 351,558,394.00 | 238,614,738.65 | 56,687,007.31 | -463,366,399.75 | 2,318,699.33 | 7,073,119.89 | 192,885,559.43 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 32,266,000.00 | 3,869,158.26 | -371,116,338.92 | 5,807,384.00 | -5,845,087.09 | -335,018,883.75 | |||
| （一）净利润 | -367,247,180.66 | -1,901,050.91 | -369,148,231.57 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 32,266,000.00 | 5,807,384.00 | -3,944,036.18 | 34,129,347.82 | |||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 32,266,000.00 | 32,266,000.00 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 5,807,384.00 | -3,944,036.18 | 1,863,347.82 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 32,266,000.00 | -367,247,180.66 | 5,807,384.00 | -5,845,087.09 | -335,018,883.75 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 3,869,158.26 | -3,869,158.26 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,869,158.26 | -3,869,158.26 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 351,558,394.00 | 270,880,738.65 | 60,556,165.57 | -834,482,738.67 | 8,126,083.33 | 1,228,032.8 | -142,133,324.32 |
公司法定代表人:陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 福建实达电脑集团股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 351,558,394.00 | 252,036,443.69 | 18,456,481.76 | -601,434,240.56 | 20,617,078.89 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 351,558,394.00 | 252,036,443.69 | 18,456,481.76 | -601,434,240.56 | 20,617,078.89 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -13,030,312.22 | 12,313,262.64 | -717,049.58 | |||
| （一）净利润 | 12,313,262.64 | 12,313,262.64 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -13,030,312.22 | -13,030,312.22 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -13,030,312.22 | -13,030,312.22 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -13,030,312.22 | 12,313,262.64 | -717,049.58 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 351,558,394.00 | 239,006,131.47 | 18,456,481.76 | -589,120,977.92 | 19,900,029.31 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 351,558,394.00 | 219,770,443.69 | 18,456,481.76 | -354,640,188.17 | 235,145,131.28 | |
| 加：会计政策变更 | -12,121,893.64 | -12,121,893.64 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 351,558,394.00 | 219,770,443.69 | 18,456,481.76 | -366,762,081.81 | 223,023,237.64 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 32,266,000.00 | -234,672,158.75 | -202,406,158.75 | |||
| （一）净利润 | -234,672,158.75 | -234,672,158.75 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 32,266,000.00 | 32,266,000.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 32,266,000.00 | 32,266,000.00 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 32,266,000.00 | -234,672,158.75 | -202,406,158.75 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 351,558,394.00 | 252,036,443.69 | 18,456,481.76 | -601,434,240.56 | 20,617,078.89 | |
公司法定代表人:陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
公司收购福建实达电脑设备有限公司100%股权，产生同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额，截止2006年12月31日摊余金额为37,442,626.76元。根据新会计准则，该项同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额调减年初未分配利润37,442,626.76元，同时调减长期股权投资37,442,626.76元。
公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为1,492,083.96元，在新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益1,492,083.96元。
公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并报表中未确认投资损失为168,877,132.54元，根据企业会计准则解释第1号，母公司对于纳入合并范围子公司的未确认投资损失，在合并资产负债表中应当冲减未分配利润，不再单独作为“未确认的投资损失”项目列报。由此减少2007年1月1日未分配利润168,877,132.54元。
公司实质控制人以成都东方龙马信息产业有限公司抵偿其占用公司资金4570万元。该事项本期已完成，完成后公司持有成都东方龙马信息产业有限公司100%股权。根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定，报告期因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并报表年初数。故成都东方龙马信息产业有限公司及其控股子公司上海东方龙马软件技术有限公司的报表年初数纳入本期合并资产负债表年初数，同时增加公司年初资本公积30,000,000.00元、盈余公积1,834,526.86元、未分配利润-3764172.85元、少数股东权益-220,139.24元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
1、本年新增同一控制下企业合并公司为成都东方龙马信息产业有限公司。
2、上海东方龙马软件技术有限公司为本年新增的同一控制下企业合并取得的子公司成都东方龙马软件技术有限公司的控股子公司。
3、福建实达电脑科技有限公司、安徽实达电脑科技有限公司亏损严重，2005年4月开始内部停业整顿；另外，鉴于上海实达计算机有限公司、广州实达电脑有限公司、北京实达世纪电子支付系统有限公司、北京宇洋弛宇科技有限公司、福州全维电脑有限公司及北京实达德银机电设备有限公司已停止营业，公司已按会计制度计提长期投资减值准备，本期期初已未将上述公司纳入合并报表范围。