2007年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

1.2 董事孙艳波因工作原因不能出席会议，授权董事王则瑞代为行使权利；独立董事刘彦因工作原因不能出席会议，授权独立董事郝坤代为行使权利

1.3 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。

1.4 公司负责人王则瑞，主管会计工作负责人王刚及会计机构负责人（会计主管人员）田珊应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

■

2.2 联系人和联系方式

■

§3 会计数据和业务数据摘要：

3.1 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

■

3.2 主要财务指标

单位:元

■

非经常性损益项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

■

采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

3.3 境内外会计准则差异

□适用 √不适用

§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

□适用 √不适用

4.2 股东数量和持股情况

单位:股

■

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□适用 √不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

(1)法人控股股东情况

控股股东名称：哈尔滨铁路局

法人代表：任纪善

注册资本：204.76亿元

成立日期：1946-12

主要经营业务或管理活动：铁路客货运输，铁路运输设施的修理与制造，物资采购与供销，国家政策允许的其他经营业务。

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

■

§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股

■

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

1、公司经营概况

报告期内，公司实现营业收入11,973万元，较上年同期下降22 %，实现营业利润 -65,174万元，较上年同期减亏45%，实现净利润32,107万元，扭亏为盈。

2007年度公司实现盈利主要有以下几方面原因：

（1）减免债务利得127,331万元；

公司进入破产重整程序后，与债权人达成了债务和解协议，并取得了哈尔滨市中级人民法院裁定，产生债务利得，这是2007年度实现利润的主要来源；

（2）无法支付款项利得18,141万元；

（3）公司在司法机关协助和大股东的支持下，已追回部分涉案资产，对2007年利润产生了一定影响。

2、2007年董事会的主要工作

（1）加强管理，完善法人治理结构，促进公司稳定

公司努力控制成本，降低费用，加强管理； 大力整顿下属子公司，对于7家无法持续经营并亏损的子分公司进行内部清算处理；同时，根据证监会和交易所的要求，不断完善公司治理结构、规范经营与运作，稳定员工队伍。通过上述措施，公司的员工队伍稳定下来，精神面貌有所改善，公司的商誉得到一定程度的恢复，从涉案初期的混乱状态逐渐过渡到稳定期。

（2）加大清产核资力度，查实资产

由于公司前高管涉嫌犯罪，案件极为复杂。为了查实资产，公司本着实事求的原则，先后三次开展清产核资工作，聘请会计师事务所进行专项审计，全面梳理和解决岳华会计师事务所对2006年度报告无法表示意见所涉及事项。公司在司法机关协助和大股东的支持下，积极追讨账外资产，成绩显著。

（3）积极协调债权银行减免债务、暂缓执行公司资产

公司因无法偿还到期债务，有效资产全部被冻结，2007年度上半年，债权人加大了执行资产的力度。公司暂停上市后，债权人更加恐慌，公司一方面定期拜访债权人，向债权人介绍公司经营情况，协调债权人延缓处置公司资产的进程；另一方面公司不断向政府有关部门恳请协调减免银行债务并暂缓执行公司资产。

（4）积极与重组意向方谈判沟通

公司就重组事宜先后两次致函大股东，大股东复函明确表示支持。公司暂停上市后，政府有关部门非常关心公司的重组工作，先后联系数家有实力的重组方与公司进行了实质接触，公司积极配合大股东与重组意向方开展谈判沟通，并配合进行重组前期的尽职调查工作。但碍于公司债务沉重、涉及重大诉讼、资产不明晰和相关案件没有结案等客观因素的影响，重组工作没有取得成功。

（5）开展破产重整工作

2008年1月28日,公司接到黑龙江省哈尔滨市中级人民法院(2008)哈破字第3号民事裁定书,公司进入破产重整程序。2008年3月12日、4月7日公司召开第一次债权人会议，2008年4月17日，公司召开第一次债权人会议出资人组会议，公司重整债权人会议五个表决组均通过了重整计划草案，2008年4月24日，哈尔滨市中级人民法院送达了(2008)哈破字第03-6号《民事裁定书》，裁定批准了重整计划。

3、经营中存在问题

（1）资金短缺，原材料采购困难，部分子公司业务开展举步维艰，经营处于困境；

（2）主业不突出，原有业务盈利能力较低，持续发展能力需进一步加强；

（3）公司已无法靠自身摆脱困境，必须通过破产重整的法定程序，减免沉重债务并注入优质资产，方能恢复持续经营能力，实现恢复上市。

4、主要控股公司的经营情况及业绩变化情况

■

5、公司未来发展的展望

2008年将是公司面临机遇和挑战的关键一年，在破产重整成功的基础上，公司的整个经营面将发生质的变化，重整方所注入的优质铁路运输资产带来的股权结构的重大变化，将彻底改变过去由于主营业务不突出和管理不到位所带来的经营缺陷，新的优质资产将为重整后新公司的经营搭建一个稳定的可持续发展的平台，随着目前国家对铁路发展建设的日益重视，重整后公司将迎来企业发展的重大机遇，为股东创造更多的回报。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位:万元 币种:人民币

■

6.3 主营业务分地区情况

单位:万元 币种:人民币

■

6.4 募集资金使用情况

□适用 √不适用

变更项目情况

□适用 √不适用

6.5 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

√适用 □不适用

公司原法定代表人及部分高管涉嫌犯罪，案件非常复杂。2007年以来，有关司法部门对犯罪嫌疑人陆续开庭审理，案情逐渐明朗。同时公司在此基础上对2006年度审计报告中所涉及的问题进行了彻底清查，现已基本清查清楚。导致2006年度无法发表意见的事项已基本消除。

依据哈尔滨市中级人民法院的[2008]哈破字第03-6号《民事裁定书》的裁定，批准了公司的重整计划。重组方有意向公司注入净资产规模不低于20亿元、净资产收益率10%左右的优质铁路运输资产，通过重大资产重组使公司恢复持续经营能力。公司持续经营能力的根本改善在很大程度上将取决于重大资产重组相关措施能否得以全面实施。公司正积极协调重组方实施资产注入以获得持续经营能力。

重整计划草案经过债权人会议五个组别表决通过，并取得了哈尔滨市中级人民法院的裁定批准。因此，董事会认为破产重整事项中债务重组的损益确认具备依据。该事项对公司2007年业绩具有重大影响。

董事会认为天健华证中洲（北京）会计师事务所有限责任公司对公司出具的审计报告客观地反映了公司实际情况，我们对此表示认同。

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

√适用 □不适用

■

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

□适用 √不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

□适用 √不适用

7.4.2 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

■

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-213,508,813.09元，余额1,043,979,762.59元。

7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财情况

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用 √不适用

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

√适用 □不适用

截止2007年年度报告披露前，公司为子公司贷款担保涉诉案件16起，涉及本金人民币21340.69万元，美元70万元。2008年4月24日，黑龙江省哈尔滨市中级人民法院下达了（2008）哈破字第03-6号《民事裁定书》，裁定本公司本部的对外担保、抵押全部解除，因此本公司在上述诉讼事项中应承担的连带清偿责任亦全部解除，但其他被告（均为本公司的子公司）的清偿责任尚未解除。

7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位:万元

■

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

√适用 □不适用

■

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

§9 财务报告

9.1 审计意见

■

9.2 财务报表

合并资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 北亚实业（集团）股份有限公司                             单位: 元 币种:人民币

■

                                                            （下转D42版）

股票简称	S*ST北亚
股票代码	600705
上市交易所	上海证券交易所
注册地址和办公地址	哈尔滨市南岗区隆顺街27号 哈尔滨市南岗区红军街16号
邮政编码	150001
公司国际互联网网址	http://www.beiya.com.cn
电子信箱	beiya@beiya.com.cn

	董事会秘书	证券事务代表
姓 名	王则瑞	安济隆
联系地址	哈尔滨市南岗区红军街16号北亚大厦	哈尔滨市南岗区红军街16号北亚大厦
电    话	0451-53600777	0451-53600764
传    真	0451-53600770	0451-53600764
电子信箱		byzqajl@sina.com

主要会计数据	2007年	2006年	本年比上年增减(%)	2005年
营业收入	119,725,864.81	153,488,901.87	-22.00	880,533,793.90
利润总额	321,068,425.24	-1,238,966,766.40	-	-313,536,056.19
归属于上市公司股东的净利润	324,587,991.60	-1,233,569,387.91	-	-282,255,279.61
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-651,323,450.61	-1,213,590,762.98	-	-263,186,658.23
经营活动产生的现金流量净额	6,211,604.34	10,133,361.94	-38.70	-56,527,313.62
	2007年末	2006年末	本年末比上年末增减(%)	2005年末
总资产	1,175,541,396.01	2,026,047,698.05	-41.98	4,339,363,295.75
所有者权益（或股东权益）	204,831,104.83	-119,756,886.77	-	1,283,226,057.24

主要财务指标	2007年	2006年	本年比上年增减(%)	2005年
基本每股收益	0.33	-1.26	-	-0.288
稀释每股收益	0.33	-1.26	-	-0.288
扣除非经常性损益后的基本每股收益	-0.66	-1.20	-	-0.269
全面摊薄净资产收益率	158.47	-		-21.996
加权平均净资产收益率	763.00	-		-21.996
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率	-317.98	-		-20.51
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	-1,531.00	-		-18.55
每股经营活动产生的现金流量净额	0.006	0.010	-40	-0.058
	2007年末	2006年末	本年末比上年末增减(%)	2005年末
归属于上市公司股东的每股净资产	0.209	-0.122	-	1.310

非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	-14,781,378.37
债务重组损益	1,454,728,821.10
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益	457,775,142.14
除上述各项之外的其他营业外收支净额	-9,362,003.51
其他非经常性损益项目	3,057,505.55
合计	975,867,802.63

报告期末股东总数		65,935
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例(%)	持股总数		持有非流通股数量	质押或冻结的股份数量
哈尔滨铁路局	社会法人股		9.56	93,632,760		93,632,760	无
黑龙江虹通运输服务有限责任公司	社会法人股		5.59	54,756,000		54,756,000	无
海通证券股份有限公司	社会法人股		2.86	28,050,000		28,050,000	无
黑龙江金融科技实验银行	社会法人股		2.08	20,389,094		20,389,094	无
大庆石油管理局	社会法人股		2.00	19,602,648		19,602,648	无
哈尔滨财政证券公司	社会法人股		1.99	19,526,572		19,526,572	无
上海美锦科技有限公司	社会法人股		1.54	15,110,010		15,110,010	无
黑龙江省大正投资集团有限责任公司	社会法人股		1.19	11,625,000		11,625,000	无
中国石化大庆石油化工总厂	社会法人股		1.18	11,580,894		11,580,894	无
交通银行哈尔滨分行	社会法人股		1.17	11,498,760		11,498,760	无
前十名流通股股东持股情况
股东名称		持有流通股数量			股份种类
廖荣波		2,131,249			人民币普通股
区鹤洲		1,937,500			人民币普通股
陈芙蓉		1,800,000			人民币普通股
赵占美		1,724,000			人民币普通股
陈 煜		1,600,000			人民币普通股
李 成		1,507,800			人民币普通股
上海高利科技投资有限公司		1,500,000			人民币普通股
张敏华		1,500,000			人民币普通股
杨丽蓉		1,413,465			人民币普通股
桂 兴		1,410,200			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明		本公司法人股股东黑龙江虹通运输服务有限公司责任公司是本公司第一大股东哈尔滨铁路局的子公司，哈尔滨铁路局持有其88.8%的股份。本公司其他股东之间关系不详。

姓名	职务	性别	年龄	任期起止日期	年初持股数	年末持股数	变动原因	报告期内从公司领取的报酬总额(万元)	是否在股东单位或其他关联单位领取
王则瑞	董事长 董事会秘书	男	55	2008年1月9日～2008年5月18日				0.5	是
王刚	董事 总经理	男	39	2006年12月7日～2008年5月18日				15	否
刘伟	董事	男	53	2006年12月22日～2008年5月18日				0.5	是
孙艳波	董事	女	41	2006年12月22日～2008年5月18日				0.5	是
郝坤	独立董事	男	67	2005年5月18日～2008年5月18日				3.6	否
赵玉娟	独立董事	女	55	2005年5月18日～2008年5月18日				3.6	否
刘彦	独立董事	女	45	2005年5月18日～2008年5月18日				3.6	否
于洪波	监事长	男	49	2005年5月18日～2008年5月18日				11.5	否
黄文深	监事	男	56	2005年5月18日～2008年5月18日				0.5	是
付兆华	监事	男	50	2005年5月18日～2008年5月18日				0.5	是
侯丽平	监事	女	45	2005年5月18日～2008年5月18日				7.1	否
裴志星	监事	男	51	2005年5月18日～2008年5月18日				5.4	否
赵国良	监事	男	37	2007年3月19日～2008年5月18日				6.9	否
于宗元	副总经理	男	58	2005年5月18日～2008年5月18日				10.2	否
孟宪民	副总经理	男	54	2007年4月27日～2008年5月18日				30	在子公司领取
文风	副总经理	男	41	2007年4月27日～2008年5月18日				10.1	否
安静伟	副总经理	男	52	2005年5月18日～2008年5月18日				10	否
朱心宁	总经理助理	男	43	2007年4月27日～2008年5月18日				8	在子公司领取
合计	/	/	/	/			/	127.5	/

公司名称	业务性质	注册资本 （万元）	资产规模 （万元）	净利润 （万元）
黑龙江北鹤木业有限公司	地板加工	1002万美元	10413	-856
铁岭北亚药用油有限公司	药用油开发、加工、销售	4800	3849	-1023
上海北亚瑞松贸易发展有限公司	经销纸张、纸浆等	17000	5102	-333

分行业	营业收入	营业成本	营业利润率（%）	营业收入比上年增减(%)	营业成本比上年增减(%)	营业利润率比上年增减(%)
机车租赁	1,181	800	32.26	-	-	持平
商品销售	10,458	9,131	12.69	-24.34	-31.79	提高9.53个百分点

地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
上海地区	199	-65.20
北京地区	692	-85.06
东北地区	4,827	-10.88
国外	6,255	32.25
合计	11,973	-22.00

本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因	公司未分配利润的用途和使用计划
公司可供股东分配的利润为负数，并结合公司的实际情况，董事会决定本年度不进行利润分配，也不以公积金转增股本。	本年度实现的净利润用于弥补以前年度的亏损。

关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
哈尔滨铁路局	1,737,090.53	17,303,290.53
黑龙江虹通运输服务有限责任公司	3,840,000.00	90,310,000.00
四川北亚瑞松纸张纸浆有限公司	68,306.16	1,168,270.14
黑龙江北亚期货经纪有限公司	-1,081,555.30	1,355,734.04
黑龙江北亚房地产综合开发有限公司	-293,222,661.27	578,342,982.04
黑龙江省北亚经贸有限公司	-16,202,926.04	118,333,469.87
绥芬河福全经贸有限责任公司	61,144,765.27	61,144,765.27
河南北亚瑞松纸张纸浆有限公司	20,296,642.05	36,639,678.46
天津凯德投资发展有限公司	-27,500,000.00	88,125,938.69
黑龙江北亚乳业有限公司	37,440,265.11	37,540,265.11
北京航天天达卫星技术公司	-28,739.60	10,715,368.44
北京北亚国众科技有限责任公司		3,000,000.00
黑龙江省宇华担保投资股份有限公司			2,468,518.33	3,287,793.09
满州里威克瑞林产品经贸有限公司				4,000,000.00
湖南北亚瑞松纸张纸浆有限公司			-169,912.03	2,858,397.98
合计	-213,508,813.09	1,043,979,762.59	2,298,606.30	10,146,191.07

证券代码	证券简称	初始投资金额	占该公司股权比例（％）	期末账面值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份来源
000815	美利纸业	900	0.99	900			长期股权投资	抵账
合计		900	-	900			-	-

所持对象名称	初始投资金额	持有数量	占该公司股权比例	期末账面值	报告期损益	报告期所有者权益变动	会计核算科目	股份来源
新华人寿保险股份有限公司	288,384,000.00	90,120,000	7.51	219,168,000.00	73,784,000.00	69,216,000.00	长期股权投资	受让
新华资产管理股份有限公司	1,000,000.00	1,000,000	1	1,000,000.00	-	-	长期股权投资	购买
合计	289,384,000.00	91,120,000	－	220,168,000.00	73,784,000.00	69,216,000.00	－	－

财务报告	□未经审计 √审计
审计意见	□标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司中国注册会计师：董群先、姜韬 北京市东城区北三环东路36号环球贸易中心A座12层2008年4月28日

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		16,114,202.10	6,898,423.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		2,295,776.90	4,433,542.05
应收账款		37,329,525.95	51,768,589.27
预付款项		13,826,367.49	53,511,774.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利			34,038,945.85
其他应收款		579,762,083.62	929,072,184.69
买入返售金融资产
存货		41,362,446.94	42,756,135.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		690,690,403.00	1,122,479,595.40
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		329,722,552.43	702,401,260.41
投资性房地产
固定资产		141,283,155.75	178,439,046.55
在建工程		10,000,118.41	13,281,763.57
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		3,845,166.42	8,964,305.91
开发支出
商誉
长期待摊费用			481,726.21
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		484,850,993.01	903,568,102.65
资产总计		1,175,541,396.01	2,026,047,698.05
流动负债：
短期借款		118,010,527.15	1,469,472,175.96
向中央银行借款