9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位:海虹企业(控股)股份有限公司 2007年12月31日 单位:(人民币)元
项目 | 期末数 | 期初数 | ||
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
流动资产: | ||||
货币资金 | 163,523,314.30 | 3,684,507.90 | 221,487,698.40 | 4,436,830.87 |
结算备付金 | ||||
拆出资金 | ||||
交易性金融资产 | ||||
应收票据 | 1,000,000.00 | |||
应收账款 | 66,177,569.20 | 55,386,929.95 | 47,509,024.21 | 39,432,457.20 |
预付款项 | 533,828,058.41 | 252,656,876.81 | 380,217,684.10 | 197,864,851.28 |
应收保费 | ||||
应收分保账款 | ||||
应收分保合同准备金 | ||||
应收利息 | 9,418,828.83 | 88,652.17 | 9,418,828.83 | |
其他应收款 | 232,440,170.01 | 27,965,701.37 | 280,624,491.94 | 38,341,052.18 |
买入返售金融资产 | ||||
存货 | 1,260,964.48 | 40,324.80 | 1,371,366.85 | 204,543.92 |
一年内到期的非流动资产 | ||||
其他流动资产 | ||||
流动资产合计 | 997,230,076.40 | 349,153,169.66 | 932,298,917.67 | 289,698,564.28 |
非流动资产: | ||||
发放贷款及垫款 | ||||
可供出售金融资产 | 13,580,054.91 | |||
持有至到期投资 | ||||
长期应收款 | ||||
长期股权投资 | 279,386,107.64 | 803,085,666.00 | 450,302,054.28 | 826,523,844.64 |
投资性房地产 | ||||
固定资产 | 123,392,486.88 | 4,069,621.41 | 119,790,662.29 | 4,345,971.74 |
在建工程 | 9,727,184.00 | 9,727,184.00 | ||
工程物资 | ||||
固定资产清理 | ||||
生产性生物资产 | ||||
油气资产 | ||||
无形资产 | 222,575,169.60 | 10,818,850.67 | 255,048,500.98 | 1,291,666.67 |
开发支出 | ||||
商誉 | 386,034.05 | 386,034.05 | ||
长期待摊费用 | 4,004,169.21 | 2,782,798.75 | ||
递延所得税资产 | 81,019.39 | 1,164,423.08 | ||
其他非流动资产 | ||||
非流动资产合计 | 643,405,041.68 | 817,974,138.08 | 839,201,657.43 | 841,888,667.05 |
资产总计 | 1,640,635,118.08 | 1,167,127,307.74 | 1,771,500,575.10 | 1,131,587,231.33 |
流动负债: | ||||
短期借款 | 105,353,169.50 | 0.00 | 95,981,682.81 | |
向中央银行借款 | ||||
吸收存款及同业存放 | ||||
拆入资金 | ||||
交易性金融负债 | ||||
应付票据 | 86,000,000.00 | |||
应付账款 | 703,704.20 | 125,634.10 | 2,705,087.68 | 979,310.21 |
预收款项 | 1,586,821.10 | 4,057,198.07 | 1,115.40 | |
卖出回购金融资产款 | ||||
应付手续费及佣金 | ||||
应付职工薪酬 | 9,729,705.41 | 697,568.73 | 17,001,707.92 | 141,649.42 |
应交税费 | 7,591,721.36 | -1,099,677.70 | 5,137,947.10 | -1,077,149.39 |
应付利息 | 4,508,854.75 | 2,757,952.13 | 4,437,854.75 | 2,757,952.13 |
其他应付款 | 136,908,954.17 | 483,658,849.44 | 135,248,583.97 | 428,961,043.51 |
应付分保账款 | ||||
保险合同准备金 | ||||
代理买卖证券款 | ||||
代理承销证券款 | ||||
一年内到期的非流动负债 | ||||
其他流动负债 | 8,553,766.63 | 7,285,000.00 | 7,000,000.00 | |
流动负债合计 | 274,936,697.12 | 486,140,326.70 | 357,855,062.30 | 438,763,921.28 |
非流动负债: | ||||
长期借款 | ||||
应付债券 | ||||
长期应付款 | ||||
专项应付款 | ||||
预计负债 | ||||
递延所得税负债 | ||||
其他非流动负债 | ||||
非流动负债合计 | ||||
负债合计 | 274,936,697.12 | 486,140,326.70 | 357,855,062.30 | 438,763,921.28 |
所有者权益(或股东权益): |
实收资本(或股本) | 749,018,504.00 | 749,018,504.00 | 749,018,504.00 | 749,018,504.00 |
资本公积 | 215,117,257.31 | 172,131,682.16 | 224,343,654.62 | 173,466,562.16 |
减:库存股 | ||||
盈余公积 | 3,436,744.04 | 3,436,744.04 | 3,436,744.04 | 3,436,744.04 |
一般风险准备 | ||||
未分配利润 | 440,611,792.50 | -243,599,949.16 | 436,968,074.64 | -233,098,500.15 |
外币报表折算差额 | -70,747,771.30 | -29,270,124.09 | ||
归属于母公司所有者权益合计 | 1,337,436,526.55 | 680,986,981.04 | 1,384,496,853.21 | 692,823,310.05 |
少数股东权益 | 28,261,894.41 | 29,148,659.59 | ||
所有者权益合计 | 1,365,698,420.96 | 680,986,981.04 | 1,413,645,512.80 | 692,823,310.05 |
负债和所有者权益总计 | 1,640,635,118.08 | 1,167,127,307.74 | 1,771,500,575.10 | 1,131,587,231.33 |
9.2.2 利润表
编制单位:海虹企业(控股)股份有限公司 2007年1-12月 单位:(人民币)元
项目 | 本期 | 上年同期 | ||
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
一、营业总收入 | 208,301,909.53 | 101,956.91 | 201,920,651.74 | 1,428,183.81 |
其中:营业收入 | 208,301,909.53 | 101,956.91 | 201,920,651.74 | 1,428,183.81 |
利息收入 | ||||
已赚保费 | ||||
手续费及佣金收入 | ||||
二、营业总成本 | 212,690,095.38 | 13,117,573.70 | 267,066,571.38 | 15,686,734.98 |
其中:营业成本 | 64,003,319.98 | 96,889.40 | 88,273,678.21 | 1,707,803.06 |
利息支出 | ||||
手续费及佣金支出 | ||||
退保金 | ||||
赔付支出净额 | ||||
提取保险合同准备金净额 | ||||
保单红利支出 | ||||
分保费用 | ||||
营业税金及附加 | 11,223,272.87 | 4,102.00 | 10,144,626.15 | 45,939.63 |
销售费用 | 1,312,945.83 | 7,014,733.16 | ||
管理费用 | 122,910,340.73 | 11,000,084.07 | 150,099,716.28 | 12,091,280.50 |
财务费用 | 4,152,849.58 | 222,811.68 | 1,206,782.57 | 4,151,003.88 |
资产减值损失 | 9,087,366.39 | 1,793,686.55 | 10,327,035.01 | -2,309,292.090 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | ||
投资收益(损失以“-”号填列) | 10,130,188.81 | 2,517,321.36 | 63,749,138.24 | -47,228,042.980 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,374,524.52 | 17,321.36 | 4,770,141.34 | 4,369.13 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 5,742,002.96 | -10,498,295.430 | -1,396,781.40 | -61,486,594.150 |
加:营业外收入 | 5,802,556.53 | 542,762.60 | ||
减:营业外支出 | 724,417.59 | 3,153.58 | 398,787.91 | 72,203.59 |
其中:非流动资产处置损失 | ||||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 10,820,141.90 | -10,501,449.010 | -1,252,806.71 | -61,558,797.740 |
减:所得税费用 | 8,164,743.64 | 4,311,172.43 | ||
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,655,398.26 | -10,501,449.010 | -5,563,979.14 | -61,558,797.740 |
归属于母公司所有者的净利润 | 3,643,717.86 | -3,671,918.25 | ||
少数股东损益 | -988,319.60 | -1,892,060.89 | ||
六、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益 | 0.0049 | -0.0049 | ||
(二)稀释每股收益 | 0.0049 | -0.0049 |
9.2.3 现金流量表
编制单位:海虹企业(控股)股份有限公司 2007年1-12月 单位:(人民币)元
项目 | 本期 | 上年同期 | ||
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
一、经营活动产生的现金流量: | ||||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 232,713,748.26 | 859,642.90 | 222,199,666.83 | 1,466,310.20 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
向中央银行借款净增加额 | ||||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
收到再保险业务现金净额 | ||||
保户储金及投资款净增加额 | ||||
处置交易性金融资产净增加额 | ||||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
拆入资金净增加额 | ||||
回购业务资金净增加额 | ||||
收到的税费返还 | 179,176.29 | 0.00 | 436,046.90 | 0.00 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 159,821,639.17 | 61,268,590.28 | 395,477,192.90 | 564,284,240.60 |
经营活动现金流入小计 | 392,714,563.72 | 62,128,233.18 | 618,112,906.63 | 565,750,550.80 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 41,969,482.73 | 949,675.21 | 53,932,904.78 | 774,598.33 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
支付保单红利的现金 | ||||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 65,790,440.43 | 3,727,937.04 | 65,625,526.69 | 4,076,258.31 |
支付的各项税费 | 20,704,922.40 | 870,498.87 | 16,416,654.59 | 521,653.86 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 292,783,623.71 | 72,153,356.03 | 323,377,868.22 | 111,606,296.11 |
经营活动现金流出小计 | 421,248,469.27 | 77,701,467.15 | 459,352,954.28 | 116,978,806.61 |
经营活动产生的现金流量净额 | -28,533,905.55 | -15,573,233.97 | 158,759,952.35 | 448,771,744.19 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||||
收回投资收到的现金 | 182,595,668.00 | 21,390,000.00 | 355,975,945.89 | 300,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 60,307.03 | 23,555,780.46 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 60,374,002.74 | 0.00 | 49,036.05 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,321,002.95 | 0.00 | 45,734,000.00 | 40,000,000.00 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 7,519,567.68 | 7,000,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 246,790,673.69 | 23,890,000.00 | 409,338,856.65 | 70,855,780.46 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 75,388,876.97 | 24,097.00 | 24,112,885.23 | |
投资支付的现金 | 121,245,725.05 | 0.00 | 524,351,839.61 | 320,400,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -9,920,731.14 | 7,710,112.00 | 7,284,613.00 | 7,284,613.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 255,266.46 | 0.00 | 38,320,818.61 | |
投资活动现金流出小计 | 186,969,137.34 | 7,734,209.00 | 594,070,156.45 | 327,684,613.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | 59,821,536.35 | 16,155,791.00 | -184,731,299.80 | -256,828,832.54 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||||
吸收投资收到的现金 | 200,000.00 | 7,200,000.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 200,000.00 |
取得借款收到的现金 | 140,890,562.90 | 95,981,682.81 | ||
发行债券收到的现金 | ||||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 53,000,000.00 | 0.00 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 194,090,562.90 | 0.00 | 107,681,682.81 | 4,500,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 217,519,076.20 | 249,716,699.53 | 189,716,699.53 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,247,758.10 | 14,070,875.12 | 9,616,721.89 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,334,880.00 | 1,334,880.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 227,101,714.30 | 1,334,880.00 | 263,787,574.65 | 199,333,421.42 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -33,011,151.40 | -1,334,880.00 | -156,105,891.84 | -194,833,421.42 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,495,117.27 | -477,244.26 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -5,218,637.87 | -752,322.97 | -182,554,483.55 | -2,890,509.77 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 168,487,698.40 | 4,436,830.87 | 351,042,181.95 | 7,327,340.64 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 163,269,060.53 | 3,684,507.90 | 168,487,698.40 | 4,436,830.87 |
9.2.4 所有者权益变动表(见附表)
9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
按照《企业会计准则解释第1号》第九条关于“母公司对于纳入合并范围的子公司的未确认投资损失,在合并资产负债表中应当冲减未分配利润,不再单独作为未确认投资损失的项目列报”的规定进行了调整,冲减了2007年期初未分配利润64,998,069.57 元,2007年度比较财务报表已重新描述。 上述会计政策变更,本公司已根据财政部2006年2月15日颁发的《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五至第十九号的规定,追溯调整了2007年1月1日可比资产负债表和2006年度可比利润表。 |
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
2.2007年9月1日本公司并购了北京迈仕特科技有限公司;2007年1月1日并购了北京海协智康科技发展有限公司。上述并购成本均以被并购方并购日净资产价值确定。 3.2007年1月本公司将持有的北京药通创新科技有限公司全部股权转让,转让价格按转让日本公司持股比例计算应享有的净资产确定。 |
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位:海虹企业(控股)股份有限公司 2007年12月31日 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
一、上年年末余额 | 749,018,504.00 | 224,456,858.72 | 100,552,187.77 | 343,326,675.25 | -29,270,124.09 | 23,510,954.02 | 1,411,595,055.67 | 749,018,504.00 | 220,665,577.88 | 100,096,980.90 | 363,396,917.33 | -12,432,433.96 | 13,208,777.65 | 1,433,954,323.80 | ||||
加:会计政策变更 | -113,204.10 | -97,115,443.73 | 93,641,399.39 | 5,637,705.57 | 2,050,457.13 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||||||||
二、本年年初余额 | 749,018,504.00 | 224,343,654.62 | 3,436,744.04 | 436,968,074.64 | -29,270,124.09 | 29,148,659.59 | 1,413,645,512.80 | 749,018,504.00 | 220,665,577.88 | 100,096,980.90 | 363,396,917.33 | -12,432,433.96 | 13,208,777.65 | 1,433,954,323.80 | ||||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -9,226,397.31 | 3,643,717.86 | -41,477,647.21 | -886,765.18 | -47,947,091.84 | 3,791,280.84 | 455,206.87 | -20,070,242.08 | -16,837,690.13 | 10,302,176.37 | -22,359,268.13 | |||||||
(一)净利润 | 3,643,717.86 | -988,319.60 | 2,655,398.26 | -20,070,242.08 | -1,892,060.89 | -21,962,302.97 | ||||||||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -9,226,397.31 | -41,477,647.21 | 101,554.42 | -50,602,490.10 | 3,791,280.84 | -16,837,690.13 | 12,194,237.26 | -852,172.03 | ||||||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 101,554.42 | 101,554.42 | 3,791,280.84 | 12,194,237.26 | 15,985,518.10 | |||||||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||||||||||||
4.其他 | -9,226,397.31 | -41,477,647.21 | -50,704,044.52 | -16,837,690.13 | -16,837,690.13 | |||||||||||||
上述(一)和(二)小计 | -9,226,397.31 | 3,643,717.86 | -41,477,647.21 | -886,765.18 | -47,947,091.84 | 3,791,280.84 | -20,070,242.08 | -16,837,690.13 | 10,302,176.37 | -22,814,475.00 | ||||||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||||||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||||||||
(四)利润分配 | 455,206.87 | 455,206.87 | ||||||||||||||||
1.提取盈余公积 | 455,206.87 | 455,206.87 | ||||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||||||||
四、本期期末余额 | 749,018,504.00 | 215,117,257.31 | 3,436,744.04 | 440,611,792.50 | -70,747,771.30 | 28,261,894.41 | 1,365,698,420.96 | 749,018,504.00 | 224,456,858.72 | 100,552,187.77 | 343,326,675.25 | -29,270,124.09 | 23,510,954.02 | 1,411,595,055.67 |