河北湖大科技教育发展股份有限公司
第六届董事会第十六次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
河北湖大科技教育发展股份有限公司第六届董事会第十六次会议于2008年4月27日在北京市昌平区财会之家会议室召开。会议应到董事9名，实到8名，董事陈守杰先生因工作原因未能参加本次会议，也未委托其他董事代行表决权。本次董事会由冷清桂董事长主持；公司监事和高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和本公司《公司章程》的有关规定。会议审议并通过决议如下：
一、审议通过《公司2007年年报全文及摘要》；
表决结果：同意：8票；反对：0票；弃权：0票。
二、审议通过《公司2007年度董事会工作报告》；
表决结果：同意：8票；反对：0票；弃权：0票。
三、审议通过《公司2007年度财务决算报告》；
表决结果：同意：8票；反对：0票；弃权：0票。
四、审议通过《公司2007年度利润分配预案》；
经中喜会计师事务所有限责任公司审计，2007年度公司实现归属于母公司所有者的净利润-9,177,566.93元，结转上年度未分配利润-203,165,525.97元，本年度实际可供股东分配的利润为-212,343,092.90元。由于公司本年度经营亏损，董事会拟定，2007年度不进行利润分配，资本公积金也不转增股本，累计亏损留待以后年度弥补。
表决结果：同意：8 票；反对：0 票；弃权：0 票。
五、审议通过《关于2007年期初资产负债表相关项目及其金额根据新会计准则进行调整的议案》；
公司根据中国证监会会计部《关于公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号----新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的有关规定，对《企业会计准则第38号----首次执行企业会计准则》第五条至第十九条所列项目在可比期间进行了追溯调整，调整了可比期间的利润表和资产负债表。调整的股东权益和净利润情况如下：
（一）首次执行日股东权益调节表
| 项目 | 金额 |
| 2007年1月1日股东权益（企业会计制度） | -23,635,497.85 |
| 会计政策变更调整 | 20,789,762.53 |
| 以前年度会计差错更正 | -137,415.71 |
| 2007年1月1日股东权益（新会计准则） | -2,983,151.03 |
注：1、根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，衡阳恒飞特缆有限责任公司递延所得税资产调整195,503.61元。上述调整增加2007 年1 月1 日归属于母公司所有者权益147,580.24元、少数股东权益47,923.37元。
衡阳恒飞特缆有限责任公司计算递延所得税资产情况如下：
| 项目 | 账面价值 | 记税基础 | 差异 | 递延所得税资产 | |
| 应纳税暂时性差异 | 可抵扣暂时性差异 | ||||
| 应收账款 | 7,121,611.67 | 7,894,512.86 | 772,901.19 | 193,225.30 | |
| 其他应收款 | 1,736,525.07 | 1,922,091.33 | 185,566.26 | 46,391.56 | |
| 亏损 | 2,408,272.71 | ||||
| 合计 | 3,366,740.16 | 239,616.86 | |||
合并抵销递延所得税资产期初数为44,113.25元，抵后合并报表为195,503.61元。
2、公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为20,614,699.15元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益20,614,699.15元。
3、会计差错更正
衡阳恒飞特缆有限责任公司补交以前年度税款罚款137,415.71元，调整减少2007 年1 月1 日归属于母公司所有者权益109,932.57元、少数股东权益27,483.14元。
具体科目调整后金额如下：
| 项目 | 2007年初数 | 2006年末数 |
| 递延所得税资产 | 195,503.61 | 0.00 |
| 应交税费 | 2,635,475.65 | 2,498,059.94 |
| 未分配利润 | -203,165,525.97 | -203,203,173.64 |
| 归属于母公司所有者权益 | -23,597,850.18 | -23,635,497.85 |
| 少数股东权益 | 20,614,699.15 | 20,594,258.92 |
（二）2006年度净利润差异调节表
| 项目 | 金额 |
| 净利润（企业会计制度） | -11,481,250.34 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | -10,131,724.48 |
| 少数股东损益 | 1,349,525.86 |
| 营业外支出影响 | -137,415.71 |
| 递延所得税资产影响所得税费用影响 | 195,503.61 |
| 调整后净利润 | -11,423,162.44 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | -10,094,076.81 |
| 少数股东损益 | -1,329,085.63 |
（三）根据中国证监会会计部《关于公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号---新旧会计准则过度期间比较财务信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的有关规定，假定公司于2006年1月1日开始执行新会计准则第1号至第37号，公司利润表差异情况如下：
| 项目 | 原制度金额 | 新准则金额 | 差异金额 | 原因 |
| 一、营业收入 | 113,594,337.00 | 113,594,337.00 | 0.00 | |
| 减：营业成本 | 108,592,363.55 | 108,592,363.55 | 0.00 | |
| 营业税金及附加 | 170,638.22 | 170,638.22 | 0.00 | |
| 销售费用 | 4,312,578.81 | 4,312,578.81 | 0.00 | |
| 管理费用 | 11,146,800.53 | 11,146,800.53 | 0.00 | |
| 财务费用 | 310,390.07 | 310,390.07 | 0.00 | |
| 资产减值损失 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 加：公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 投资收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 二、营业利润 | -10,938,434.18 | -10,938,434.18 | 0.00 | |
| 加：营业外收入 | 0.00 | 4,678,073.41 | 4,678,073.41 | a |
| 减：营业外支出 | 542,816.16 | 680,231.87 | 137,415.71 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | ||||
| 三、利润总额 | -11,481,250.34 | -6,940,592.64 | 4,540,657.70 | |
| 减：所得税费用 | 0.00 | -195,503.61 | -195,503.61 | |
| 四、净利润 | -11,481,250.34 | -6,745,089.03 | 4,736,161.31 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -10,131,724.48 | -5,416,003.40 | 4,715,721.08 | a |
| 少数股东损益 | -1,349,525.86 | -1,329,085.63 | 20,440.23 | |
| 六、归属于母公司所有者的净利润 | -10,131,724.48 | -5,416,003.40 | 4,715,721.08 | |
| 加：年初未分配利润 | -193,071,449.16 | -193,071,449.16 | 0.00 | |
| 盈余公积金转入数 | ||||
| 七、可供分配的利润 | -203,203,173.64 | -198,487,452.56 | 4,715,721.08 |
a. 本公司于2005年12月19日与债权人中国信达资产管理公司石家庄办事处达成《债务重组协议》，双方同意将所欠债务分四期进行偿还，共计偿还9,225,838.41元人民币。至2006年12月31日止在公司按《债务重组协议》偿还前三期重组债务共计5,000,000.00元后，债权人中国信达资产管理公司石家庄办事处将同意豁免公司所欠债务本金及全部本金所蘖生的利息。至报告期末公司已完成了全部清偿义务。中国信达资产管理公司石家庄办事处豁免债务本息合计4,678,073.41元，调增资本公积4,678,073.41元。从“资本公积”科目调整到“营业外收入”科目。
表决结果：同意：8票；反对：0票；弃权：0票。
六、审议通过《审计委员会年报工作规程》；
表决结果：同意：8 票；反对：0 票；弃权：0 票。
七、审议通过《独立董事年报工作制度》；
表决结果：同意：8 票；反对：0 票；弃权：0 票。
八、上述一至五项议案均需提请股东大会审议。董事会决定关于公司2007年年度股东大会的相关事宜另行通知。
表决结果：同意：8票；反对：0票；弃权：0票。
特此公告。
河北湖大科技教育发展股份有限公司
二○○八年四月三十日
股票简称： SST湖科 股票代码：600892 编号：临2008－020
河北湖大科技教育发展股份有限公司
第六届监事会第九次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
河北湖大科技教育发展股份有限公司第六届监事会第九次会议于2008年4月27日在北京市昌平区财会之家会议室召开。会议应到监事3名，实到2名，监事会主席陈虎根先生因工作原因未出席本次会议。会议由监事肖政三先生主持。会议的召开符合《公司法》和本公司《公司章程》的有关规定。会议审议并通过以下决议：
一、审议通过《公司2007年年度报告正文及摘要》；
公司监事会对2007年年度报告进行了认真审核，提出如下审核意见:
1、2007年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项；
3、在提出本意见前，公司监事会未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；
4、监事会认为该报告真实、完整、准确，全面反映了公司2007年度经营业绩，没有损害公司股东的利益。
表决结果：同意：2 票；反对：0 票；弃权：0 票。
二、审议通过公司《2007年度监事会工作报告》，并决定提交公司2007年度股东大会审议批准。
表决结果：同意：2票；反对：0 票；弃权：0 票。
特此公告。
河北湖大科技教育发展股份有限公司
二○○八年四月三十日
股票简称：SST湖科 股票代码：600892 编号：临2008－021
河北湖大科技教育发展股份有限公司
关于公司股票将实行退市风险警示的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
本公司定于2008年4月30日在《上海证券报》上刊登公司2007年年度报告及摘要，由于公司2006年、2007年连续两年亏损，根据上海证券交易所《股票上市规则》的有关规定，公司股票将被实行退市风险警示。
一、股票的种类、简称、证券代码以及实行退市风险警示的起始日：
公司股票为在上海证券交易所上市的A股，简称：SST湖科，证券代码：600892，实行退市风险警示的起始日：2008年5月5日。
二、实行退市风险警示的主要原因：
2006年、2007年，由于控股子公司衡阳恒飞特缆有限责任公司受原料市场价格上涨的影响连续亏损及河北劝业场酒店有限公司经营处于停业状态，致使本公司最近两年年度报告披露的当年经审计净利润连续亏损。
三、公司董事会关于争取撤消退市风险警示的意见及具体措施：
公司正在进行重大资产重组工作，力争早日撤消退市风险警示。目前，公司已报送中国证监会的部分重组资料已超过有效期限，重组有关各方正在根据相关的法律、法规和证监会的规定，对有关方案进行必要补充和修订。有关重组工作的最新进展，我司已于2008年4月28日的《股权分置改革进展公告》中进行披露。
四、股票可能被暂停或终止上市的风险警示：
公司目前正在进行重大资产重组工作。如果公司重组不能在2008年内完成，且未能扭转亏损局面，公司股票可能被暂停或终止上市。
五、实行退市风险警示期间公司接受投资者咨询的主要方式：
电话：010-69728705 联系人：王晓民
传真：010-69728470
电子邮件： hudakejiao@ 126.com
六、公司实行退市风险警示后新的简称：2008年4月30日停牌一天，5月5日起实施退市风险警示特别处理，公司股票简称变更为S*ST湖科，股票代码不变，日涨跌幅限制为5%。
公司董事会提醒广大投资者注意投资风险。
特此公告。
河北湖大科技教育发展股份有限公司董事会
2008年4月30日