长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		452,250,069.21	418,210,585.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		640,000,000.00	640,000,000.00
资本公积		492,283,198.42	492,257,339.96
减：库存股
盈余公积			33,645,588.28
未分配利润		-470,517,931.49	-364,160,288.80
所有者权益（或股东权益）合计		661,765,266.93	801,742,639.44
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,114,015,336.14	1,219,953,225.36

公司法定代表人:傅伟民        主管会计工作负责人:王婉君     会计机构负责人:陈瑶琴

合并利润表

2007年1-12月

编制单位: 华源凯马股份有限公司

单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		3,470,512,789.44	3,192,894,034.11
其中：营业收入		3,470,512,789.44	3,192,894,034.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		3,582,864,463.47	3,245,514,323.30
其中：营业成本		3,164,171,658.63	2,890,778,513.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		4,085,753.04	4,560,058.38
销售费用		150,117,008.02	106,516,352.33
管理费用		145,173,485.38	146,961,011.91
财务费用		59,204,335.26	39,193,656.38
资产减值损失		60,112,223.14	57,504,730.89
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		-64,893,438.29	-20,497,879.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-177,245,112.32	-73,118,168.33
加：营业外收入		4,769,808.21	7,633,501.20
减：营业外支出		1,069,078.91	4,816,039.42
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-173,544,383.02	-70,300,706.55

减：所得税费用		19,887,415.56	17,533,850.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-193,431,798.58	-87,834,557.10
归属于母公司所有者的净利润		-180,440,112.23	-85,137,175.62
少数股东损益		-12,991,686.35	-2,697,381.48
六、每股收益：
（一）基本每股收益		-0.2819	-0.133
（二）稀释每股收益		-0.2819	-0.133

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-13,050,180.79元。

公司法定代表人:傅伟民        主管会计工作负责人:王婉君     会计机构负责人:陈瑶琴

母公司利润表

2007年1-12月

编制单位: 华源凯马股份有限公司

单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		3,904,423.89	35,475,362.92
减：营业成本		3,883,562.30	34,209,396.29
营业税金及附加		23,115.00	47.35
销售费用
管理费用		20,093,574.81	10,490,033.63
财务费用		30,303,071.33	21,276,307.61
资产减值损失		17,777,438.49	35,000,203.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		-74,009,939.54	-20,178,008.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-142,186,277.58	-85,678,634.22
加：营业外收入		52,443.57	2,391,824.40
减：营业外支出		216,211.59	557,252.92
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-142,350,045.60	-83,844,062.74
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-142,350,045.60	-83,844,062.74

公司法定代表人:傅伟民     主管会计工作负责人:王婉君     会计机构负责人:陈瑶琴

合并现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 华源凯马股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,346,497,219.60	2,302,742,751.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		47,271,940.88	25,370,103.90
收到其他与经营活动有关的现金		20,508,360.67	24,825,013.89
经营活动现金流入小计		2,414,277,521.15	2,352,937,869.08
购买商品、接受劳务支付的现金		1,973,970,765.99	1,851,347,933.60

客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		220,835,585.86	197,754,898.26
支付的各项税费		72,585,782.50	68,747,267.34
支付其他与经营活动有关的现金		69,327,777.78	172,600,653.52
经营活动现金流出小计		2,336,719,912.13	2,290,450,752.72
经营活动产生的现金流量净额		77,557,609.02	62,487,116.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		410,000.00	11,110,190.98
取得投资收益收到的现金		2,528,713.39	1,393,860.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		47,085,982.58	6,972,019.16
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		35,250,000
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		85,274,695.97	19,476,070.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		107,258,433.92	70,802,952.22
投资支付的现金		12,344,073.95	639,272.40
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		36,845,491.02	24,317,397.70
投资活动现金流出小计		156,447,998.89	95,759,622.32
投资活动产生的现金流量净额		-71,173,302.92	-76,283,552.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			30,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		395,042,910.00	493,740,675.89
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		41,344,217.00	43,498,200.00
筹资活动现金流入小计		436,387,127.00	567,238,875.89
偿还债务支付的现金		398,037,913.49	531,025,897.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		33,042,628.40	42,593,200.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		28,189,231.05	617.90
筹资活动现金流出小计		459,269,772.94	573,619,716.13
筹资活动产生的现金流量净额		-22,882,645.94	-6,380,840.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,156.12	-39,075.19
五、现金及现金等价物净增加额		-16,499,495.96	-20,216,351.25
加：期初现金及现金等价物余额		129,637,249.72	149,853,600.97
六、期末现金及现金等价物余额		113,137,753.76	129,637,249.72

公司法定代表人:傅伟民        主管会计工作负责人:王婉君        会计机构负责人:陈瑶琴

母公司现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 华源凯马股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,028,175.90	42,767,014.25
收到的税费返还		16,365.77

收到其他与经营活动有关的现金		15,186,149.77	325,543,304.43
经营活动现金流入小计		20,230,691.44	368,310,318.68
购买商品、接受劳务支付的现金		4,085,825.54	40,504,249.31
支付给职工以及为职工支付的现金		14,223,350.81	8,921,048.56
支付的各项税费		2,349,378.13	757,556.70
支付其他与经营活动有关的现金		15,771,231.86	319,670,994.23
经营活动现金流出小计		36,429,786.34	369,853,848.80
经营活动产生的现金流量净额		-16,199,094.90	-1,543,530.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,703,079.47	700,000.00
取得投资收益收到的现金		2,528,713.39	1,350,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		39,724,647.80	2,161,300.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		35,250,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		79,206,440.66	4,211,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		124,558.46	1,113,281.01
投资支付的现金		10,271,553.95	175,615.40
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			833,682.00
投资活动现金流出小计		10,396,112.41	2,122,578.41
投资活动产生的现金流量净额		68,810,328.25	2,088,721.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		168,000,000.00	246,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		168,000,000.00	246,000,000.00
偿还债务支付的现金		182,545,303.49	246,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		10,512,508.59	17,442,046.68
支付其他与筹资活动有关的现金		28,000,000.00
筹资活动现金流出小计		221,057,812.08	263,442,046.68
筹资活动产生的现金流量净额		-53,057,812.08	-17,442,046.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			-0.01
五、现金及现金等价物净增加额		-446,578.73	-16,896,855.22
加：期初现金及现金等价物余额		695,989.42	17,592,844.64
六、期末现金及现金等价物余额		249,410.69	695,989.43

公司法定代表人:傅伟民        主管会计工作负责人:王婉君     会计机构负责人:陈瑶琴

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

公司按照原企业会计准则的规定，对所得税的会计处理采用应付税款法。按照现行企业会计准则，公司改按其规定的资产负债表债务法进行所得税会计处理，于2007年1月1日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。

公司按照现行企业会计准则的规定，对内退人员辞退补偿费用进行追溯调整

公司因长期股权投资权益法变更为长期股权投资成本法进行追溯调整，同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额不再摊销，全额冲减资本公积

公司以前年度合并时转回的属于母公司拥有份额部分的盈余公积，公司按照现行企业会计准则不再转回

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

（1）子公司上海中泰凯马汽车销售有限公司已于2007年6月正式注销，注销后不再将其纳入合并范围。

（2）本公司将所持有原子公司江西凯马百路佳客车制造有限公司的93.33%的股权于2007年8月全部转让，转让后不再纳入合并范围。

（3）公司将所持有子公司无锡华源凯马发动机有限公司的55%的股权于2007年3月份转让，转让后不再纳入合并范围。