(A股)
2008年第一季度报告
§1重要提示
1.1中国工商银行股份有限公司(以下简称“本行”)董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2本季度报告已经本行第一届董事会第三十四次会议于2008年4月29日审议通过,本行全体董事出席了董事会会议。
1.3本季度财务报告未经审计。
1.4本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机构负责人谷澍声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 | 工商银行 |
股票代码 | 601398 (A股) |
上市证券交易所 | 上海证券交易所 |
股票简称 | 工商银行 |
股份代号 | 1398 (H股) |
上市证券交易所 | 香港联合交易所有限公司 |
董事会秘书 | |
姓名 | 潘功胜 |
联系地址 | 中国北京市西城区复兴门内大街55号 (邮政编码:100032) |
电话 | 86-10-66108608 |
传真 | 86-10-66106139 |
电子信箱 | ir@icbc.com.cn |
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
2008年3月31日 | 2007年12月31日 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
总资产(人民币百万元) | 9,141,387 | 8,684,288 | 5.26 |
股东权益(不含少数股东权益)(人民币百万元) | 566,608 | 538,947 | 5.13 |
每股净资产(人民币元) | 1.70 | 1.61 | 5.59 |
2008年1-3月 | 比上年同期增减(%) | ||
经营活动产生的现金流量净额(人民币百万元) | 109,594 | 22.63 | |
每股经营活动产生的现金流量净额(人民币元) | 0.33 | 22.63 |
2008年1-3月 | 年初至报告期期末 | 本报告期比上年同期增减(%、百分点) | |
税后利润(人民币百万元) | 33,282 | 33,282 | 76.17 |
归属于公司普通股股东的净利润(人民币百万元) | 33,113 | 33,113 | 77.02 |
基本每股收益(人民币元) | 0.10 | 0.10 | 66.67 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益(人民币元) | 0.10 | 0.10 | 66.67 |
稀释每股收益(人民币元) | 0.10 | 0.10 | 66.67 |
全面摊薄净资产收益率(%) | 5.84 | 5.84 | 增加1.99个百分点 |
加权平均净资产收益率(%) | 5.99 | 5.99 | 增加2.06个百分点 |
扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率(%) | 5.79 | 5.79 | 增加1.96个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 5.94 | 5.94 | 增加2.04个百分点 |
非经常性损益项目列示如下:
非经常性损益项目(人民币百万元) | 2008年1-3月 |
营业外收入 | 513 |
营业外支出 | (142) |
股权投资处置损益 | 21 |
所得税影响 | (110) |
合计 | 282 |
2.2.2 按中国会计准则和按国际财务报告准则呈报的截至2008年3月31日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益的差异
净利润差异调节表
(单位:人民币百万元) | 2008年1-3月 |
中国会计准则报表的归属于母公司股东的净利润 | 33,113 |
调整事项: | |
调整已处置资产的评估增值 | - |
按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的净利润 | 33,113 |
净资产差异调节表
(单位:人民币百万元) | 2008年3月31日 |
中国会计准则报表的归属于母公司股东的权益 | 566,608 |
调整事项: | |
资产评估增值转回(1) | (576) |
按国际财务报告准则列报的归属于母公司股东的权益 | 566,032 |
注:(1)在中国会计准则报表中,本行按相关规定对部分资产进行评估,并将评估增值计入资本公积。在国际财务报告准则下,该部分资产只能以成本列示,需要冲回相关的评估增值。上述资产在处置时,将已冲回的评估增值在国际财务报告准则下相应调整资产处置损益。
2.3 报告期末股东总数及前10名无限售条件股东持股情况
2.3.1股东总数
截至报告期末,本行股东总数为1,732,169户。其中H股股东180,657户,A股股东1,551,512户。
2.3.2本行前10名股东持股情况(H股股东持股情况是根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计)
股东数量和持股情况
单位:股
股东总数 | 1,732,169 (2008年3月31日的A+H 在册股东数) | ||||||
前10名股东持股情况(以下数据来源于2008年3月31日的在册股东情况) | |||||||
股东名称 | 股东性质 | 股份类别 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
中华人民共和国财政部 | 国家股 | A股 | 35.3 | 118,006,174,032 | 118,006,174,032 | 无 | |
中央汇金投资有限责任公司 | 国家股 | A股 | 35.3 | 118,006,174,032 | 118,006,174,032 | 无 | |
香港中央结算代理人有限公司 | 外资 | H股 | 13.2 | 44,227,984,885 | 0 | 未知 | |
高盛集团有限公司 | 外资 | H股 | 4.9 | 16,476,014,155 | 16,476,014,155 | 未知 | |
全国社会保障基金理事会 | 其他内资 | H股 | 4.2 | 14,102,149,559 | 14,102,149,559 | 未知 | |
DRESDNER BANK LUXEMBOURG S.A.(1) | 外资 | H股 | 1.9 | 6,432,601,015 | 6,432,601,015 | 未知 | |
美国运通公司 | 外资 | H股 | 0.4 | 1,276,122,233 | 1,276,122,233 | 未知 | |
中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品 | 其他内资 | A股 | 0.2 | 690,027,367 | 320,512,500 | 无 | |
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪 | 其他内资 | A股 | 0.2 | 633,476,467 | 320,512,500 | 无 | |
中国华融资产管理公司 | 其他内资 | A股 | 0.1 | 480,769,000 | 240,384,500 | 无 |
注:(1) DRESDNER BANK LUXEMBOURG S.A.为安联保险集团全资子公司,安联保险集团通过其持有本行股份。
中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险(集团)公司的控股子公司。除此之外,本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
前10名无限售条件股东持股情况(以下数据来源于2008年3月31日的在册股东情况)
单位:股
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
香港中央结算代理人有限公司 | 44,227,984,885 | H股 |
中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品 | 369,514,867 | A股 |
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001沪 | 312,963,967 | A股 |
中国华融资产管理公司 | 240,384,500 | A股 |
博时主题行业股票证券投资基金 | 230,000,000 | A股 |
华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 | 200,000,000 | A股 |
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪 | 194,980,607 | A股 |
大成蓝筹稳健证券投资基金 | 192,626,561 | A股 |
中国华能集团公司 | 160,256,000 | A股 |
易方达 50 指数证券投资基金 | 160,074,654 | A股 |
中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险(集团)公司的控股子公司。除此之外,本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
§3季度经营简要分析
截至报告期末,本集团的主要经营情况如下:
年初至报告期末,实现税后利润人民币332.82亿元,同比增长76.2%,主要是本行2008年一季度各项业务发展势头良好,利息净收入、手续费及佣金净收入等业务收入增长较快,同时按有关规定执行新的所得税率,使得本行税后利润同比大幅上升。其中,利息净收入人民币662.87亿元,同比增长36.4%;手续费及佣金净收入人民币120.57亿元,同比增长86.4%;归属于母公司股东的净利润人民币331.13亿元,同比增长77.0%。成本收入比25.34%。
报告期末,总资产人民币91,413.87亿元,比上年末增加人民币4,570.99亿元,增长5.3%;总负债人民币85,704.56亿元,比上年末增加人民币4,304.20亿元,增长5.3%。
客户贷款及垫款净额人民币41,338.24亿元,比上年末增加人民币1,762.82亿元,增长4.5%;证券投资净额人民币31,849.58亿元,比上年末增加人民币775.44亿元,增长2.5%。
本行持有美国次级房贷支持债券面值合计12.19亿美元,并持续对上述资产进行审慎的市值重估和严格的减值测试,在2007年度已计提减值准备4亿美元的基础上,继续增提减值准备0.48亿美元,拨备率(拨备金额/面值)达到了36.75%;持有结构化投资工具(SIVs)面值合计0.55亿美元,在2007年度已计提减值准备0.35亿美元的基础上,继续增提减值准备0.1亿美元,拨备率达到了81.82%。
客户存款和同业存入款项共计人民币80,128.21亿元,比上年末增加人民币3,867.99亿元,增长5.1%。
股东权益合计人民币5,709.31亿元,比上年末增加人民币266.79亿元,增长4.9%。
按照贷款质量五级分类,不良贷款余额为人民币1,066.94亿元,比上年末减少人民币50.80亿元;不良贷款率为2.51%,比上年末下降0.23个百分点;拨备覆盖率为110.72%,比上年末提高7.22个百分点。
核心资本充足率10.15%,资本充足率11.92%,均满足监管要求。核心资本充足率和资本充足率分别比上年末下降0.84和1.17个百分点,主要是报告期内本行完成收购南非标准银行股权交割所致。
§4重要事项
4.1报告期主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位:人民币百万元
项目 | 2008年 3月31日 | 2007年 12月31日 | 增减(%) | 主要变动原因 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 45,239 | 34,321 | 31.81 | 交易性金融资产增加 |
长期股权投资 | 33,133 | 172 | 19163.37 | 收购南非标准银行股权 |
其他资产 | 150,094 | 93,396 | 60.71 | 待清算及汇划款项增加 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 8,455 | 15,590 | -45.77 | 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债到期金额大于新增金额 |
衍生金融负债 | 12,243 | 7,127 | 71.78 | 衍生金融工具的公允价值变动 |
未分配利润 | 78,543 | 45,440 | 72.85 | 利润增加 |
外币报表折算差额 | (1,435) | (1,089) | 31.77 | 汇率变动影响 |
单位:人民币百万元
项目 | 2008年 1-3月 | 2007年 1-3月 | 增减(%) | 主要变动原因 |
利息净收入 | 66,287 | 48,580 | 36.45 | 生息资产规模扩大及利差扩大 |
手续费及佣金净收入 | 12,057 | 6,470 | 86.35 | 中间业务发展,手续费收入增长 |
投资收益 | 1,111 | 455 | 144.18 | 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券资产利息收入和已实现的价差损益增加,联营企业投资收益增加 |
汇兑及汇率产品净损失 | (3,818) | (707) | 440.03 | 汇率变动影响 |
营业税金及附加 | (4,506) | (3,087) | 45.97 | 业务发展使计税收入增加 |
4.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
本行关于收购标准银行20%股份、收购澳门诚兴银行股份、购买工银亚洲股权和认股权证的情况已在2007年年度报告中予以披露。上述三项交易完成的临时公告已分别于2008年3月4日、1月29日、1月25日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登。 |
4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
股东在报告期内无新承诺事项,持续到报告期内的承诺事项与2007年年度报告披露内容相同。截至2008年3月31日,股东所作承诺均得到履行。 |
4.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
4.5 其他需说明的重大事项
4.5.1证券投资情况
√适用□不适用
序号 | 证券(基金)代码 | 简称 | 期末持有数量(万股/万份) | 初始投资金额 (人民币元) | 期末账面值 (人民币元) | 期初账面值 (人民币元) | 会计核算科目 |
1 | 966 (中国香港) | 中保国际 | 9,746.49 | 346,167,829 | 1,550,252,505 | 1,971,329,542 | 可供出售金融资产 |
2 | 600744 | 华银电力 | 2,982.64 | 30,000,000 | 199,538,750 | 240,997,316 | 可供出售金融资产 |
3 | 601600 | 中国铝业 | 918.19 | 10,000,000 | 186,943,484 | 361,675,041 | 可供出售金融资产 |
4 | 601998 | 中信银行 | 2,586.2 | 149,999,600 | 183,878,820 | 262,499,300 | 可供出售金融资产 |
5 | 485105 | 工银强债A | 14,186.32 | 150,000,000 | 153,325,704 | 157,510,667 | 可供出售金融资产 |
6 | 1688(中国香港) | 阿里巴巴 | 1,002.8 | 131,782,620 | 147,928,993 | 264,332,169 | 可供出售金融资产 |
7 | 600216 | 浙江医药 | 479 | 3,513,203 | 95,991,600 | 92,926,000 | 可供出售金融资产 |
8 | 481001 | 工银价值 | 7,260.65 | 20,000,000 | 63,683,153 | 79,598,496 | 可供出售金融资产 |
9 | 000430 | S*ST张股 | 612 | 2,000,000 | 56,671,200 | 67,993,200 | 可供出售金融资产 |
10 | 483003 | 工银平衡 | 3,576.81 | 20,000,000 | 32,495,349 | 40,872,246 | 可供出售金融资产 |
合计 | - | 863,463,252 | 2,670,709,558 | 3,539,733,977 | - |
注:(1)本表所列的股票及基金投资为本行在2008年第一季度报告期末合并资产负债表的可供出售金融资产、交易性金融资产中核算的其他上市公司发行的股票以及开放式基金或封闭式基金等证券投资情况(按期末账面价值大小排序前十位)。
(2)中保国际及阿里巴巴的股票为本行非全资子公司——中国工商银行(亚洲)有限公司持有,工银强债A、工银价值和工银平衡基金为本行非全资子公司——工银瑞信基金管理有限公司持有。
§5附录 按中国会计准则编制的财务报表
按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录。
注:2008年一季度,本行与澳门诚兴银行原股东完成了澳门诚兴银行79.9333%权益的交割,正式成为该行控股股东。澳门诚兴银行于交割后成为本行控股子公司,纳入2008年一季度合并报表范围。
§6发布季度报告
本报告同时刊载于上海证券交易所网址(www.sse.com.cn)及本行网址(www.icbc.com.cn,www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载于香港联合交易所的披露易网站(www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc.com.cn,www.icbc-ltd.com)。
中国工商银行股份有限公司董事会
2008年4月29日
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表– 按中国会计准则编制
2008年3月31日
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
2008年 3月31日 | 2007年 12月31日 | |||
(未经审计) | ||||
资产: | ||||
现金及存放中央银行款项 | 1,262,206 | 1,142,346 | ||
存放同业及其他金融机构款项 | 30,122 | 29,406 | ||
拆出资金 | 145,998 | 170,352 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 45,239 | 34,321 | ||
衍生金融资产 | 28,366 | 22,769 | ||
买入返售款项 | 88,885 | 75,880 | ||
客户贷款及垫款 | 4,133,824 | 3,957,542 | ||
可供出售金融资产 | 582,927 | 531,241 | ||
持有至到期投资 | 1,343,519 | 1,330,085 | ||
应收款项类投资 | 1,213,273 | 1,211,767 | ||
长期股权投资 | 33,133 | 172 | ||
固定资产 | 75,401 | 76,628 | ||
在建工程 | 2,618 | 2,518 | ||
递延所得税资产 | 5,782 | 5,865 | ||
其他资产 | 150,094 | 93,396 | ||
资产总计 | 9,141,387 | 8,684,288 |
中国工商银行股份有限公司
合并资产负债表(续)– 按中国会计准则编制
2008年3月31日
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
2008年 3月31日 | 2007年 12月31日 | |||
(未经审计) | ||||
负债: | ||||
同业及其他金融机构存放款项 | 783,982 | 727,609 | ||
拆入资金 | 99,770 | 77,565 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 8,455 | 15,590 | ||
衍生金融负债 | 12,243 | 7,127 | ||
卖出回购款项 | 188,976 | 193,508 | ||
客户存款 | 7,228,839 | 6,898,413 | ||
应付职工薪酬 | 19,574 | 19,206 | ||
应交税费 | 49,973 | 40,867 | ||
应付次级债券及存款证 | 36,063 | 35,562 | ||
递延所得税负债 | 161 | 337 | ||
其他负债 | 142,420 | 124,252 | ||
负债合计 | 8,570,456 | 8,140,036 | ||
股东权益: | ||||
股本 | 334,019 | 334,019 | ||
资本公积 | 101,101 | 106,207 | ||
盈余公积 | 13,536 | 13,536 | ||
一般准备 | 40,844 | 40,834 | ||
未分配利润 | 78,543 | 45,440 | ||
外币报表折算差额 | ( 1,435) | ( 1,089) | ||
归属于母公司股东的权益 | 566,608 | 538,947 | ||
少数股东权益 | 4,323 | 5,305 | ||
股东权益合计 | 570,931 | 544,252 | ||
负债及股东权益总计 | 9,141,387 | 8,684,288 |
法定代表人:姜建清 主管财会工作负责人:杨凯生 财会机构负责人:谷澍
中国工商银行股份有限公司
合并利润表- 按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
2008年1至3月 | 2007年1至3月 | ||
(未经审计) | (未经审计) | ||
利息净收入 | 66,287 | 48,580 | |
利息收入 | 105,609 | 78,476 | |
利息支出 | ( 39,322) | ( 29,896) | |
手续费及佣金净收入 | 12,057 | 6,470 | |
手续费及佣金收入 | 12,784 | 6,993 | |
手续费及佣金支出 | ( 727) | ( 523) | |
投资收益 | 1,111 | 455 | |
其中:对联营公司的投资收益 | 214 | 2 | |
公允价值变动净收益/(损失) | ( 62) | 74 | |
汇兑及汇率产品净损失 | ( 3,818) | ( 707) | |
其他业务收入 | 65 | 126 | |
营业收入 | 75,640 | 54,998 | |
营业税金及附加 | ( 4,506) | ( 3,087) | |
业务及管理费 | ( 19,168) | ( 16,295) | |
资产减值损失 | ( 8,473) | ( 7,355) | |
其他业务成本 | ( 184) | ( 478) | |
营业支出 | ( 32,331) | ( 27,215) | |
营业利润 | 43,309 | 27,783 | |
加:营业外收入 | 513 | 355 | |
减:营业外支出 | ( 142) | ( 185) | |
税前利润 | 43,680 | 27,953 | |
减:所得税费用 | ( 10,398) | ( 9,061) | |
净利润 | 33,282 | 18,892 | |
归属于: | |||
母公司股东 | 33,113 | 18,706 | |
少数股东 | 169 | 186 | |
33,282 | 18,892 | ||
每股收益 | |||
基本每股收益(人民币元) | 0.10 | 0.06 | |
稀释每股收益(人民币元) | 0.10 | 0.06 |
法定代表人:姜建清 主管财会工作负责人:杨凯生 财会机构负责人:谷澍
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表– 按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
2008年 1至3月 | 2007年 1至3月 | ||
(未经审计) | (未经审计) | ||
一、经营活动产生的现金流量: | |||
客户存款净增加额 | 330,426 | 208,596 | |
拆出资金净额 | - | 12,646 | |
同业及其他金融机构存放款项净额 | 56,373 | 168,007 | |
拆入资金净额 | 22,205 | 13,018 | |
收取的利息、手续费及佣金的现金 | 106,434 | 75,154 | |
处置抵债资产收到的现金 | 1,010 | 1,463 | |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 6,080 | 7,174 | |
经营活动现金流入小计 | 522,528 | 486,058 | |
客户贷款及垫款净增加额 | ( 163,836) | ( 171,712) | |
存放中央银行款项净额 | ( 94,938) | ( 66,806) | |
存放同业及其他金融机构款项净额 | ( 14,459) | ( 4,965) | |
拆出资金净额 | ( 9,102) | - | |
为交易目的而持有的债券投资款项净额 | ( 17,543) | ( 16,799) | |
买入返售款项净额 | ( 8,912) | ( 30,539) | |
卖出回购款项净额 | ( 4,532) | ( 23,626) | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | ( 35,649) | ( 28,737) | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | ( 12,148) | ( 9,544) | |
支付的各项税费 | ( 5,643) | ( 4,938) | |
支付其他与经营活动有关的现金 | ( 46,172) | ( 39,022) | |
经营活动现金流出小计 | ( 412,934) | ( 396,688) | |
经营活动产生的现金流量净额 | 109,594 | 89,370 |
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表(续)– 按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
2008年 1至3月 | 2007年 1至3月 | ||
(未经审计) | (未经审计) | ||
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 342,220 | 342,971 | |
取得子公司所收到的现金净额 | 2,418 | - | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 | 94 | 128 | |
投资活动现金流入小计 | 344,732 | 343,099 | |
投资支付的现金 | ( 431,704) | ( 469,591) | |
购买联营公司所支付的现金 | ( 33,718) | - | |
从少数股东购买子公司股权所支付的现金 | ( 1,766) | - | |
从少数股东购买子公司认股权证所支付的现金 | ( 17) | - | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ( 578) | ( 767) | |
投资活动现金流出小计 | ( 467,783) | ( 470,358) | |
投资活动产生的现金流量净额 | ( 123,051) | ( 127,259) | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
筹资活动现金流入小计 | - | - | |
支付次级债券利息 | ( 183) | ( 176) | |
向少数股东分配股利所支付的现金 | ( 34) | - | |
筹资活动现金流出小计 | ( 217) | ( 176) | |
筹资活动产生的现金流量净额 | ( 217) | ( 176) | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ( 5,471) | ( 784) | |
五、现金及现金等价物净变动额 | ( 19,145) | ( 38,849) | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 301,687 | 275,360 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 282,542 | 236,511 |
中国工商银行股份有限公司
合并现金流量表(续)– 按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
补充资料 | |||
2008年1至3月 | 2007年1至3月 | ||
(未经审计) | (未经审计) | ||
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | |||
净利润 | 33,282 | 18,892 | |
资产减值损失 | 8,473 | 7,355 | |
固定资产折旧 | 1,951 | 2,121 | |
资产摊销 | 395 | 335 | |
债券投资溢折价摊销 | 2,177 | 3,971 | |
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净收益 | ( 87) | ( 89) | |
投资收益 | ( 338) | ( 149) | |
公允价值变动净损益 | 62 | ( 74) | |
未实现汇兑损失 | 6,310 | 1,206 | |
已减值贷款利息冲转 | ( 171) | ( 321) | |
递延税款 | 155 | 167 | |
应付次级债券利息支出 | 313 | 331 | |
经营性应收项目的增加 | ( 349,947) | ( 318,698) | |
经营性应付项目的增加 | 407,019 | 374,323 | |
因经营活动而产生的现金流量净额 | 109,594 | 89,370 | |
2.现金及现金等价物净变动情况: | |||
现金期末余额 | 43,263 | 37,409 | |
减:现金期初余额 | 39,123 | 31,446 | |
加:现金等价物的期末余额 | 239,279 | 199,102 | |
减:现金等价物的期初余额 | 262,564 | 243,914 | |
现金及现金等价物净变动额 | ( 19,145) | ( 38,849) |
法定代表人:姜建清 主管财会工作负责人:杨凯生 财会机构负责人:谷澍
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表– 按中国会计准则编制
2008年3月31日
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
2008年 3月31日 | 2007年 12月31日 | ||||
(未经审计) | |||||
资产: | |||||
现金及存放中央银行款项 | 1,260,273 | 1,141,461 | |||
存放同业及其他金融机构款项 | 27,699 | 28,034 | |||
拆出资金 | 139,027 | 146,963 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 35,496 | 32,627 | |||
衍生金融资产 | 27,155 | 22,358 | |||
买入返售款项 | 88,885 | 75,880 | |||
客户贷款及垫款 | 3,999,623 | 3,838,922 | |||
可供出售金融资产 | 564,823 | 515,315 | |||
持有至到期投资 | 1,345,670 | 1,334,508 | |||
应收款项类投资 | 1,211,767 | 1,211,767 | |||
长期股权投资 | 51,774 | 12,829 | |||
固定资产 | 74,829 | 76,437 | |||
在建工程 | 2,618 | 2,518 | |||
递延所得税资产 | 5,772 | 5,842 | |||
其他资产 | 136,423 | 87,484 | |||
资产总计 | 8,971,834 | 8,532,945 |
中国工商银行股份有限公司
公司资产负债表(续)– 按中国会计准则编制
2008年3月31日
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
2008年 3月31日 | 2007年 12月31日 | ||||
(未经审计) | |||||
负债: | |||||
同业及其他金融机构存放款项 | 783,755 | 728,241 | |||
拆入资金 | 92,702 | 70,772 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 3,339 | 10,278 | |||
衍生金融负债 | 10,919 | 6,592 | |||
卖出回购款项 | 187,808 | 195,565 | |||
客户存款 | 7,084,523 | 6,769,606 | |||
应付职工薪酬 | 19,431 | 19,057 | |||
应交税费 | 49,620 | 40,671 | |||
应付次级债券及存款证 | 35,000 | 35,000 | |||
其他负债 | 139,715 | 120,569 | |||
负债合计 | 8,406,812 | 7,996,351 | |||
股东权益: | |||||
股本 | 334,019 | 334,019 | |||
资本公积 | 99,518 | 103,897 | |||
盈余公积 | 13,533 | 13,533 | |||
一般准备 | 40,801 | 40,801 | |||
未分配利润 | 77,251 | 44,425 | |||
外币报表折算差额 | ( 100) | ( 81) | |||
股东权益合计 | 565,022 | 536,594 | |||
负债及股东权益总计 | 8,971,834 | 8,532,945 |
法定代表人:姜建清 主管财会工作负责人:杨凯生 财会机构负责人:谷澍
中国工商银行股份有限公司
公司利润表- 按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
2008年1至3月 | 2007年1至3月 | |||
(未经审计) | (未经审计) | |||
利息净收入 | 65,487 | 47,952 | ||
利息收入 | 103,780 | 76,877 | ||
利息支出 | ( 38,293) | ( 28,925) | ||
手续费及佣金净收入 | 11,553 | 6,154 | ||
手续费及佣金收入 | 12,235 | 6,641 | ||
手续费及佣金支出 | ( 682) | ( 487) | ||
投资收益 | 1,124 | 377 | ||
其中:对联营公司的投资收益 | 215 | 2 | ||
公允价值变动净收益 | 68 | 107 | ||
汇兑及汇率产品净损失 | ( 3,789) | ( 730) | ||
其他业务收入 | 53 | 108 | ||
营业收入 | 74,496 | 53,968 | ||
营业税金及附加 | ( 4,489) | ( 3,080) | ||
业务及管理费 | ( 18,714) | ( 15,977) | ||
资产减值损失 | ( 8,441) | ( 7,356) | ||
其他业务成本 | ( 133) | ( 350) | ||
营业支出 | ( 31,777) | ( 26,763) | ||
营业利润 | 42,719 | 27,205 | ||
加:营业外收入 | 512 | 293 | ||
减:营业外支出 | ( 140) | ( 183) | ||
税前利润 | 43,091 | 27,315 | ||
减:所得税费用 | ( 10,265) | ( 8,955) | ||
净利润 | 32,826 | 18,360 |
法定代表人:姜建清 主管财会工作负责人:杨凯生 财会机构负责人:谷澍
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表–按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
2008年1至3月 | 2007年1至3月 | |||
(未经审计) | (未经审计) | |||
一、经营活动产生的现金流量: | ||||
客户存款净增加额 | 314,917 | 211,297 | ||
拆出资金净额 | - | 3,611 | ||
同业及其他金融机构存放款项净额 | 55,514 | 167,678 | ||
拆入资金净额 | 21,930 | - | ||
收取的利息、手续费及佣金的现金 | 104,743 | 73,060 | ||
处置抵债资产收到的现金 | 1,010 | 1,463 | ||
收到的其他与经营活动有关的现金 | 5,870 | 6,693 | ||
经营活动现金流入小计 | 503,984 | 463,802 | ||
客户贷款及垫款净增加额 | ( 148,208) | ( 157,613) | ||
存放中央银行款项净额 | ( 95,014) | ( 66,810) | ||
存放同业及其他金融机构款项净额 | ( 14,956) | ( 2,601) | ||
拆出资金净额 | ( 28,791) | - | ||
拆入资金净额 | - | ( 2,991) | ||
买入返售款项净额 | ( 8,912) | ( 29,633) | ||
卖出回购款项净额 | ( 7,757) | ( 23,708) | ||
为交易目的而持有的债券投资款项净额 | ( 8,287) | ( 17,161) | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ( 34,457) | ( 27,456) | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | ( 11,932) | ( 9,346) | ||
支付的各项税费 | ( 5,637) | ( 4,786) | ||
支付其他与经营活动有关的现金 | ( 33,674) | ( 37,020) | ||
经营活动现金流出小计 | ( 397,625) | ( 379,125) | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 106,359 | 84,677 |
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续)–按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
2008年1至3月 | 2007年1至3月 | |||
(未经审计) | (未经审计) | |||
二、投资活动产生的现金流量: | ||||
收回投资收到的现金 | 339,962 | 335,448 | ||
分得股利所收到的现金 | 101 | - | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 | 93 | 127 | ||
投资活动现金流入小计 | 340,156 | 335,575 | ||
投资支付的现金 | ( 427,160) | ( 461,548) | ||
购买联营公司所支付的现金 | ( 33,718) | - | ||
购买子公司所支付的现金 | ( 4,195) | - | ||
从少数股东购买子公司股权所支付的现金 | ( 1,766) | - | ||
从少数股东购买子公司认股权证所支付的现金 | ( 17) | - | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ( 548) | ( 664) | ||
投资活动现金流出小计 | ( 467,404) | ( 462,212) | ||
投资活动产生的现金流量净额 | ( 127,248) | ( 126,637) | ||
三、筹资活动产生的现金流量: | ||||
筹资活动现金流入小计 | - | - | ||
支付次级债券利息 | ( 183) | ( 144) | ||
筹资活动现金流出小计 | ( 183) | ( 144) | ||
筹资活动产生的现金流量净额 | ( 183) | ( 144) | ||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ( 3,055) | ( 347) | ||
五、现金及现金等价物净变动额 | ( 24,127) | ( 42,451) | ||
加:期初现金及现金等价物余额 | 273,947 | 244,785 | ||
六、期末现金及现金等价物余额 | 249,820 | 202,334 |
中国工商银行股份有限公司
公司现金流量表(续)–按中国会计准则编制
截至2008年3月31日止三个月会计期间
(除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
补充资料 | ||||
2008年1至3月 | 2007年1至3月 | |||
(未经审计) | (未经审计) | |||
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||||
净利润 | 32,826 | 18,360 | ||
资产减值损失 | 8,441 | 7,356 | ||
固定资产折旧 | 1,935 | 2,109 | ||
资产摊销 | 382 | 321 | ||
债券投资溢折价摊销 | 1,566 | 3,963 | ||
固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净收益 | ( 87) | ( 28) | ||
投资收益 | ( 410) | ( 115) | ||
公允价值变动净损益 | 68 | ( 107) | ||
未实现汇兑损失 | 6,161 | 1,218 | ||
已减值贷款利息冲转 | ( 171) | ( 315) | ||
递延税款 | 168 | 167 | ||
应付次级债券利息支出 | 313 | 299 | ||
经营性应收项目的增加 | ( 360,344) | ( 212,756) | ||
经营性应付项目的增加 | 415,511 | 264,205 | ||
因经营活动而产生的现金流量净额 | 106,359 | 84,677 | ||
2.现金及现金等价物净变动情况: | ||||
现金期末余额 | 42,739 | 37,166 | ||
减:现金期初余额 | 38,899 | 31,213 | ||
加:现金等价物的期末余额 | 207,081 | 165,168 | ||
减:现金等价物的期初余额 | 235,048 | 213,572 | ||
现金及现金等价物净变动额 | ( 24,127) | ( 42,451) |
法定代表人:姜建清 主管财会工作负责人:杨凯生 财会机构负责人:谷澍
股票代码:601398 股票简称:工商银行 编号:临2008- 13 号
中国工商银行股份有限公司
第一届董事会第三十四次会议决议公告
中国工商银行及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,没有虚假记载,误导性陈述或重大遗漏。
中国工商银行股份有限公司(简称“本行”)第一届董事会第三十四次会议于2008年4月29日在工商银行总行以现场方式召开。
会议应出席董事15名,现场出席12名,委托出席3名。其中,梁锦松董事、约翰·桑顿董事通过电话方式出席会议;克利斯多佛·科尔董事委托梁锦松董事,仲建安董事及赵海英董事委托王文彦董事出席会议,并代为行使表决权。会议召开符合法律、法规、规章及《中国工商银行股份有限公司章程》的规定。
会议由董事长姜建清主持,出席会议的董事审议并通过了以下议案:
(一)关于2008年第一季度报告的议案
议案表决情况:同意15票,反对0票,弃权0票。
(二)关于追加2008年度捐赠额度的议案
议案表决情况:同意15票,反对0票,弃权0票。
会议决定将上述第二项议案提交股东大会审议。
特此公告。
中国工商银行股份有限公司董事会
二〇〇八年四月二十九日