母公司资产负债表

2007年12月31日

编制单位: 上海华源股份有限公司

单位: 元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		2,054,382.08	2,110,970.03
交易性金融资产
应收票据		1,879,569.8	1,250,754.54
应收账款	（一）	8,962,666.46	10,924,568.17
预付款项		990,041.35	6,876,050.74
应收利息
应收股利		250,000	250,000
其他应收款	（二）	112,355,179	456,838,936.5
存货		9,368,264.82	26,946,526.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		135,860,103.5	505,197,806.7
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	（三）	1,019,514,646	763,267,559.6
投资性房地产
固定资产		150,399,942	169,610,159.9
在建工程		6,064,799.26	6,064,799.26
工程物资
固定资产清理		230,862.68
生产性生物资产
油气资产
无形资产		127,627,691.8	130,467,758.6
开发支出
商誉
长期待摊费用		445,080	574,560
递延所得税资产
其他非流动资产			176,408,211.3
非流动资产合计		1,304,283,022	1,246,393,049
资产总计		1,440,143,125	1,751,590,855
流动负债：
短期借款		1,123,791,627	1,147,807,450
交易性金融负债
应付票据
应付账款		6,674,429.68	12,448,285.38
预收款项		1,369,488.65	213,157.69
应付职工薪酬		83,805,036.06	68,252,259.51
应交税费		6,156,709.61	3,836,498.84
应付利息		226,759,219.8	94,740,089.89
应付股利
其他应付款		315,473,939.7	294,475,348.3
一年内到期的非流动负债		350,000,000	267,000,000
其他流动负债
流动负债合计		2,114,030,450	1,888,773,090
非流动负债：
长期借款		40,000,000	123,000,000
应付债券
长期应付款		561,280	591,280
专项应付款
预计负债		341,280,000	17,398,193
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		381,841,280	140,989,473
负债合计		2,495,871,730	2,029,762,563
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		629,445,120.00	491,754,000.00
资本公积		547,614,766.52	659,450,737.95
减：库存股
盈余公积		131,920,711.55	131,920,711.55
未分配利润		-2,364,709,203.10	-1,561,297,157.14
所有者权益（或股东权益）合计		-1,055,728,605.03	-278,171,707.64
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,440,143,125.10	1,751,590,855.26

公司法定代表人:董云雄     主管会计工作负责人:肖志高     会计机构负责人:朱海萍

合并利润表

2007年1-12月

单位: 元 币种:人民币

编制单位: 上海华源股份有限公司

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		909,608,023.66	1,825,213,796.36
其中：营业收入	（三十五）	909,608,023.66	1,825,213,796.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,579,890,299.70	3,121,737,008.93
其中：营业成本	（三十五）	876,413,885.95	1,744,989,084.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	（三十六）	1,833,218.32	2,324,389.88
销售费用		24,441,028.94	45,226,072.38
管理费用		253,646,134.89	285,403,429.87
财务费用	（三十七）	105,089,636.78	147,001,687.76
资产减值损失	（三十八）	318,466,394.82	896,792,344.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			210,694.31
投资收益（损失以“－”号填列）	（三十九）	-61,332,472.28	-69,004,231.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-146,805,844.14	-82,247,578.34
汇兑收益（损失以“-”号填列）		-809,341.51
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-732,424,089.83	-1,365,316,749.26
加：营业外收入	（四十）	40,359,097.62	7,650,543.53
减：营业外支出	（四十一）	355,909,134.72	18,213,613.05
其中：非流动资产处置损失		5,734,317.19	4,755,300.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-1,047,974,126.93	-1,375,879,818.78
减：所得税费用	（四十二）	3,867,271.19	13,815,337.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-1,051,841,398.12	-1,389,695,155.96
归属于母公司所有者的净利润		-1,011,760,667.96	-1,358,101,166.08
少数股东损益		-40,080,730.16	-31,593,989.88
六、每股收益：
（一）基本每股收益		-1.607	-2.762
（二）稀释每股收益		-1.607	-2.762

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

公司法定代表人:董云雄     主管会计工作负责人:肖志高     会计机构负责人朱海萍

母公司利润表

2007年1-12月

单位: 元 币种:人民币

编制单位: 上海华源股份有限公司

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	（四）	84,270,918.63	150,890,087.97
减：营业成本	（四）	82,604,728.62	154,110,892.01
营业税金及附加		203,294.43	392,003.00
销售费用		2,248,390.25	3,303,447.00
管理费用		60,913,733.85	139,985,696.94
财务费用		117,388,293.65	107,465,739.31
资产减值损失		283,284,399.54	776,974,787.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	（五）	-26,804,880.72	-64,739,108.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-107,170,346.59	-80,892,602.05
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-489,176,802.43	-1,096,081,586.37
加：营业外收入		34,464,416.47	1,511,026.02
减：营业外支出		345,898,513.23	12,393,344.05
其中：非流动资产处置净损失		1,291,781.13	3,533,325.54
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-800,610,899.19	-1,106,963,904.40
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-800,610,899.19	-1,106,963,904.40

公司法定代表人:董云雄     主管会计工作负责人:肖志高     会计机构负责人:朱海萍

合并现金流量表

2007年1-12月

单位:元 币种:人民币

编制单位: 上海华源股份有限公司

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,023,621,064.26	1,760,410,776.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		20,950,239.73	77,858,416.92
收到其他与经营活动有关的现金	（四十四）	35,445,867.95	177,675,224.18
经营活动现金流入小计		1,080,017,171.94	2,015,944,417.49
购买商品、接受劳务支付的现金		848,614,937.46	1,751,664,883.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		93,243,415.70	95,819,371.44
支付的各项税费		39,136,326.87	55,917,388.98
支付其他与经营活动有关的现金	（四十四）	54,599,801.87	153,701,478.23
经营活动现金流出小计		1,035,594,481.90	2,057,103,122.06
经营活动产生的现金流量净额		44,422,690.04	-41,158,704.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		35,363,673.43	51,397,483.64
取得投资收益收到的现金		4,541,335.52	10,155,304.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		23,240,590.08	1,668,988.59
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	（四十四）	3,578,007.93	48,727,940.75
投资活动现金流入小计		66,723,606.96	111,949,717.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		20,574,510.20	30,449,490.88
投资支付的现金		41,459,973.84	23,784,219.92
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	（四十四）	9,005,927.23	269,600,834.69
投资活动现金流出小计		71,040,411.27	323,834,545.49
投资活动产生的现金流量净额		-4,316,804.31	-211,884,827.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			44,240,033.27
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		354,300,000.00	845,662,230.93
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	（四十四）	99,713,905.16	42,060,981.85
筹资活动现金流入小计		454,013,905.16	931,963,246.05
偿还债务支付的现金		457,567,278.22	1,003,120,722.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		23,583,266.51	63,285,746.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	（四十四）	94,387,420.47	6,599,056.58
筹资活动现金流出小计		575,537,965.20	1,073,005,524.93
筹资活动产生的现金流量净额		-121,524,060.04	-141,042,278.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-7,206,051.88	-1,297,879.12
五、现金及现金等价物净增加额		-88,624,226.19	-395,383,690.19
加：期初现金及现金等价物余额		122,044,661.96	517,428,352.14
六、期末现金及现金等价物余额		33,420,435.77	122,044,661.95

公司法定代表人:董云雄     主管会计工作负责人:肖志高     会计机构负责人:朱海萍

母公司现金流量表

2007年1-12月

单位:元 币种:人民币

编制单位: 上海华源股份有限公司

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		71,070,236.24	135,559,364.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		36,075,099.97	199,833,882.15
经营活动现金流入小计		107,145,336.21	335,393,246.96
购买商品、接受劳务支付的现金		32,992,107.69	189,193,180.09
支付给职工以及为职工支付的现金		27,487,698.15	30,182,248.70
支付的各项税费		5,874,706.72	8,810,897.00
支付其他与经营活动有关的现金		26,363,576.59	122,821,176.84
经营活动现金流出小计		92,718,089.15	351,007,502.63
经营活动产生的现金流量净额		14,427,247.06	-15,614,255.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		9,103,520.00
取得投资收益收到的现金			8,653,493.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,613,072.78	1,426,420.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		10,716,592.78	10,079,913.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		5,593,078.30	4,488,791.97
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		5,593,078.30	4,488,791.97
投资活动产生的现金流量净额		5,123,514.48	5,591,121.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		28,850,000.00	350,868,975.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		28,850,000.00	350,868,975.00
偿还债务支付的现金		47,865,823.59	413,171,524.70
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		993,407.38	27,753,077.08
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		48,859,230.97	440,924,601.78
筹资活动产生的现金流量净额		-20,009,230.97	-90,055,626.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-6,211.36	-530.38
五、现金及现金等价物净增加额		-464,680.79	-100,079,291.15
加：期初现金及现金等价物余额		2,110,970.03	102,190,261.18
六、期末现金及现金等价物余额		1,646,289.24	2,110,970.03

公司法定代表人:董云雄     主管会计工作负责人:肖志高     会计机构负责人:朱海萍

母公司所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 上海华源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	491,754,000.00	743,927,897.51		131,920,711.55	-1,453,434,024.30	-85,831,415.24
加：会计政策变更		-84,477,159.56			-47,302,715.98	-131,779,875.54
前期差错更正					-60,560,416.86	-60,560,416.86
二、本年年初余额	491,754,000.00	659,450,737.95		131,920,711.55	-1,561,297,157.14	-278,171,707.64
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	137,691,120.00	-111,835,971.43			-803,412,045.96	-777,556,897.39
（一）净利润					-800,610,899.19	-800,610,899.19
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		25,855,148.57			-2,801,146.77	23,054,001.80
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		25,855,148.57			-2,801,146.77	23,054,001.80
上述（一）和（二）小计		25,855,148.57			-803,412,045.96	-777,556,897.39
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转	137,691,120.00	-137,691,120.00
1．资本公积转增资本（或股本）	137,691,120.00	-137,691,120.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	629,445,120.00	547,614,766.52		131,920,711.55	-2,364,709,203.10	-1,055,728,605.03

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	491,754,000.00	744,517,450.20		131,920,711.55	-424,974,952.64	943,217,209.11
加：会计政策变更		-32,801,599.34			-29,358,300.10	-62,159,899.44
前期差错更正
二、本年年初余额	491,754,000.00	711,715,850.86		131,920,711.55	-454,333,252.74	881,057,309.67
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）		-52,265,112.91			-1,106,963,904.40	-1,159,229,017.31
（一）净利润					-1,106,963,904.40	-1,106,963,904.40
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		-52,265,112.91				-52,265,112.91
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		-52,265,112.91				-52,265,112.91
上述（一）和（二）小计		-52,265,112.91			-1,106,963,904.40	-1,159,229,017.31
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	491,754,000.00	659,450,737.95		131,920,711.55	-1,561,297,157.14	-278,171,707.64

公司法定代表人:董云雄     主管会计工作负责人:肖志高     会计机构负责人:朱海萍

     9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

对资本公积的影响为675,786,224.67元

对2007年初留存收益的影响为-274,394,238.17元

对本期净利润的影响为-152,895.70元

9.4 会计差错更正

单位:元 币种:人民币

会计差错更正的内容	差错更正金额	会计差错的原因及其影响
同时调减年初其他应收款和其他应付款58,915,022.76元、调减年初其他应收款坏账准备58,915,022.76元、调增年初未分配利润58,915,022.76万元。	58,915,022.76	2006年末，本公司孙公司曼高涅在更正以前年度重大会计差错中，把其在与本公司合并前形成的不良资产5600万元全额计提坏账准备。至2007年3月，本公司与控股股东中国华源集团有限公司间达成债权债务转移协议，上述"曼高涅"在合并前形成的不良资产5600万元转由中国华源集团有限公司承担；此外另经核实，"曼高涅"在上年末对应收款项多计提坏账准备2,915,022.76元。因此，本公司根据有关规定，一并将其作为会计差错予以更正，追溯调整公司合并报表，调增年初未分配利润58,915,022.76万元。
调减年初固定资产减值准备1,783,492.25元、调增年初未分配利润1,783,492.25元。	1,783,492.25	本公司自查发现2006年对账面固定资产重复计提减值准备1,783,492.25元，对此作为会计差错予以更正，追溯调整公司合并报表，调增年初未分配利润1,783,492.25元。
调减年初其他应收款坏账准备2,866,000.00元、调增年初未分配利润2,866,000.00元。	2,866,000.00	本公司孙公司纽森2006年将账面已收回的其他应收款2,866,000.00元全额计提坏账准备，对此作为会计差错予以更正，追溯调整公司合并报表，调增年初未分配利润2,866,000.00元。
调减年初各项资产负债、调减年初未分配利润16,358,954.30元。	-16,358,954.30	本公司于2007年4月20日收到法院判决书，认定本公司对原全资子公司山东华源蓝天纸业有限公司的投资需按原出资1,872万元退还安丘国资委，由于该判决在上年年报公告日前，本公司认为山东华源蓝天纸业有限公司不应纳入2006年度合并报表，同时应将账面长期投资恢复至1,872万元，对此作为会计差错予以更正，追溯调整公司合并报表，调减年初未分配利润16,358,954.30元。
调减年初各项资产负债。		本公司2006年度将子公司安徽碳纤维持股48.43%的联营公司蚌埠珠绒股份有限公司纳入合并范围，由于本公司对该公司未实际控制，对此不应纳入2006年度合并报表，对此作为会计差错予以更正，追溯调整公司合并报表：调减年初各项资产负债。
调减年初其他应收款126,044,200.34元，调增长期股权投资126,044,200.34元。	126,044,200.34	本公司2006年度将向中国华源集团有限公司转让的上海华源复合新材料有限公司60%股权和安徽华源生物药业有限公司100%股权作为投资减少和其他应收款增加，对此由于相关股权转让款项未流转，对此作为会计差错予以更正，追溯调整公司合并报表，调增长期股权投资126,044,200.34元。
调减年初未分配利润45,984,954.81元，调增长期股权投资减值准备45,984,954.81元。	-45,984,954.81	（7）本公司原子公司常州华源蕾迪斯有限公司（以下简称“常州蕾迪斯”）2007年3月已宣告破产，对此在2006年12月31日账面长期股权投资应确认至0，对此作为会计差错予以更正，追溯调整公司合并报表，调减年初未分配利润45,984,954.81元。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围变化情况：

1、与上年相比本年新增合并单位二家，原因为：

本公司2007年向中国华源集团有限公司收购墨西哥纺织100%股权；本公司子公司墨西哥纺织2007年向中国华源集团有限公司收购华源加拿大95%股权

2、本年减少合并单位二家，原因为：

本公司2007年向中国华源集团有限公司出售所持有泰国生化95%股权，本公司于2007年1月1日起即无实质控制权；南通源生原由泰国生化持股25%，本期由于泰国生化转让，本公司合并持股比例下降至35%，故不再合并。