岳阳纸业股份有限公司
2007年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
重要内容提示：
●本次派发股票红利比例1：0.1；每10股派发股票红利比例10：1
●本次扣税前与扣税后每股现金红利：0.02元/股(税前)、0.008元/股 (税后)
●本次每股转增比例1：0.4；每10股转增比例10：4
●股权登记日：2008年6月13日(周五)
●除息及除权日：2008年6月16日(周一)
●新增无限售条件流通股份上市流通日：2008年6月17日(周二)
●现金红利发放日：2008年6月20日(周五)
一、通过分配方案的股东大会届次和日期
岳阳纸业股份有限公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案已经本公司于2008年5月20日召开的2007年度股东大会审议通过，股东大会决议公告刊登于2008年5月21日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站：http//www.sse.com.cn。
二、利润分配及资本公积金转增股本方案
1、分配方案
①利润分配方案为：按2007年度净利润的10%提取法定盈余公积金3,995,259.38元，按2007年度净利润的10%提取任意盈余公积金3,995,259.38元，以公司总股本434,800,073股为基数，每10股派发现金红利0.20元（含税），同时每10股派发股票红利1股；剩余未分配利润结转以后年度分配。
②资本公积金转增股本方案为：以公司总股本434,800,073股为基数，用资本公积金转增股本，每10股转增4股。
③本次利润分配共计派发现金红利8,696,001.46元；方案实施后总股本为652,200,110股,增加217,400,037股。
2、发放年限：2007年度。
3、对于个人股东，根据我国税法及财政部、国家税务总局财税[2005] 102号文的有关规定，本公司代扣个人所得税，因此实际发放现金红利为0.008元/股。机构投资者、国有法人股、社会法人股股东所得税自行缴纳，实际发放现金红利为0.02元/股。
三、股权登记日、除息日、红利发放日
1、股权登记日：2008年6月13日
2、除息及除权日：2008年6月16日
3、新增无限售条件流通股份上市流通日：2008年6月17日
4、红利发放日：2008年6月20日
四、分配对象
截止2008年6月13日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。
五、公司控股股东股改承诺减持价格的调整情况
公司股权分置改革时，控股股东湖南泰格林纸集团有限责任公司承诺：在其所持股份获得流通权且在48个月锁定期满后的12个月内，通过证券交易所挂牌交易出售公司股份的出售价格不低于每股6.5元；如不履行或不完全履行有关最低减持价格的承诺，愿意依照有关法律法规承担违约责任并接受相应的处罚，并将出售该部分股票所得的全部金额作为违约金支付给岳阳纸业。在公司因利润分配、资本公积金转增股本、配股等导致股份或股东权益发生变化时，上述最低出售价格将进行相应调整。2006年6月公司实施了2005年度利润分配方案（每10股派发现金红利1.5元）后，上述最低出售价格调整为每股6.35元；2007年7月公司实施了2006年度利润分配方案（每10股派发现金红利0.8元）后，上述最低出售价格调整为每股6.27元；本次实施2007年度利润分配及资本公积金转增股本方案后，上述最低出售价格调整为每股4.17元。
六、实施办法
1、派送现金红利的办法
湖南泰格林纸集团有限责任公司持有公司有限售条件股份97,208,667股，其现金红利由公司自行发放。
除湖南泰格林纸集团有限责任公司外的其他股东的现金红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过其资金清算系统派发。已办理全面指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。
2、送股及资本公积金转增股本的办法
送股及资本公积金转增股本由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过其计算机网络，根据股权登记日在册的股东持股数，按送股和转增股比例自动计入股东账户。送股和转增股本过程中产生的不足1 股的部分，按小数点后尾数大小排序向股东依次送1 股，直至实际送股和转增股本总数与本次送股和转增股本总数一致。如果尾数相同者多于余股数，则由电脑抽签派送。
七、股本变动结构表 单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||||
| 数量 | 比例（%） | 数量 | 比例（%） | ||||||
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 97,208,667 | 22.36 | 9,720,867 | 38,883,467 | 48,604,334 | 145,813,001 | 22.36 | ||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| ４、外资持股 | |||||||||
| 有限售条件股份合计 | 97,208,667 | 22.36 | 9,720,867 | 38,883,467 | 48,604,334 | 145,813,001 | 22.36 | ||
| 二、无限售条件流通股份 | |||||||||
| 1、人民币普通股 | 337,591,406 | 77.64 | 33,759,141 | 135,036,562 | 168,795,703 | 506,387,109 | 77.64 | ||
| 无限售条件流通股份合计 | 337,591,406 | 77.64 | 33,759,141 | 135,036,562 | 168,795,703 | 506,387,109 | 77.64 | ||
| 三、股份总数 | 434,800,073 | 100.00 | 43,480,008 | 173,920,029 | 217,400,037 | 652,200,110 | 100.00 | ||
八、实施利润分配及资本公积金转增股本方案后，按新股本652,200,110股摊薄计算的2007年度每股收益为0.176元/股。
九、有关咨询事项
1、咨询地址：湖南省岳阳市城陵矶洪家洲
2、咨询部门：证券投资部
3、咨询电话： 0730-8590683 传真：0730-8562203
十、备查文件
岳阳纸业股份有限公司2007年度股东大会决议及公告
岳阳纸业股份有限公司董事会
二○○八年六月六日