注：上表中

（1）主要的抵押借款情况如下：

①公司子公司合肥神鹿双鹤药业有限公司以房产为抵押，获得贷款3,000万元；

②公司子公司昆山双鹤医药有限责任公司以昆房权证玉山字第101027562号及昆房权证玉山字第101027559号的房产和昆国用（2001）字第12001100604号及昆国用（2002）字第001427号的土地使用权为抵押，获得贷款1,100万元；

③公司子公司 北京医药股份有限公司以西城区阜内大街163号房屋及土地使用权及东城区王府井2大街153号房屋作抵押,获得贷款11,700万元；

④公司子公司之子公司浙江新赛科药业有限公司以本公司机器设备、房产及土地使用权为抵押,获得贷款2,400万元；

⑤公司子公司之子公司上海华源（宁夏）沙赛制药有限公司以银国用（2005）第04273号土地和银房权证金风区字第190455号、190456号房产抵押贷款5,500,000.00元，其中：长期借款300万元、短期借款250万元。

⑥公司子公司之子公司之子公司湖南万东医疗设备有限公司以其自有房产作为抵押物，获得贷款400万元。

（2）公司子公司北京医药股份有限公司以公司应收帐款做质押, 获得保理贷款37,330.85万元;

16、应付票据

票据种类	年初余额	年末余额
银行承兑汇票	247,020,294.32	343,587,903.44
商业承兑汇票	1,157,685.00
合 计	248,177,979.32	343,587,903.44

17、应付账款

（1）账龄分析

项    目	年初余额		年末余额
	金 额	所占比例（%）	金 额	所占比例（%）
1年以内	2,013,928,624.03	92.61	2,522,193,073.28	95.40
1 - 2年	27,168,777.30	1.25	68,723,380.25	2.60
2 - 3年	63,161,972.18	2.90	27,423,622.65	1.04
3年以上	70,432,699.38	3.24	25,544,764.60	0.97
合    计	2,174,692,072.89	100.00	2,643,884,840.78	100.00

（2）本公司本年因合并范围增加造成应付账款增加278,995,185.53元；

（3）无应付持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款项。

18、预收账款

账龄分析

项    目	年初余额		年末余额
	金 额	所占比例（%）	金 额	所占比例（%）
1年以内	71,299,103.35	79.61	94,309,934.99	79.24
1 - 2年	6,547,707.56	7.31	18,376,245.13	15.44
2 - 3年	4,677,857.43	5.22	911,188.22	0.77
3年以上	7,038,229.45	7.86	5,419,048.56	4.55
合    计	89,562,897.79	100.00	119,016,416.90	100.00

注：（1）本公司本年因合并范围增加造成预收账款增加17,691,358.94元；

（2）一年以上预收账款未结转收入的原因主要有以下情况：货款结算不及时；预收客户的保证金；未结转的工程款；预收专利权转让款，相关专利权转让手续尚未办理完毕；

（3）无预收持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。

19、其他应付款

账龄分析

项    目	年初余额		年末余额
	金 额	所占比例（%）	金 额	所占比例（%）
1年以内	323,740,950.53	28.29	587,823,512.63	46.49
1 - 2年	459,341,421.62	40.14	262,132,459.13	20.73
2 - 3年	130,409,631.42	11.40	148,788,414.72	11.77
3年以上	230,797,679.73	20.17	265,771,078.14	21.02
合    计	1,144,289,683.30	100.00	1,264,515,464.62	100

注：（1）三年以上其他应付款未付的原因主要为：暂收到的土地转让款、应在以后年度支付的人员安置费、未支付的养老保险、待业保险、医疗保险、补充医疗保险款项、延庆县财政局的借款。

（2）本公司本年因合并范围增加造成其他应付款增加222,718,850.68元；

（3）持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款66,437,054.20元。

20、应交税金

项 目	适用税率	年末余额
增值税	6%、13%、17%	78,568,284.12
营业税	3% 、5%	7,401,150.11
城建税	7%	5,751,940.78
企业所得税	15%、33%	104,712,812.57
房产税		1,022,910.43
土地使用税		190,455.52
车船使用税		2,770.00
个人所得税	5%-45%	4,412,882.90
土地增值税		6,653,104.29
其它		17,165.81
合 计		208,733,476.53

21、预提费用

项 目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
租赁费	2,192,599.00		2,172,498.68	20,100.32
借款利息	127,865.61	1,282,716.49	422,470.92	988,111.18
固定资产修理费		730,000.00	730,000.00
水、电、气费	1,478,866.53	221,329.60	1,150,207.92	549,988.21
房　租	708,999.45	231,979.67	736,484.00	204,495.12
加工费	387,862.40		224,436.00	163,426.40
广告费		741,364.79	741,364.79
营业费用		13,286.07		13,286.07
科研费用		200,000.00		200,000.00
物业费	127,844.17	219,655.80		347,499.97
资金占用费	587,500.00			587,500.00
其他	1,627,382.94	1,366,459.34	2,195,112.12	798,730.16
合 计	7,238,920.10	5,006,791.76	8,372,574.43	3,873,137.43

22、预计负债

项     目	年初余额	年末余额	计提原因和依据
对外担保	22,850,000.00
合    计	22,850,000.00

说明：

（1）本公司控股子公司北京双鹤药业股份有限公司本期计提湖南双鹤贷款担保损失19,300,000.00元，该款项于2006年1月11日实际支付；

（2）本公司控股子公司北京双鹤药业股份有限公司2004年度计提康普莱特双鹤贷款担保损失3,550,000.00元，根据借款合同及保证合同的相关约定，该公司为康普莱特双鹤所承担的保证责任保证期间应自2003年10月31日起至2006年10月31日止（即借款合同约定还款日期2004年10月31日起两年）。截止2006年12月31日止，该公司对于保证合同项下为康普莱特双鹤所承担的保证责任已免除。故将计提的康普莱特双鹤贷款担保损失3,550,000.00元冲回。

23、一年内到期的长期负债

负债类别	年初余额	年末余额
担保借款	27,300,000.00	4,700,000.00
抵押借款		3,600,000.00
合 计	27,300,000.00	8,300,000.00

说明：

（1）上表中的担保借款系控股子公司之子公司北京万东医疗装备股份有限公司的末借款470万元，由北京电子城有限责任公司提供担保；

（2）上表中的抵押借款360万元系控股子公司辽宁华源本溪三药有限公司以机器设备作抵押的借款。

24、长期借款

借款类别	年初余额	年末余额
信用借款	39,950,020.05	56,383,118.03
抵押借款		41,000,000.00
保证借款	57,020,000.00	62,420,000.00
合 计	96,970,020.05	159,803,118.03

注：（1）本年较上年有较大的增长，主要是由于合并范围的增加而增加了长期借款4,600万元；

（2）本期抵押情况如下：

①公司子公司之子公司上海华源（宁夏）沙赛制药有限公司以银国用（2005）第04273号土地和银房权证金风区字第190455号、190456号房产抵押贷款5,500,000.00元，其中：长期借款300万元；

②公司子公司辽宁华源本溪三药有限公司已房产、土地使用全、机器设备为抵押，借入3,800万元。

（3）上述信用借款中含子公司北京万辉药业集团从世界银行、北京市财政局、门头沟区财政局等逾期欠款4,808.88元；

（4）上述信用借款中含子公司昆山双鹤医药有限责任公司从国家开发银行借入的软贷款，本金310万元和利息53.12万元。本期未计提相关借款利息。

25、长期应付款

项 目	期 限	应计利息	年初余额	年末余额
长期应付款		749,432.40	616,843,069.36	585,027,716.62
其中：（较大的前五项）
延庆县财政局		716,391.00	15,668,144.63	16,384,535.63
北京市国资委	1年		49,999,956.24	24,999,956.24
改制剥离预留费用	2－3年		525,532,432.40	501,369,047.26
监利县投资咨询公司借款	3年			16,000,000.00
芜湖绿园开发有限责任公司借款	4年		7,000,000.00	7,000,000.00

注：剥离预留费用系2004年中国华源生命产业有限公司重组本公司时，预先留存的对剥离的非经营性资产后续管理支出及重组后分流人员的安置费用支出。

26、专项应付款

项 目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
合计：	78,897,966.75	252,968,256.24	94,717,248.62	237,148,974.37
其中：（前五项）
创新药物分子设计平台建设	14,000,000.00	-	-	14,000,000.00
药物分子设计集成创新运用	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00
万东安欣（东康）拆迁款		12,000,000.00	1,211,405.00	10,788,595.00
二厂项目污染扰民搬迁		164,651,272.44	40,000,000.00	124,651,272.44
万东CBD项目（污染扰民）		42,731,325.00	18,195,400.00	24,535,925.00

27、其他长期负债

项    目	年初余额	本期增加	本期减少	年末余额
特种储备资金	56,830,400.00			56,830,400.00
职工入股金	1,832,582.00		148,300.00	1,684,282.00
合计	58,662,982.00		148,300.00	58,514,682.00

28、实收资本

单位：万元

投资者名称	年初余额		本年增加	本年减少	年末余额
	投资金额	所占比例			投资金额	所占比例
国家资本	46,400.00	20%			46,400.00	20%
国有法人资本	185,600.00	80%			185,600.00	80%
其中 ：
北京市国有资产经营公司	69,600.00	30%			69,600.00	30%
中国华源生命产业有限公司	116,000.00	50%		116,000.00
华润股份有限公司			116,000.00		116,000.00	50%
合 计	232,000.00	100%	116,000.00	116,000.00	232,000.00	100%

注：2006年12月25日国务院国有资产监督管理委员会批复（囯资产权〔2006〕1549号）：同意中国华源生命产业有限公司将所持的北京医药集团有限责任公司50%股权协议转让给华润股份有限公司。

29、资本公积

项 目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额	变动原因依据
资本溢价	9,255,025.11	2,704,293.14		11,959,318.25	折价增资
股权投资准备	42,949,655.90	35,950,423.41		78,900,079.31	子公司资本公积变化
拨款转入	6,458,800.00			6,458,800.00
外币资本折算差额
资产评估增值准备
其他资本公积
合 计	58,663,481.01	38,654,716.55		97,318,197.56

注：上表中：

（1）资本溢价系本期本公司对中国医药研发中心有限公司增资1,000万元，增资后投资成本小于应享有中国医药研发中心有限公司所有者权益份额2,704,293.14元；

（2）本期按子公司的股权比例及子公司资本公积的变化金额，分别确认了子公司（主要项目）的股权投资准备，主要是：北京万辉药业集团         39,385,425.29 元、合肥神鹿双鹤药业有限公司2,609,836.63 元、 辽宁华源本溪三药有限公司 1,000,000.00 元、医疗器械研究所            -8,940,597.88 元。

30、盈余公积

项 目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额	变动原因依据
法定盈余公积	18,092,182.07	31,106,975.99		49,199,158.06	净利润的10%
法定公益金	9,046,091.04		9,046,091.04
合 计	27,138,273.11	31,106,975.99	9,046,091.04	49,199,158.06

31、未分配利润

项    目	金 额
上年年末余额	182,046,896.83
加：年初未分配利润调整数	-1,210,301.52
其中:执行《企业会计制度》追溯调整
重大会计差错	-1,210,301.52
其他调整因素
本年年初余额	180,836,595.31
本年增加数	214,342,765.46
其中：本年净利润转入	214,342,765.46
其他增加
本年减少数	130,588,395.04
其中:本年提取盈余公积	22,060,884.95
本年分配现金股利	90,118,458.39
本年分配股票股利
其他减少	18,409,051.70
本年年末余额	264,590,965.73
其中:董事会已批准的现金股利数

注：（1）本期追溯调整期初金额详见附注四、（二）；

（2）其他减少全部应为支付给北京国资委的国有独享的收益；

（3）依据本公司2006年第一次临时股东会议决议： 同意按照2005年当年可分配利润的65%向各股东进行分红。本年分配现金股利90,118,458.39元。

32、未确认投资损失

被投资单位名称	年初余额	年末余额
云南双鹤医药有限公司	-1,152,973.55
北京北贸医药有限公司	-5,276.65
北京优你特药业有限公司		-848,725.82
合 计	-1,158,250.20	-848,725.82

33、主营业务收入与成本

项    目	主营业务收入		主营业务成本
	本年数	上年数	本年数	上年数
药品销售收入	16,845,000,891.98	10,511,313,957.75	14,765,434,207.08	8,678,542,794.19
器械销售收入	482,589,628.66		318,668,352.93
技术转让、科研收入	11,772,374.10	14,666,575.84	10,407,068.37	11,102,380.75
广告收入	1,002,280.00	1,227,032.50	799,208.00	1,111,407.96
服务收入	6,224,270.93	4,230,712.28	5,040,837.09	3,756,418.34
其他销售收入	70,688,324.23	18,169,506.32	52,549,809.17	12,131,241.17
合    计	17,417,277,769.90	10,549,607,784.69	15,152,899,482.64	8,706,644,242.41

说明：本期主营业务收入增加的主要原因为合并范围的增加及本年子公司销售的扩大。

34、其他业务利润

项    目	本年数	上年数
其他业务收入：
原材料销售	10,156,162.64	13,388,262.32
租赁收入	28,369,486.22	34,019,050.83
代理收入	183,449.42
咨询收入	1,812,550.00	9,630,681.71
非工业性劳务收入	49,010,881.08	33,729,860.93
承包经营收入	25,000.00
加工费收入	601,027.74	2,415,020.90
拆迁补偿费	6,692,304.74	32,878.29
房地产转让收入	2,400,000.00
担保费收入	646,451.82	2,046,144.38
电子商务信息收入	3,973,908.83
促销收入	3,837,674.40	2,860,311.75
会议费	474,337.99
入场、管理费	1,232,453.15
技术转让	3,007,500.00	734,100.00
废品销售	719,078.42	1,650,366.76
其他收入	8,487,939.09	4,416,917.39
其他业务支出：
原材料销售	10,782,528.35	12,109,270.15
租赁成本及税金	8,562,371.59	8,668,045.86
代理收入成本及税金	9,172.47
咨询收入成本及税金		847,272.19
非工业性劳务成本及税金	39,550,655.91	26,412,674.90
承包经营成本	1,000.00
加工费成本及税金	350,505.15	398,544.01
担保费收入税金及成本		114,559.20
包装费、仓储费、运输费	174,500.88	152,741.15
促销成本及税金	349,658.08	273,694.29
技术转让税金等	460,125.00	39,641.40
收入场、管理费的税金	142,296.02
收会议费的税金	26,088.58
其他业务成本	4,292,398.62	4,931,487.43
其他业务利润：	56,928,904.89	50,975,664.68

35、财务费用

项    目	本年数	上年数
利息支出	105,305,040.65	79,409,693.57
减:利息收入	23,343,969.19	25,063,410.04
汇兑损失	558,764.01
减:汇兑收益	1,768,960.23	258,374.87
资金占用费	-31,795,678.21	-17,108,730.17
手续费支出	4,631,677.40	2,918,952.63
担保费支出
减：担保费收入
其他	99,494.99	56,764.68
合    计	53,686,369.42	39,954,895.80

注：本公司向非金融机构收取的利息净收益为31,795,678.21元

36、投资收益

项    目	本年数	上年数
股票投资收益	8,527.49	-7,628.77
债权投资收益	291,878.93
其中：债券收益	291,878.93
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润	3,382,467.96	1,218,919.20
年末调整的被投资单位所有者权益净增减金额	-8,343,730.18	-14,930,656.42
股权投资差额摊销	-24,930,801.31	-18,687,649.35
股权转让投资收益	156,580,541.97	178,313,687.58
委托理财收益

委托贷款收益	1,367,100.00
计提的长期期投资减值准备	-5,514,809.64	-11,088,595.34
计提的短期投资减值准备	78,509.40
计提委托贷款减值准备
其他投资收益		-19,753,048.19
合    计	122,919,684.62	115,065,028.71

注：本期获得的股权投资转让收益156,580,541.97元，主要为：

（1）2006年7月，本公司之子公司北京万辉药业集团与萌蒂有限公司签订了关于转让北京萌蒂制药有限公司50%的股权转让协议，协议规定萌蒂有限公司以735万美元的价格购买本公司持有的北京萌蒂制药有限公司50%股权。本公司对北京萌蒂制药有限公司的投资成本为19,090,819.79 元，本次转让价格57,268,995.00元，当期确认投资收益38,178,175.21元。

（2）2006年3月，本公司与医科达AB(公众公司)(ELEKTA AB (publ))签订了关于转让北京医疗器械研究所80%的股权转让协议，协议规定医科达AB(公众公司)(ELEKTA AB (publ))以2,000万美元的价格购买本公司持有的北京医疗器械研究所80%股权。2006年7月股权转让完毕，本公司结转相关的成本为49,476,431.88 元，确认投资收益108,259,568.12元。

37、补贴收入

项 目	本年数	上年数
财政补贴	620,897.17	744,389.00
企业扶持基金	15,402,691.99	13,455,719.11
转制科研机构经费	3,476,300.00	3,476,300.00
合 计	19,499,889.16	17,676,408.11

注：以上主要补贴收入的确认依据如下：

（1）根据北京石龙工业开发区投资开发总公司《关于给予北京万辉药业有限责任公司扶持资金》的文件，本公司控股子公司北京双鹤药业股份有限公司之子公司万辉双鹤本期共收到北京石龙工业开发区投资开发总公司拨付的纳税奖励500,000.00元。

（2）根据2000年6月28日繁昌县人民政府致北京双鹤药业股份有限公司《关于给予安徽繁昌县制药厂与北京双鹤药业股份有限公司合作后享受企业所得税优惠的函》以及繁昌县人民政府繁政秘[2003]69号、繁昌县财政局财预字（2003）44号文件，本公司控股子公司北京双鹤药业股份有限公司之子公司安徽双鹤本期共收到繁昌县财政局拨付的财政性补助12,948,993.00元。

（3）根据2006年12月5日西安市经济委员会、西安市财政局《关于下达西安市2006年工业发展专项资金第一批扶持项目计划的通知》，本公司控股子公司北京双鹤药业股份有限公司之子公司京西双鹤本期共收到西安市财政局拨付的补助800,000.00元。

（4）根据2006年1月长沙市岳麓区财政局《关于做好2005年度财源建设兑现申报工作的通知》，本公司控股子公司北京双鹤药业股份有限公司之子公司长沙双鹤本期共收到长沙市岳麓区财政局拨付的补助356,700.00元。

（5）根据京科条发[2003]634号文，本公司控股子公司中国医药研究中心有限公司本期共收到由北京市科学技术委员会拨付的转制科研机构经费3,476,300.00元。

38、营业外收支

主要项目类别	本年数	上年数
营业外收入
固定资产盘盈		146,500.00
处理固定资产净收益	19,022,880.29	33,025,419.00
罚款收入	338,759.87	186,248.72
其他	2,671,854.03	4,094,295.32
合 计	22,033,494.19	37,452,463.04
营业外支出
固定资产盘亏	156,174.77	36,996.85
处理固定资产净损失	5,541,153.00	19,809,378.35
债务重组损失	1,932,459.76
罚款支出	1,841,850.62	1,287,244.91
非常损失	425,958.22	1,458,515.03
捐赠支出	503,375.34	1,347,624.36
计提固定资产减值准备	2,025,803.41	3,826,437.54
计提无形资产减值准备	1,313,150.56
地方基金	664,106.99
水利基金	80,401.36
预计负债冲回	-3,550,000.00	19,300,000.00
其 他	1,301,563.85	2,112,108.29
合 计	12,235,997.88	49,178,305.33

注：本期冲回预计负债3,550,000.00元，详见附注十二、22。

39、收到的其他与经营活动有关的主要现金流入

项    目	2006年度
保证金	660,000.00
备用金退回	359,425.82
补偿费	43,000,000.00
财政拨款	4,653,504.00
财政污染扰民搬迁款	40,000,000.00
拆迁补偿款	149,407.00
地补偿款	15,170,000.00
房租	7,658,771.84
还款法院	1,010,929.41
汽车转让款	150,000.00
器械所转入住房维修基金	446,252.60
药费返还款	227,518.56
收回欠款	10,100,000.00
小 计	123,585,809.23

40、支付的其他与经营活动有关的主要现金流出

项     目	2006年度
办公费	3,546,000.00
查旅费	670,631.00
差旅费	422,274.40
车辆保险费	113,951.23
非经营性费用	3,343,842.07
交通费	676,032.47
离退人员费用	5,436,343.85
律师费	472,000.00
培训费	757,771.74
通讯费	7,379.45
退保证金	60,000.00
维护费	312,500.00
修理费	197,488.85
业务招待费	14,100.00
职工安置费	29,460,784.70
咨询费	3,554,000.00
小 计	49,045,099.76

十三、母公司主要会计报表项目注释

1、长期投资

项 目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
长期股权投资	1,963,715,972.84	969,405,643.29	140,363,014.27	2,792,758,601.86
其中：对子公司投资	1,830,449,234.20	945,618,838.35	138,436,620.23	2,637,631,452.32
对其他企业投资	76,246,789.84	18,246,388.59	1,749,044.49	92,744,133.94
对联营企业投资	57,019,948.80	5,540,416.35	177,349.55	62,383,015.60
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期投资
长期投资减值准备	10,538,430.78		177,349.55	10,361,081.23
合 计	1,953,177,542.06	969,405,643.29	140,185,664.72	2,782,397,520.63

（1）长期股权投资

被投资单位名称	初始投资额		期初余额	权益变动			账面余额	年末持股比例（%）	核算方法
	投资成本	本年增减		本年权益增减	本年利润分回	累计增减
对子公司投资
安徽华源医药股份有限公司	53,072,494.90		54,380,555.01	9,168,707.86		10,476,767.97	63,549,262.87	60.00	权益法
北京京耀房地产开发公司	6,000,000.00		2,178,510.42	103,054.53		-3,718,435.05	2,281,564.95	60.00	权益法
北京摩力克科技有限公司	15,188,850.00		15,378,013.02	-644,704.09		-455,541.07	14,733,308.93	59.47	权益法
北京赛科药业有限公司	120,068,103.07	43,176,200.00	108,514,513.12	11,845,479.97		291,890.02	163,536,193.09	100	权益法
北京双鹤药业股份有限公司	972,236,989.77	-76,049,231.52	1,000,669,378.68	70,057,341.23	34,713,066.06	63,776,664.08	959,964,422.33	48.89	权益法
北京万东安欣企业管理咨询有限责任公司	3,050,000.00		3,106,570.46	5,367.00		61,937.46	3,111,937.46	67.03	权益法
北京医药股份有限公司	122,706,195.78	178,664,687.62	209,659,548.29	4,148,546.02		91,101,898.53	392,472,781.93	82.48	权益法
北京紫竹药业有限公司	193,157,864.00		268,356,612.01	45,350,508.72	52,600,715.66	67,948,541.07	261,106,405.07	47.28	权益法
本元正阳基因技术有限公司	49,574,500.00		47,044,397.72	-7,066,273.66		-9,596,375.94	39,978,124.06	40.00	权益法
中国医药研究开发有限公司	26,907,060.64	10,000,000.00	22,765,318.39	1,222,067.64	1,320,454.78	-4,240,129.39	35,371,224.39	91.47	权益法
北京万东医疗装备公司		292,035,722.14		11,724,822.13		11,724,822.13	303,760,544.27	100	权益法
北京双鹤高科天然药物公司	2,918,082.75	13,983,980.89	3,751,411.82	4,140,393.88		4,973,722.95	21,875,786.59	100	权益法
合肥神鹿双鹤药业有限公司		48,575,378.61		-17,404,538.18		-17,404,538.18	31,170,840.43	70.98	权益法
西安新西北医药有限公司		21,382,742.45		1,936,207.77		1,936,207.77	23,318,950.22	90.00	权益法
昆山双鹤医药有限责任公司		44,359,225.25		698,321.55		698,321.55	45,057,546.80	57.16	权益法
辽宁华源本溪三药有限公司		165,120,000.00		-4,050,908.08		-4,050,908.08	161,069,091.92	100	权益法
北京北贸医药有限公司		13,000,000.00					13,000,000.00	100	权益法
北京医疗器械研究所	32,710,000.00	-28,835,586.80	40,287,238.36	-11,451,651.56		-3,874,413.20		20.00	成本法
欣泰和医药信息咨询公司		500,000.00					500000	100	权益法
北京万辉药业集团	1,959,047.30	-	54,357,166.90	49,855,901.81	2,439,601.70	99,814,419.71	101,773,467.01	100	权益法
小计	1,599,549,188.21	725,913,118.64	1,830,449,234.20	169,638,644.54	91,073,838.20	309,464,852.33	2,637,631,452.32
对其他公司投资
北京双鹤现代医药技术公司	13,800,000.00		12,274,144.36	1,130,492.66		-395,362.98	13,404,637.02	15.00	权益法
北京双鹤药业经营有限公司	5,770,000.00		7,018,721.18	4,977,168.06		6,225,889.24	11,995,889.24	11.54	权益法
北京双鹤制药装备有限公司	2,800,000.00		2,887,577.89	100,754.53		188,332.42	2,988,332.42	10.00	权益法
医保全新大药房有限公司	2,000,000.00		3,975,623.63	356,837.68		2,332,461.31	4,332,461.31	20.00	权益法

武汉滨湖双鹤药业有限公司		2,531,700.00		-1,749,044.49		-1,749,044.49	782,655.51	8.73		权益法
北京万辉双鹤药业有限公司	40,458,206.29		44,628,521.14	9,095,009.31		13,265,324.16	53,723,530.45	40.38		权益法
普仁鸿医药公司	4,000,000.00		5,462,201.65	54,426.35		1,516,628.00	5,516,628.00	25.00		权益法
小计	68,828,206.29	2,531,700.00	76,246,789.84	13,965,644.10		21,384,227.65	92,744,133.94
对联营企业投资
北京环夏科技有限公司		136,003.15					136,003.15	？	成本法
北京博奥生物芯片公司	48,800,000.00		48,800,000.00				48,800,000.00	8.10	成本法
海格瑞医药工程设计	177,349.55		177,349.55	-177,349.55			-	-	成本法
北京万东库利艾特公司	3,618,415.25		3,618,415.25				3,618,415.25	20.00	成本法
北京瑞康医药公司	800,000.00		800,000.00				800,000.00	25.00	成本法
中联广深医药股份公司	1,482,384.00		1,482,384.00				1,482,384.00	1.44	成本法
北京双吉制药有限公司	1,600,000.00		1,600,000.00				1,600,000.00	20.00	成本法
亚华医药实业公司	541,800.00		541,800.00				541,800.00	19.00	成本法
北京医疗器械研究所		5,404,413.20			-	-	5,404,413.20	20.00	成本法
小计	56,264,001.60	5,540,416.35	57,019,948.80	-177,349.55			62,383,015.60
合计	1,724,641,396.10	733,985,234.99	1,963,715,972.84	183,426,939.09	91,073,838.20	330,849,079.98	2,792,758,601.86

（2）长期股权投资差额

被投资单位	原始金额	本年增减	年初余额	本年摊销	累计摊销	年末余额	剩余摊销年限
北京京耀房地产开发有限公司	-5,249,638.04		-4,680,927.28	-524,963.76	-1,093,674.52	-4,155,963.52	7.92
北京摩力克科技有限公司	-1,564.94		-1,395.41	-156.48	-326.01	-1,238.93	7.92
北京赛科药业有限公司	12,582,933.30	3,242,216.21	11,543,877.02	690,528.74	1,729,585.02	14,095,564.49	7.92-9.17
北京双鹤药业股份有限公司	75,056,373.71	4,768,097.78	74,777,760.68	7,200,673.33	7,479,286.36	72,345,185.13	6.60-9.42
北京万东安欣企业管理咨询公司	-15,315.02		-13,655.86	-1,531.48	-3,190.64	-12,124.38	7.92
北京医药股份有限公司	72,720,571.50	-1,908,409.36	64,842,509.60	7,208,443.48	15,086,505.38	55,725,656.76	7.92-9.67
北京紫竹药业有限公司	10,604,788.35		9,455,936.25	1,060,478.88	2,209,330.98	8,395,457.37	7.92
本元正阳基因技术有限公司	25,008,716.43		24,175,092.55	2,500,871.64	3,334,495.52	21,674,220.91	8.67
中国医药研究开发有限公司	-6,260,714.77		-5,582,470.69	-626,071.44	-1,304,315.52	-4,956,399.25	7.92
北京万东医疗装备公司	101,359.95	12,163,194.35		1,216,319.44	1,317,679.39	10,946,874.92	9.00
合肥神鹿双鹤药业有限责任公司		5,740,021.29		430,501.59	430,501.59	5,309,519.70	9.25
西安新西北医药有限责任公司		952,465.14		71,434.89	71,434.89	881,030.25	9.25
昆山双鹤医药有限责任公司		5,254,958.16		394,121.88	394,121.88	4,860,836.28	9.25
辽宁华源本溪三药有限公司		51,949,496.73		5,194,949.67	5,194,949.67	46,754,547.06	9.00
北京北贸医药有限公司		2,548,704.05				2,548,704.05	10
北京双鹤药业经营有限责任公司		-10,247,383.13		-1,024,738.31	-1,024,738.31	-9,222,644.82	9.00
北京双鹤制药装备有限责任公司		-724,704.71		-72,470.52	-72,470.52	-652,234.19	9.00
北京医保全新大药房有限公司	-639,659.49		-570,363.02	-63,966.00	-133,262.47	-506,397.02	7.92
武汉滨湖双鹤药业有限公司		-4,012,919.00		-836,024.75	-836,024.75	-3,176,894.25	7.92
北京万辉双鹤药业有限责任公司	1,392,199.63		1,251,809.71	140,389.92	280,779.84	1,111,419.79	7.92
普仁鸿医药有限公司	348,484.00		310,731.59	34,848.36	72,600.77	275,883.23
合计	185,648,534.61	69,725,737.51	175,508,905.14	22,993,639.08	33,133,268.55	222,241,003.57

（3）长期投资减值准备

项目	年初余额	本年增加数		本年转回（减少）数								年末余额
		本年计提减值准备	其他原因增加		价值回升转回		事实损失 冲销		出售资产转出	其他原因转回	合计
北京瑞康医药公司	800,000.00											800,000.00
亚华医药实业公司	16,417.83											16,417.83
博奥生物芯片公司	9,544,663.40											9,544,663.40
海格瑞医药工程	177,349.55							177,349.55			177,349.55
小计	10,538,430.78							177,349.55			177,349.55	10,361,081.23

2、投资收益

项    目	本年数	上年数
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润	559,295.36	574,119.20
年末调整的被投资单位所有者权益净增减金额	168,573,694.11	172,564,254.34
股权投资差额摊销	-22,993,639.08	-9,362,598.88
股权 投资转让收益	108,415,936.50	-5,800.00
委托理财收益	1,367,100.00
委托贷款收益
计提的投资减值准备		-77,818.78
其他投资收益		103,075.00
合    计	255,922,386.90	163,795,230.88

3、本期母公司从子公司分取到的红利为 87,313,781.72 元；

4、子公司无向母公司上交管理费情况；

5、母公司无向子公司的分红补贴情况。

十四、非货币性交易和债务重组的说明

非货币性交易

无

2、债务重组

无

十五、其他重要事项

1、本公司2005年2月25日第一届董事会第二次会议决议审议通过《关于北京医药集团有限责任公司吸收式合并北京万辉药业集团的议案》。本公司2006年已基本完成了北京万辉药业集团税务清算及注销工作，目前正在进行工商注销的工作；

2、2006年4月公司子公司北京双鹤药业股份有限公司完成股权分置，为此，公司承诺：公司所持该公司的股份自获得上市流通权之日起，在六十个月内不通过交易所挂牌交易出售。另外，公司在2006年4月6日至2006年5月28日，通过上海证券系交易所交易系统，使用资金11,587.372万元增持了双鹤药业流通股22,803,520股，占双鹤药业总股本的5.17%，同时公司也承诺：该增持股份增持完成后六个月内，公司将不出售增持的股份并履行相关信息披露义务；截至报告日本公司仍持有上述增持的股份；

3、北京万辉药业集团对北京华靳制药有限公司投资的长期股权投资（持股47%），本年按成本法核算；同时该集团北京制药厂内部往来差异26,038,219.07元，暂未查明产生的原因。

4、北京万东安欣企业管理咨询有限责任公司本年发生的部分期间费用在其他应付款挂账，未计入当期损益，而将收取的重组安置费产生的利息收入计入当期损益。

5、本公司原全资子公司北京医疗器械研究所（该所于2006年8月完成改制，改制后名称为合资公司医科达北研（北京）医疗器械有限公司）改制前 ， 该所在未获得政府批准的情况下，已生产和销售的14台BJ14型加速器（其中：3台在签订本协议时已签订销售合同但处于生产过程，未发货）；在未获得政府质量部门签发的“3C认证”的情况下已生产和销售的57台模拟机。2006年本公司与医科达AB(公众公司)(ELEKTA AB (publ)就上述事签订了协议，依据协议，本公司完全同意并承诺将会承担该所由此而给改制后的公司带来的全部责任（包括任何现有的、潜在的、或有的责任）和赔偿所有损失。

6、本公司子公司北京双鹤药业股份有限公司所属子公司湖南双鹤原销售总监谭波涉嫌虚开增值税专用发票案件，已由湖南长沙市岳麓区人民法院于2006年4月19日判决，根据《刑事判决书》（2006）岳行初字第84号，判处被告单位湖南双鹤罚金人民币500,000.00元，追缴违法所得人民币933,323.37元；责令被告人谭波退赔违法所得人民币841,914.10元给湖南双鹤。湖南双鹤方面表示不再对此判决提出上诉。

7、本公司子公司北京双鹤药业股份有限公司于2005年12月20日召开的第三届董事会第二十二次会议决定，该公司之控股子公司长沙双鹤以承接债务和接收资产的方式重组本公司之控股子公司湖南双鹤，2005年12月31日，湖南双鹤医药有限公司与长沙双鹤医药有限公司签定了资产收购协议。协议约定，根据湖南天鉴联合会计师事务所2005年11月30日天鉴所评字[2005]第1203号评估报告以及湖南经典资产评估公司湘经典评字（2005）12-001B号评估报告的评估结果，由湖南双鹤向长沙双鹤转让9,209.93万元资产，同时受让等额负债。2006年9月30日，双方对上述约定范围的资产负债进行了实际交割。交割日长沙双鹤实际受让资产负债如下：

资 产	金额（万元）	负 债	金额（万元）
固定资产	6,392.00	应付款项	8,541.61
应收款项	1,771.62
其他资产	377.99
合计	8,541.61	合计	8,541.61

第十一节 其他重大事项

北京医药集团有限责任公司法定代表人声明如下：

本人（以及本人所代表的机构）承诺本报告书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

北京医药集团有限责任公司（盖章）：

法定代表人（签字）：卫华诚

2008年3月26日

第十二节 备查文件

一、备查文件

1、北京医药集团有限责任公司工商营业执照（复印件）和税务登记证（复印件）

2、北京医药集团有限责任公司董事、监事、高级管理人员（或主要负责人）的名单及其身份证明

3、国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2008]94号《关于北京万东医疗装备股份有限公司国有股东所持股份划转有关问题的批复》

4、北京医药集团有限责任公司董事会决议

5、北京医药集团有限责任公司股东大会决议

6、北京医药集团有限责任公司实际控制人最近两年未发生变更的说明

7、北京医药集团有限责任公司、高级管理人员及直系亲属持有买卖上市公司股份情况说明及自查报告

8、中介机构及经办人员持有买卖上市公司股份情况说明及自查报告

9、北京医药集团有限责任公司关于避免同业竞争的承诺

10、北京医药集团有限责任公司关于规范关联交易的承诺

11、北京医药集团有限责任公司不存在《上市公司收购管理办法》第六条规定情形及符合《上市公司收购管理办法》第五十条规定的说明

12、北京医药集团有限责任公司关于股权转让事宜及谈判过程的说明

13、北京医药集团有限责任公司2004、2005年度财务报表，2006年度审计报告

二、备查地点

本收购报告书和备查文件置于以下地点，供投资者查阅：

北京万东医疗装备股份有限公司

地址：北京市朝阳区建外郎家园6号

北京医药集团有限责任公司（盖章）

2008年3月26日