2007年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.see.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 董事潘卫权，独立董事吴育华，因公出差未能出席本次会议。
1.3 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
1.4 公司负责人许爱民，主管会计工作负责人袁睁及会计机构负责人（会计主管人员）张荣堂声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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2.2 联系人和联系方式
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§3 会计数据和业务数据摘要：
3.1 主要会计数据单位:百万元 币种:人民币
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3.2 主要财务指标单位:元
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非经常性损益项目
√适用 □不适用单位:元 币种:人民币
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采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
3.3 境内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位:股
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限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位:股
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4.2 股东数量和持股情况
单位:股
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：山东九发集团公司
法人代表：蒋绍庆
注册资本：121,020,000元
成立日期：1994年8月16日
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：烟台市牟平区国资局
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2007年是公司发展史碰到问题最多、形势最为严峻的一年。一年来，公司董事会认真履行《公司法》和《公司章程》等法律、法规赋予的职责，严格执行股东大会决议，推动公司治理水平的提高和公司各项业务的发展，积极有效地发挥了董事会的作用。
1、报告期内的公司经营情况分析
报告期内，公司实现主营业务收入166,294,549.31元，实现其他业务收入10,482,957.31元。其中公司食用菌及食用菌相关产业实现主营业务收入70,090,877.28元，贸易实现主营业务收入77,835,798.57元。受银行借款纠纷的影响，公司经营业绩明显下降，造成公司2007年度出现重大亏损。主要原因是：
1）计提较大额度的坏账及存货跌价准备和在建工程的减值。 2007年提取坏账准备222,456,064.78元,提取存货跌价准备13,815,420.42元,较上年增加2.32倍。提取在建工程的减值16,401,182.06元。
2）本期银行借款全部逾期、导致利息支出111,114,944.81元,较上年增加144.42%。
2、2008年公司经营计划
1）在政府主导下，积极督促大股东及相关方加快重组的步伐，尽快解决关联方资金占用。
2）在政府的主导下，争取债权银行的理解和支持，解决好银行诉讼，缓解公司的诉讼压力。
3）严格履行对外担保的决策程序，通过实质性的重组解除公司的担保责任，降低公司的担保风险。
4) 加快处置与主业关联程度不高的资产，通过资产变现和股权转让等方式，实现公司战略调整，恢复公司的持续经营能力。
6.2 主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币
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6.3 主营业务分地区情况单位:元 币种:人民币
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6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√适用 □不适用
山东正源和信有限责任会计师事务所为公司出具了保留意见的审计报告（鲁正信审字（2008）第12046号）,由于九发股份2007 年度财务报告中涉及如下事项，无法对九发股份财务报表发表意见：
一、导致保留意见的事项
截止2007年12月31日，山东九发股份公司的控股股东山东九发集团公司（以下简称控股股东）及其关联方占用山东九发股份公司的资金为 78,835.40万元，截止审计报告日仍未收回；控股股东2007年内提出的重组事项因各种原因未能得以实施，截至审计报告日仍未形成解决上述资金占用的方案。因此，我们无法取得充分、适当的审计证据，以合理判断上述款项的可收回性。
二、审计意见
我们认为，除了前段所述无法判断控股股东及其关联方资金占用可收回性可能产生的影响外，山东九发股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了山东九发股份公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
三、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，山东九发股份公司2007 年度亏损47,899.38万元；截止2007年12月31日山东九发股份公司未能归还的逾期银行借款本金及利息130,330.25万元,其中已经被债权银行起诉的逾期借款及利息69,207.16万元；山东九发股份公司对外担保25,911.58万元，其中涉及诉讼已判决的担保18,911.58万元；房屋建筑物、土地已经抵押；山东九发股份公司业绩严重下滑。上述事项已经对山东九发股份公司的持续经营能力产生了重大影响，虽然山东九发股份公司已在财务报表附注中披露了已采取或拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大的不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
四、董事会的相关意见
公司董事会对于山东正源和信有限责任会计师事务所就公司财务报告出具的保留意见的审计报告，经董事会审议予以理解和认可。导致无法表示意见的事项主要涉及公司的控股股东及其关联方存在大股东及关联方会资金占用问题。截止2007年12月31日，公司控股股东及其关联方占用公司的资金余额为 78,835.40万元，其中非经营性占用为80,298.96万元，经营性占用为-1,463.56万元，截止审计报告日仍未收回。
关于控股股东关联方的资金占用问题，公司控股股东拟通过寻找战略重组方，解决关联方占用。截至目前，重组工作仍未取得实质性的进展。目前债权银行、其他债权人相关诉讼即将进入判决或执行程序，将对相对应的资产和权益进行拍卖，对公司持续经营产生重大影响。
公司董事会制定以下相关措施解决审计意见中所涉及的事项：
1、为维护公司的正常经营，公司将积极督促大股东通过资产、债务重组等方法解决大股东及关联方资金占用问题。
2、对于发生的为控股股东的关联企业提供的违规担保，要求公司采取法律手段予以解除。
3、在政府的支持下，积极与司法部门和债权银行进行沟通，通过实质性的债务重组解决与债权银行的法律诉讼。
4、成立专门小组，加快应收帐款的回收，缓解公司目前的资金困难。
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
√适用□不适用
鉴于公司2007年度的经营亏损情况，本公司2007年度利润分配预案：不分配； 资本公积金转增股本预案：不转增。 该预案须经2007年度股东大会通过。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用
（下转D16版）
| 股票简称 | 九发股份 |
| 股票代码 | 600180 |
| 上市交易所 | 上海证券交易所 |
| 注册地址和办公地址 | 山东省烟台市胜利路201-209号10楼;山东省烟台市南大街9号金都大厦28楼 |
| 邮政编码 | 264001 |
| 公司国际互联网网址 | www.china-jiufa.com |
| 电子信箱 | jiufa@public.ytptt.sd.cn |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 许爱民 | 高增欣 |
| 联系地址 | 山东省烟台市南大街9号金都大厦28楼 | 山东省烟台市南大街9号金都大厦28楼 |
| 电话 | 0535-6623880 | 0535-6623880 |
| 传真 | 0535-6623798 | 0535-6623798 |
| 电子信箱 | jiufa_ltd@163.com | jiufa_ltd@163.com |
| 主要会计数据 | 2007年 | 2006年 | 本年比上年增减(%) | 2005年 |
| 营业收入 | 168.59 | 612.67 | -72.48 | 954.35 |
| 利润总额 | -478.94 | -166.56 | -187.55 | 43.67 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -472.61 | -159.93 | -195.51 | 42.35 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -472.17 | -117.65 | -301.33 | 21.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -9.98 | -78.80 | 87.34 | 129.20 |
| 2007年末 | 2006年末 | 本年末比上年末增减(%) | 2005年末 | |
| 总资产 | 2,096.59 | 2,174.69 | -3.59 | 1,884.41 |
| 所有者权益（或股东权益） | 296.02 | 771.01 | -61.61 | 961.85 |
| 主要财务指标 | 2007年 | 2006年 | 本年比上年增减(%) | 2005年 |
| 基本每股收益 | -1.88 | -0.64 | -193.75 | 0.11 |
| 稀释每股收益 | -1.88 | -0.64 | -193.75 | 0.11 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | -1.88 | -0.65 | -189.23 | 0.09 |
| 全面摊薄净资产收益率 | -208.37 | -22.88 | 减少810.71个百分点 | 2.94 |
| 加权平均净资产收益率 | -208.37 | -22.88 | 减少810.71个百分点 | 2.41 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 | -208.18 | -23.23 | 减少796.17个百分点 | 2.41 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | -208.18 | -23.23 | 减少796.17个百分点 | 2.41 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -0.04 | -0.31 | 87.10 | 2.41 |
| 2007年末 | 2006年末 | 本年末比上年末增减(%) | 2005年末 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 0.90 | 2.79 | -67.63 | 3.60 |
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -440,345.49 |
| 合计 | -440,345.49 |
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 120,407,961 | 47.97 | 120,407,961 | 47.97 | |||||
| 3、其他内资持股 | 26,748,519 | 10.66 | -12,549,504 | -12,549,504 | 14,199,015 | 5.66 | |||
| 其中： | |||||||||
| 境内法人持股 | 26,748,519 | 10.66 | -12,549,504 | -12,549,504 | 14,199,015 | 5.66 | |||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中： | |||||||||
| 境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 有限售条件股份合计 | 147,156,480 | 58.63 | -12,549,504 | -12,549,504 | 134,606,976 | 53.63 | |||
| 二、无限售条件流通股份 | |||||||||
| 1、人民币普通股 | 103,833,600 | 41.37 | 12,549,504 | 12,549,504 | 116,383,104 | 46.37 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 无限售条件流通股份合计 | 103,833,600 | 41.37 | 12,549,504 | 12,549,504 | 116,383,104 | 46.37 | |||
| 三、股份总数 | 250,990,080 | 100 | 250,990,080 | 100 | |||||
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 山东九发集团公司 | 120,407,961 | 0 | 120,407,961 | 股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通有关承诺 | ||
| 中泰信托投资有限责任公司 | 26,748,519 | 12,549,504 | 14,199,015 | 股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通有关承诺 | 2007年3月28日 | |
| 合计 | 147,156,480 | 12,549,504 | 134,606,976 | — | — |
| 报告期末股东总数 | 37,027 | ||||
| 前十名股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
| 山东九发集团公司 | 国有法人 | 47.97 | 120,407,961 | 120,407,961 | 质押 120,407,961 |
| 中泰信托投资有限责任公司 | 境内非国有法人 | 5.66 | 14,199,015 | 14,199,015 | 未知 |
| 李鸿东 | 未知 | 0.26 | 651,952 | 未知 | |
| 朱锦川 | 未知 | 0.13 | 330,000 | 未知 | |
| 董静 | 未知 | 0.12 | 289,620 | 未知 | |
| 吴荣荣 | 未知 | 0.12 | 288,820 | 未知 | |
| 梅眉 | 未知 | 0.11 | 277,000 | 未知 | |
| 覃荣林 | 未知 | 0.11 | 270,100 | 未知 | |
| 贺超 | 未知 | 0.11 | 266,827 | 托管 | |
| 郭基贤 | 未知 | 0.1 | 260,000 | 未知 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||
| 李鸿东 | 651,952 | 人民币普通股 | |||
| 朱锦川 | 330,000 | 人民币普通股 | |||
| 董静 | 289,620 | 人民币普通股 | |||
| 吴荣荣 | 288,820 | 人民币普通股 | |||
| 梅眉 | 277,000 | 人民币普通股 | |||
| 覃荣林 | 270,100 | 人民币普通股 | |||
| 贺超 | 266,827 | 人民币普通股 | |||
| 郭基贤 | 260,000 | 人民币普通股 | |||
| 潘福成 | 244,000 | 人民币普通股 | |||
| 郑建新 | 243,349 | 人民币普通股 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 | 本公司第一、二大股东之间不存在关联关系，也不是一致行动人，且与其他前十名股东不存在关联关系，也非一致行动人；本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | ||||
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 变动原因 | 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) | 报告期被授予的股权激励情况 | 是否在股东单位或其他关联单位领取 | |||
| 可行权股数 | 已行权数量 | 行权价 | 期末股票市价 | ||||||||||
| 蒋绍庆 | 董事长 | 男 | 55 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 73,044 | 73,044 | 60 | 否 | |||||
| 潘卫权 | 董事 | 男 | 39 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 0 | 是 | |||||||
| 宫云科 | 董事、副总经理 | 男 | 51 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 15 | 否 | |||||||
| 袁睁 | 董事、财务总监 | 女 | 39 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 10 | 否 | |||||||
| 王龙 | 董事、副总经理 | 男 | 38 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 13.2 | 否 | |||||||
| 许爱民 | 董事、董秘、副总经理 | 男 | 40 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 12 | 否 | |||||||
| 黄玉荣 | 独立董事 | 女 | 64 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 2 | 否 | |||||||
| 李金林 | 独立董事 | 男 | 53 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 2 | 否 | |||||||
| 梁仲康 | 独立董事 | 男 | 64 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 2 | 否 | |||||||
| 吴育华 | 独立董事 | 男 | 64 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 2 | 否 | |||||||
| 梁姜 | 监事会主席 | 男 | 44 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 12 | 否 | |||||||
| 姜佩歧 | 监事 | 男 | 33 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 11,925 | 11,925 | 2 | 否 | |||||
| 宋涛 | 监事 | 男 | 37 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 2 | 否 | |||||||
| 刘思强 | 副总经理 | 男 | 43 | 2007年5月27日～2010年5月27日 | 11.6 | 否 | |||||||
| 合计 | / | / | / | / | / | 146.6 | / | / | / |
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润率（%） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 营业利润率比上年增减(%) |
| 行业 | ||||||
| 食用菌及相关产业 | 70,090,877.28 | 69,702,259.96 | -212.51 | -81.34 | -75.33 | 减少958.27个百分点 |
| 贸易 | 77,835,798.57 | 105,766,552.35 | -139.74 | |||
| 复合肥 | 888,864.40 | 2,042,908.69 | -331.12 | -94.44 | -82.94 | 增加1,419.20个百分点 |
| 饮料果蔬汁 | 1,244,927.75 | 5,458,732.86 | -281.89 | -62.65 | 40.14 | 增加1,572.93个百分点 |
| 生物制药 | 5,751,124.00 | 1,536,395.26 | -117.49 | -16.68 | -47.54 | 减少304.08个百分点 |
| 其他 | 10,482,957.31 | 24,614,416.69 | -1,321.73 | -94.95 | -90.74 | 增加4,627.22个百分点 |
| 合 计 | 166,294,549.31 | 209,121,265.81 | -283.82 | -72.71 | -63.12 | 减少4,183.74个百分点 |
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 东南亚 | 609,510.47 | -99.61 |
| 日本 | -100 | |
| 欧盟 | -100 | |
| 北美 | 9,180,486.25 | -51.81 |
| 非洲 | -100 | |
| 国外其他 | -100 | |
| 国内 | 156,504,553.06 | -62.41 |
| 合计 | 166,294,549.31 | -72.48 |