岳阳纸业股份有限公司2008年半年度报告摘要
2008年07月12日 来源：上海证券报 作者：
（上接28版）
合并所有者权益变动表
2008年1-6月
编制单位: 岳阳纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 434,800,073.00 | 2,017,848,284.90 | 115,598,749.95 | 239,143,117.76 | 2,807,390,225.61 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 434,800,073.00 | 2,017,848,284.90 | 115,598,749.95 | 239,143,117.76 | 2,807,390,225.61 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | |||||||||
| （一）净利润 | 123,297,524.88 | 123,297,524.88 | |||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 123,297,524.88 | 123,297,524.88 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 43,480,008.00 | -52,176,010.50 | -8,696,002.50 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 43,480,008.00 | -52,176,010.50 | -8,696,002.50 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 173,920,029.00 | -173,920,029.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 173,920,029.00 | -173,920,029.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 652,200,110.00 | 1,843,928,255.90 | 0.00 | 115,598,749.95 | 0.00 | 310,264,632.14 | 0.00 | 0.00 | 2,921,991,747.99 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 269,800,073.00 | 396,246,958.37 | 109,279,743.17 | 165,918,711.19 | 68,283,089.28 | 1,009,528,575.01 | |||
| 加：会计政策变更 | -1,671,511.98 | 11,424,184.21 | 0.00 | 9,752,672.23 | |||||
| 前期差错更正 | 1,118,935.88 | 422,935.25 | 1,541,871.13 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 269,800,073.00 | 396,246,958.37 | 0.00 | 107,608,231.19 | 0.00 | 178,461,831.28 | 0.00 | 68,706,024.53 | 1,020,823,118.37 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | ||||||||
| （一）净利润 | 46,637,306.33 | 46,637,306.33 | |||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -68,706,024.53 | -68,706,024.53 | |
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 0.00 | ||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 0.00 | ||||||||
| 4．其他 | -68,706,024.53 | -68,706,024.53 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 46,637,306.33 | 0.00 | -68,706,024.53 | -22,068,718.20 |
| （三）所有者投入和减少资本 | 165,000,000.00 | 1,621,771,326.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,786,771,326.53 |
| 1．所有者投入资本 | 165,000,000.00 | 1,620,497,402.00 | 1,785,497,402.00 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | 1,273,924.53 | 1,273,924.53 | |||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 434,800,073.00 | 2,018,018,284.90 | 0.00 | 107,608,231.19 | 0.00 | 225,099,137.61 | 0.00 | 0.00 | 2,785,525,726.70 |
公司法定代表人:吴佳林 主管会计工作负责人:李乐安 会计机构负责人:严铭
母公司所有者权益变动表
2008年1-6月
编制单位: 岳阳纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 434,800,073.00 | 2,040,269,290.46 | 115,598,749.95 | 151,194,122.42 | 2,741,862,235.83 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | - | |||||
| 二、本年年初余额 | 434,800,073.00 | 2,040,269,290.46 | 115,598,749.95 | 151,194,122.42 | 2,741,862,235.83 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | |||||
| （一）净利润 | 62,003,141.51 | 62,003,141.51 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | - | - | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | |||||
| 4．其他 | - | |||||
| 上述（一）和（二）小计 | 62,003,141.51 | 62,003,141.51 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | - | |||||
| 3．其他 | - | |||||
| （四）利润分配 | 43,480,008.00 | -52,176,010.50 | -8,696,002.50 | |||
| 1．提取盈余公积 | - | |||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 43,480,008.00 | -52,176,010.50 | -8,696,002.50 | |||
| 3．其他 | - | |||||
| （五）所有者权益内部结转 | 173,920,029 | -173,920,029 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 173,920,029 | -173,920,029 | 0 | |||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | |||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | |||||
| 4．其他 | - | |||||
| 四、本期期末余额 | 652,200,110.00 | 1,866,349,261.46 | 0.00 | 115,598,749.95 | 161,021,253.43 | 2,795,169,374.84 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 269,800,073.00 | 524,858,401.85 | 107,651,855.13 | 160,498,637.30 | 1,062,808,967.28 | |
| 加：会计政策变更 | -43623.94 | -6,482,584.22 | -6,526,208.16 | |||
| 前期差错更正 | 0 | |||||
| 二、本年年初余额 | 269,800,073.00 | 524,858,401.85 | 0.00 | 107,608,231.19 | 154,016,053.08 | 1,056,282,759.12 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | |||||
| （一）净利润 | 24,015,971.77 | 24,015,971.77 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | |||||
| 4．其他 | - | |||||
| 上述（一）和（二）小计 | 24,015,971.77 | 24,015,971.77 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 165,000,000.00 | 1,621,491,396.16 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,786,491,396.16 |
| 1．所有者投入资本 | 165,000,000.00 | 1,620,497,402.00 | 1,785,497,402.00 | |||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | - | |||||
| 3．其他 | 993,994.16 | 993,994.16 | ||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 434,800,073.00 | 2,146,349,798.01 | 107,608,231.19 | 178,032,024.85 | 2,866,790,127.05 | |
公司法定代表人:吴佳林 主管会计工作负责人:李乐安 会计机构负责人:严铭
7.3 报表附注
7.3.1 本报告期无会计政策、会计估计变更和会计差错更正。
7.3.2 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：吴佳林
岳阳纸业股份有限公司
2008年7月11日