张家界旅游开发股份有限公司
2008年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人李智勇、主管会计工作负责人苏涛及会计机构负责人（会计主管人员）向秀声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
| 股票简称 | S ST张股 | |
| 股票代码 | 000430 | |
| 上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王安祺 | 王艺 |
| 联系地址 | 湖南省长沙市车站北路459证券大厦604 室 | 湖南省长沙市车站北路459证券大厦604 室 |
| 电话 | 0731-4331165 | 0731-4331165 |
| 传真 | 0731-4331165 | 0731-4331165 |
| 电子信箱 | wangyi2007@tom.com | wangyi2007@tom.com |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产 | 366,395,258.84 | 372,232,821.08 | -1.57% |
| 所有者权益（或股东权益） | -77,564,421.82 | -84,666,993.84 | 8.39% |
| 每股净资产 | -0.42 | -0.46 | 8.39% |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 营业利润 | -15,347,319.42 | -1,482,948.00 | -934.92% |
| 利润总额 | 7,889,272.44 | -1,804,882.13 | 537.11% |
| 净利润 | 7,102,572.02 | -3,674,124.65 | 293.31% |
| 扣除非经常性损益后的净利润 | -16,501,984.97 | -3,352,190.52 | -392.27% |
| 基本每股收益 | 0.04 | -0.02 | 300.00% |
| 稀释每股收益 | 0.04 | -0.02 | 300.00% |
| 净资产收益率 | -9.16% | 4.34% | -13.50% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,849,631.85 | 13,629,645.41 | -57.08% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 0.03 | 0.07 | -57.14% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 债务重组收益(预计负债冲回) | 26,490,000.00 |
| 除债务重组收益外的营业外收入 | 179,125.58 |
| 非流动资产处置损益 | -768,885.45 |
| 除非流动资产处置损益及计提预计负债外的营业外支出 | -2,295,683.14 |
| 合计 | 23,604,556.99 |
2.2.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
3.2 前10名股东、前10名流通股股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 13,252 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有非流通股数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 张家界市经济发展投资集团有限公司 | 国有法人 | 24.46% | 44,910,000 | 44,910,000 | 0 | |
| 张家界市金龙房地产开发公司 | 境内非国有法人 | 6.10% | 11,199,600 | 11,199,600 | 0 | |
| 北京东方国兴科技发展有限公司 | 境内非国有法人 | 4.90% | 9,000,000 | 9,000,000 | 0 | |
| 衡阳南岳潇湘旅游发展有限公司 | 境内非国有法人 | 4.90% | 9,000,000 | 9,000,000 | 0 | |
| 张家界市土地房产开发有限责任公司 | 国有法人 | 4.23% | 7,772,400 | 7,772,400 | 0 | |
| 张家界中兴房地产开发公司 | 境内非国有法人 | 3.33% | 6,120,000 | 6,120,000 | 0 | |
| 张家界华发房地产综合开发公司 | 境内非国有法人 | 3.33% | 6,120,000 | 6,120,000 | 0 | |
| 中国工商银行张家界市旅游经济开发区房地产公司 | 境内非国有法人 | 3.33% | 6,120,000 | 6,120,000 | 0 | |
| 湖南洞庭水殖股份有限公司 | 境内非国有法人 | 2.70% | 4,960,000 | 4,960,000 | 4,960,000 | |
| 张家界旅游经济开发有限公司 | 境内非国有法人 | 2.20% | 4,040,000 | 4,040,000 | 4,040,000 | |
| 前10名流通股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有流通股数量 | 股份种类 | ||||
| 青岛航空技术专修学院 | 2,518,821 | 人民币普通股 | ||||
| 上海恒方知识产权咨询有限公司 | 660,000 | 人民币普通股 | ||||
| 张恒毓 | 599,800 | 人民币普通股 | ||||
| 孙晓菁 | 570,577 | 人民币普通股 | ||||
| 廖欢 | 550,600 | 人民币普通股 | ||||
| 卞孜真 | 513,800 | 人民币普通股 | ||||
| 张福全 | 500,000 | 人民币普通股 | ||||
| 黄碐 | 500,000 | 人民币普通股 | ||||
| 杨玉贞 | 435,001 | 人民币普通股 | ||||
| 朱禹霖 | 415,000 | 人民币普通股 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第五大股东为第一大股东的全资子公司，系《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，合计持有本公司5,268.24 万股股份，占本公司总股本18,360 万股的28.69%；公司未知前十名流通股股东之间有无关联关系，以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 年初持股数 | 本期增持股份数量 | 本期减持股份数量 | 期末持股数 | 变动原因 |
| 张林 | 监事 | 3,366 | 0 | 0 | 3,366 |
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 旅游业 | 3,609.57 | 1,549.15 | 57.08% | -46.22% | -48.44% | 3.35% |
| 房屋租赁业务 | 71.44 | 11.57 | 83.80% | -24.75% | -15.25% | 2.12% |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 旅游业 | 3,609.57 | 1,549.15 | 57.08% | -46.22% | -48.44% | 3.35% |
| 房屋租赁业务 | 71.44 | 11.57 | 83.80% | -24.75% | -15.25% | 2.12% |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为41.00万元
5.2 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 张家界地区 | 3,046.27 | -43.05% |
| 湘西地区 | 520.92 | -60.25% |
| 省内其他地区 | 113.82 | -21.29% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
| 公司2008年上半年净利润同比大幅度增加，主要因为：2008年度公司债务重组工作取得了较大进展，2008年上半年度公司与债权人就合计约15994万元的或有负债达成了《债务和解协议》，其中部分《债务和解协议》已履行并取得银行的《解除担保函》，符合预计负债转回的条件。公司对部分已履行的《债务和解协议》中涉及的预计负债予以冲回，因而将使公司2008年上半年度营业外收入增加2649万元，导致公司净利润大幅度增加。 |
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□ 适用 √ 不适用
5.6.2 变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□ 适用 √ 不适用
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
√ 适用 □ 不适用
| 2、本报告期内，公司没有发生新增对外担保； 3、截至报告期末，公司因或有负债涉及的诉讼事项暂时未给公司资产及广大股东造成重大损失，公司的生产经营保持稳定，公司董事会将继续敦促有关各方尽快就债务和解方式达成共识，早日化解风险。 |
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保对象名称 | 发生日期（协议签署日） | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） |
| 上海鸿仪 | 2003年06月11日 | 3,600.00 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 是 |
| 上海鸿仪 | 2004年06月11日 | 1,000.00 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 是 |
| 上海鸿仪 | 2004年06月11日 | 1,800.00 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 是 |
| 上海鸿仪 | 2004年06月11日 | 2,000.00 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 是 |
| 上海沪荣 | 2004年07月01日 | 2,000.00 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 |
| 上海沪荣 | 2004年07月01日 | 2,500.00 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 |
| 中圆科技(嘉瑞新材) | 2003年01月01日 | 3,000.00 | 连带责任担保 | 1年半 | 否 | 是 |
| 嘉瑞新材 | 2003年06月10日 | 500.00 | 连带责任担保 | 1年4个月 | 是 | 是 |
| 嘉瑞新材 | 2003年06月01日 | 2,000.00 | 连带责任担保 | 1年半 | 是 | 是 |
| 嘉瑞新材 | 2003年10月28日 | 3,000.00 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 |
| 舟仁创投 | 2004年06月28日 | 2,498.00 | 连带责任担保 | 1年 | 是 | 是 |
| 岳阳电磁科技 | 2004年03月25日 | 300.00 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 |
| 岳阳电磁科技 | 2004年03月18日 | 300.00 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 是 |
| 国光瓷业 | 2003年05月11日 | 4,500.00 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 是 |
| 上海佰汇 | 2003年10月20日 | 1,000.00 | 连带责任担保 | 1年 | 是 | 是 |
| 广州国湘实业有限公司 | 2003年09月12日 | 2,987.00 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 |
| 报告期内担保发生额合计 | 0.00 | |||||
| 报告期末担保余额合计（A） | 13,918.13 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0.00 | |||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 2,238.00 | |||||
| 公司担保总额（包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保总额（A+B） | 16,156.13 | |||||
| 担保总额占净资产的比例 | -208.29% | |||||
| 其中： | ||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 12,275.00 | |||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额（D） | 13,918.13 | |||||
| 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） | 3,012.59 | |||||
| 上述三项担保金额合计*（C+D+E） | 29,205.72 | |||||
6.3 非经营性关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | |
| 张家界市经济发展投资集团有限公司 | 0.00 | 0.00 | 2,202.00 | 5,282.50 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 2,202.00 | 5,282.50 |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00万元，余额0.00万元
6.4 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 上海浦东发展银行深圳中心区支行诉被执行人深圳市舟仁创业投资有限公司、本公司、湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司、洪江市大有发展有限责任公司及侯军2,498万元借款合同纠纷案：公司于2008年3月14日收到（2007）深中法恢执字第1077-2号《民事裁定书》及（2007）深中法恢执字第1077号《结案通知书》。因浦发银行深圳中心区支行与被执行人达成执行和解协议，被执行人依协议向浦发银行深圳中心区支行清偿了贷款本金2,496万元及案件相关费用。广东省深圳市中级人民法院裁定：解除对舟仁创投、本公司名下财产的查封。通知本案予以结案。 |
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
| 公司2007年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议了公司《股权分置改革方案》，该议案未获得通过，截至本报告期末，公司尚未重新启动股改程序。公司的非流通股股东正在积极协商，争取尽快提出股改动议，启动股改程序。 |
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
| 一、截至2008年6月30日，公司控股股东及其他关联方严格遵守有关法律法规的规定，未存在违规占用公司资金的情况。 二、截止2008年6月30日，公司累计和当期对外担保金额为13918.13万元，上述担保均系公司2007年12月重组之前，前任控股股东及其关联方与公司的担保往来。公司自2007年12月完成重组后，所有对外担保均已经履行相关法律法规和《公司章程》规定的决策程序；公司没有为现任控股股东、实际控制人及其关联方、公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，亦未直接或间接为资产负债率超过70%的对象提供债务担保。 |
6.5.4 公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§7 财务报告
7.1 审计意见
| 财务报告 | √未经审计 □审计 |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 7,553,859.36 | 3,896,483.89 | 3,037,332.24 | 1,339,594.89 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 1,197,441.25 | 123,728.54 | 2,324,624.43 | 744,528.54 |
| 预付款项 | 2,443,067.69 | 4,451,308.99 | ||
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 其他应收款 | 2,387,958.82 | 42,603,372.07 | 4,021,587.37 | 40,436,056.04 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 1,087,071.10 | 108,300.00 | 1,178,783.15 | 69,900.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 14,669,398.22 | 46,731,884.50 | 15,013,636.18 | 42,590,079.47 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 20,200.00 | 139,720,657.56 | 20,200.00 | 141,951,770.25 |
| 投资性房地产 | 19,602,050.63 | 12,835,787.51 | 5,447,179.61 | 5,447,179.61 |
| 固定资产 | 211,342,928.70 | 19,319,305.45 | 232,542,538.21 | 27,682,738.18 |
| 在建工程 | 6,581,856.96 | 3,478,641.05 | ||
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 111,071,449.25 | 34,994,597.96 | 113,306,141.64 | 36,031,709.18 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 2,951,777.86 | 2,267,599.31 | ||
| 递延所得税资产 | 5,597.22 | 5,597.22 | 6,885.08 | 6,885.08 |
| 其他非流动资产 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 351,725,860.62 | 206,875,945.70 | 357,219,184.90 | 211,120,282.30 |
| 资产总计 | 366,395,258.84 | 253,607,830.20 | 372,232,821.08 | 253,710,361.77 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 139,536,923.61 | 61,536,923.61 | 143,586,923.61 | 64,536,923.61 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 3,571,570.68 | 784,485.69 | 3,975,047.09 | 673,735.69 |
| 预收款项 | 1,299,006.53 | 413,121.59 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 2,576,067.62 | 180,253.12 | 2,413,707.26 | 384,900.47 |
| 应交税费 | 2,383,843.78 | 1,934,306.42 | 4,967,701.75 | 2,792,522.49 |
| 应付利息 | 11,047,545.75 | 6,702,341.72 | 6,868,286.95 | 5,664,449.62 |
| 其他应付款 | 66,490,916.97 | 129,283,797.90 | 43,699,854.32 | 114,521,778.69 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 638,660.66 | 388,660.66 | 8,935,962.62 | 8,935,962.62 |
| 其他流动负债 | 51,631,258.18 | 46,381,258.18 | ||
| 流动负债合计 | 279,175,793.78 | 200,810,769.12 | 261,241,863.37 | 197,510,273.19 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 5,500,000.00 | |||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | 141,167,072.59 | 141,617,480.95 | 165,671,300.00 | 165,671,300.00 |
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 141,167,072.59 | 141,617,480.95 | 171,171,300.00 | 165,671,300.00 |
| 负债合计 | 420,342,866.37 | 342,428,250.07 | 432,413,163.37 | 363,181,573.19 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 183,600,000.00 | 183,600,000.00 | 183,600,000.00 | 183,600,000.00 |
| 资本公积 | 19,647,764.23 | 17,646,473.70 | 19,647,764.23 | 17,646,473.70 |
| 减：库存股 | ||||
| 盈余公积 | ||||
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | -280,812,186.05 | -290,066,893.57 | -287,914,758.07 | -310,717,685.12 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | -77,564,421.82 | -88,820,419.87 | -84,666,993.84 | -109,471,211.42 |
| 少数股东权益 | 23,616,814.29 | 24,486,651.55 | ||
| 所有者权益合计 | -53,947,607.53 | -88,820,419.87 | -60,180,342.29 | -109,471,211.42 |
| 负债和所有者权益总计 | 366,395,258.84 | 253,607,830.20 | 372,232,821.08 | 253,710,361.77 |
7.2.2 利润表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 36,810,056.78 | 11,203,737.00 | 68,063,506.14 | 15,562,455.00 |
| 其中：营业收入 | 36,810,056.78 | 11,203,737.00 | 68,063,506.14 | 15,562,455.00 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 52,525,341.33 | 12,429,068.74 | 69,546,454.14 | 13,479,633.19 |
| 其中：营业成本 | 15,607,223.22 | 2,820,264.19 | 30,183,554.38 | 3,331,456.58 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 2,006,919.03 | 602,004.03 | 2,221,965.09 | 458,113.28 |
| 销售费用 | 4,945,193.89 | 816,764.85 | 5,318,424.26 | 55,257.60 |
| 管理费用 | 19,267,167.71 | 5,320,604.21 | 21,596,735.72 | 5,989,789.22 |
| 财务费用 | 10,594,034.63 | 2,816,586.14 | 9,736,701.46 | 2,969,304.43 |
| 资产减值损失 | 104,802.85 | 52,845.32 | 489,073.23 | 675,712.08 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 367,965.13 | -2,077,052.53 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -15,347,319.42 | -3,302,384.27 | -1,482,948.00 | 2,082,821.81 |
| 加：营业外收入 | 26,675,369.58 | 26,490,000.00 | 85,019.18 | |
| 减：营业外支出 | 3,438,777.72 | 2,498,508.77 | 406,953.31 | 22,826.72 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 1,143,094.58 | 113,045.77 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 7,889,272.44 | 20,689,106.96 | -1,804,882.13 | 2,059,995.09 |
| 减：所得税费用 | 1,600,743.71 | 38,315.41 | 2,667,123.26 | 845,423.28 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 6,288,528.73 | 20,650,791.55 | -4,472,005.39 | 1,214,571.81 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 7,102,572.02 | -3,674,124.65 | ||
| 少数股东损益 | -814,043.29 | -797,880.740 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.04 | -0.02 | ||
| （二）稀释每股收益 | 0.04 | -0.02 | ||
7.2.3 现金流量表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 38,188,980.82 | 11,843,737.00 | 66,419,474.09 | 15,343,455.00 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | ||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 396,770.00 | 3,074,256.44 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 38,585,750.82 | 11,843,737.00 | 69,493,730.53 | 15,343,455.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,489,421.87 | 847,154.79 | 19,880,498.30 | 1,767,801.66 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,560,701.80 | 2,422,557.24 | 11,167,585.99 | 1,681,300.10 |
| 支付的各项税费 | 6,667,430.68 | 1,636,040.65 | 11,798,029.34 | 3,221,815.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,018,564.62 | 2,812,860.48 | 13,017,971.49 | 5,645,705.81 |
| 经营活动现金流出小计 | 32,736,118.97 | 7,718,613.16 | 55,864,085.12 | 12,316,622.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,849,631.85 | 4,125,123.84 | 13,629,645.41 | 3,026,832.41 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | ||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 80,710.00 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 651,016.81 | 404,516.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 651,016.81 | 404,516.00 | 80,710.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,874,772.69 | 179,940.00 | 7,141,880.60 | 1,452,470.00 |
| 投资支付的现金 | ||||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 5,874,772.69 | 179,940.00 | 7,141,880.60 | 1,452,470.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -5,223,755.88 | 224,576.00 | -7,061,170.60 | -1,452,470.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 37,450,000.00 | 4,790,000.00 | 34,500,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 23,048,298.10 | 18,820,000.00 | 1,830,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 60,498,298.10 | 23,610,000.00 | 36,330,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 50,047,301.96 | 16,337,301.96 | 35,820,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,560,344.99 | 1,776,508.88 | 8,241,557.81 | 1,744,908.14 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,289,000.00 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 56,607,646.95 | 25,402,810.84 | 44,061,557.81 | 1,744,908.14 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,890,651.15 | -1,792,810.84 | -7,731,557.81 | -1,744,908.14 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,516,527.12 | 2,556,889.00 | -1,163,083.00 | -170,545.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,037,332.24 | 1,339,594.89 | 3,918,952.00 | 340,798.78 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,553,859.36 | 3,896,483.89 | 2,755,869.00 | 170,253.05 |
7.2.4 所有者权益变动表(附后)
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
附注七：或有事项
对外担保情况（金额单位：万元）
1）为子公司担保
| 被担保人名称 | 担保金额 | 担保贷款到期日 | 是否被起诉 | 判决结果 | 财务影响 |
| 猛洞河公司 | 580 | 2007.05.25 | 否 | ||
| 猛洞河公司 | 478.125 | 2007.01.06 | 否 | ||
| 猛洞河公司 | 70 | 2009.03.31 | 否 | ||
| 德夯公司 | 590 | 2007.11.29 | 否 | ||
| 德夯公司 | 490 | 2008.03.15 | 否 | ||
| 德夯公司 | 28 | 2008.6.26 | 否 | ||
| 德夯公司 | 47 | 2008.12.17 | 否 | ||
| 合计 | 2238 |
2）为原控股股东及关联方担保
| 被担保人名称 | 担保金额 | 担保贷款到期日 | 是否被起诉 | 判决结果 | 预计负债年末余额 | 截止本年年末担保责任解除情况 |
| 上海鸿仪 | 3600 | 2006.06.11 | 是 | 承担连带保证责任 | 1980 | 未解除 |
| 上海鸿仪 | 1000 | 2006.06.11 | 是 | 承担连带保证责任 | 550 | 未解除 |
| 上海鸿仪 | 1800 | 2006.06.11 | 是 | 承担连带保证责任 | 990 | 未解除 |
| 上海鸿仪 | 2000 | 2006.06.11 | 是 | 承担连带保证责任 | 1100 | 未解除 |
| 上海沪荣 | 2000 | 2004.09.30 | 是 | 承担连带保证责任 | 1100 | 未解除 |
| 上海沪荣 | 2500 | 2005.07.26 | 是 | 承担连带保证责任 | 1375 | 未解除 |
| 中圆科技(嘉瑞新材) | 3500 | 2004.07.18 | 是 | 承担连带保证责任 | 1400 | 未解除 |
| 嘉瑞新材 | 500 | 2004.10.24 | 是 | 暂未判决 | 0 | 已解除 |
| 嘉瑞新材 | 2000 | 2005.01.25 | 是 | 暂未判决 | 0 | 已解除 |
| 嘉瑞新材 | 3000 | 2004.10.28 | 是 | 承担连带保证责任 | 1200 | 未解除 |
| 上海佰汇 | 1478 | 2005.05.30 | 是 | 承担连带保证责任 | 0 | 已解除 |
| 舟仁创投 | 2498 | 2005.06.28 | 是 | 承担连带保证责任 | 0 | 已解除 |
| 岳阳电磁科技 | 300 | 2005.02.25 | 是 | 已起诉暂末判决 | 165 | 未解除 |
| 岳阳电磁科技 | 300 | 2005.03.18 | 是 | 已起诉暂末判决 | 165 | 未解除 |
| 国光瓷业 | 4500 | 2005.05.11 | 是 | 承担连带保证责任 | 2250 | 未解除 |
| 上海佰汇 | 1000 | 2004.10.20 | 是 | 承担连带保证责任 | 0 | 已解除 |
| 缘起文化 | 500 | 2004.07.18 | 是 | 承担连带保证责任 | 0 | 已解除 |
| 得兴贸易 | 1500 | 2004.08.20 | 是 | 承担连带保证责任 | 0 | 已解除 |
| 亚大科技 | 1980 | 2004.08.01 | 是 | 承担连带保证责任 | 0 | 已解除 |
| 合计 | 35956 | 12275 |
3）为其它公司担保
| 被担保人名称 | 担保金额 | 担保贷款到期日 | 是否被起诉 | 判决结果 | 预计负债年末余额 | 截止本年年末担保责任解除情况 |
| 广州国湘实业有限公司 | 2987.5 | 2004.09.12 | 是 | 承担连带保证责任 | 1643.13 | 未解除 |
| 湖南仁达典当有限公司 | 812 | 2004.01.28 | 是 | 承担连带保证责任 | 0 | 已解除 |
| 合 计 | 3799.5 | 1643.13 |
*截止本期末，部分本公司被担保方的贷款银行已解除本公司的担保责任，原因详见附注八-25。
附注八：它重要事项
一、资产被查封、冻结情况
本公司于2004年7月27日与中国农业银行上海长宁支行(简称农行长宁支行)签订了借款质押合同一份，合同约定本公司以持有的湘西猛洞河旅游开发有限公司96%的股权共计为上海沪荣物资有限公司在中国农业银行上海长宁支行的4500万元借款提供质押担保，由于上海沪荣未及时还贷，本公司被农行长宁支行起诉，法院于2005年11月24日一审判决如上海沪荣未履行还本付息的义务（尚未履行），原告长宁支行可以依照公司法股份转让的有关规定，以本公司持有的湘西猛洞河旅游开发有限公司96%的股权转让所得价款优先受偿。本公司大股东张经投公司、本公司已与农行长宁支行于2007年度签订了债务和解协议，张经投公司已于2007年度向农行长宁支行支付了债务和解对价，农行上海长宁支行解除本公司担保责任的手续正在办理中。
本公司于2004年6月11日与上海银行签订了借款质押合同一份，合同约定本公司以持有的张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司99%的股权共计为上海鸿仪投资发展有限公司在上海银行的8400万元借款提供质押担保。由于上海鸿仪未及时还贷，本公司被上海银行起诉，法院于2005年5月24日一审判决如上海鸿仪未履行还本付息的义务（尚未履行），原告上海银行可以依照公司法股份转让的有关规定，以本公司持有的张家界宝峰湖旅游实业有限公司99%的股权转让所得价款优先受偿。本期本公司大股东张经投公司、本公司已与上海银行签订了债务和解协议，张经投公司已于本期向上海银行支付了一部分债务和解对价。
本公司为湖南亚大新材料股份有限公司在兴业银行股份有限公司长沙分行的2987万元(亚大新材料公司2005年已偿还1000万元)银行贷款提供担保的诉讼案中，湖南长沙市中级人民法院于2004年9月1日以(2004)长中民二初字第326-1号裁定冻结本公司银行存款人民币2987万元或查封、扣押相等价值的其它资产。据此冻结本公司持有的宝峰湖公司99%的股权、冻结本公司持有的猛洞河公司96%的股权、冻结本公司持有的德夯公司80%的股权，冻结期为二年。兴业银行股份有限公司长沙分行已于2007年解除本公司的担保责任，上述被冻结资产的解除冻结手续尚在办理中。
本公司为上海佰汇实业有限公司的1000万元(后减至为776万元)银行贷款提供担保的诉讼案中，上海市第二中级人民法院以(2004)沪二中民三(商)初字第188号裁定冻结查封本公司在宝峰湖公司、猛洞河公司的投资及收益，未经许可不得办理转让手续，同时冻结本公司下属学生公寓房产6930.67平米，冻结期为二年。如附注八-25所述，中国民生银行股份有限公司上海分行已于本期解除本公司的担保责任，上述被冻结资产的解除冻结手续尚在办理中。
本公司为嘉瑞新材在中国建设银行股份有限公司深圳市分行(简称建行深圳分行)的3000万元银行贷款提供担保的诉讼案中，深圳市中院以(2004)深中法立裁字第278号裁定冻结本公司银行存款，查封、扣押其它可供执行的财产(以3000万元为限)，据此查封本公司持有的宝峰湖公司99%的股权，期限一年，冻结本公司在张家界国际大酒店的投资及收益，未经许可，不得为其办理转让手续，期限二年。本公司大股东张经投公司、本公司已与建行深圳分行于2007年度签订了债务和解协议，张经投公司已向建行深圳分行支付了债务和解对价，建行深圳分行解除本公司担保责任的手续正在办理中。
(下转C28版)