合并所有者权益变动表
编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 341,036,000.00 | 840,421,842.15 | 31,368,120.59 | -782,123,312.63 | 21,125,463.82 | 451,828,113.93 | |||
加:会计政策变更 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 341,036,000.00 | 840,421,842.15 | 31,368,120.59 | -782,123,312.63 | 21,125,463.82 | 451,828,113.93 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -646,928.83 | 3,671,796.85 | -8,079,128.07 | -5,054,260.05 | |||||
(一)净利润 | 3,671,796.85 | -285,056.91 | 3,386,739.94 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -646,928.83 | -7,794,071.16 | -8,440,999.99 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | -646,928.83 | -7,794,071.16 | -8,440,999.99 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -646,928.83 | 3,671,796.85 | -8,079,128.07 | -5,054,260.05 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 341,036,000.00 | 839,774,913.32 | 31,368,120.59 | -778,451,515.78 | 13,046,335.75 | 446,773,853.88 |
项目 | 上年同期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 341,036,000.00 | 840,421,842.15 | 31,368,120.59 | -225,992,364.17 | 23,950,697.87 | 1,010,784,296.44 | |||
加:会计政策变更 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 341,036,000.00 | 840,421,842.15 | 31,368,120.59 | -225,992,364.17 | 23,950,697.87 | 1,010,784,296.44 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -24,715,435.27 | -549,250.24 | -25,264,685.51 | ||||||
(一)净利润 | -24,715,435.27 | -549,250.24 | -25,264,685.51 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
上述(一)和(二)小计 | -24,715,435.27 | -549,250.24 | -25,264,685.51 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
4.其他 |
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 341,036,000.00 | 840,421,842.15 | 31,368,120.59 | -250,707,799.44 | 23,401,447.63 | 985,519,610.93 |
母公司所有者权益变动表
编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 341,036,000.00 | 822,940,083.95 | 30,211,180.91 | -146,449,039.13 | 1,047,738,225.73 | |
加:会计政策变更 | ||||||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 341,036,000.00 | 822,940,083.95 | 30,211,180.91 | -146,449,039.13 | 1,047,738,225.73 | |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 4,886,127.83 | 4,886,127.83 | ||||
(一)净利润 | 4,886,127.83 | 4,886,127.83 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | 4,886,127.83 | 4,886,127.83 | ||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 341,036,000.00 | 822,940,083.95 | 30,211,180.91 | -141,562,911.30 | 1,052,624,353.56 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 341,036,000.00 | 822,940,083.95 | 30,211,180.91 | -39,834,677.90 | 1,154,352,586.96 | |
加:会计政策变更 | ||||||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 341,036,000.00 | 822,940,083.95 | 30,211,180.91 | -39,834,677.90 | 1,154,352,586.96 | |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -7,490,335.35 | -7,490,335.35 | ||||
(一)净利润 | -7,490,335.35 | -7,490,335.35 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -7,490,335.35 | -7,490,335.35 | ||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 341,036,000.00 | 822,940,083.95 | 30,211,180.91 | -47,325,013.25 | 1,146,862,251.61 |
法定代表人: 李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:王英峰
7.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
7.4 本报告期无会计差错更正。
7.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
1、合并会计报表上年同期数与已披露的2007年半年报数据变化的说明
上年同期半年报中,未将公司控股子公司青岛澳柯玛进出口有限公司的子公司青岛澳柯玛海外电器有限公司和公司控股子公司青岛澳海生物有限公司的子公司青岛澳海药业有限公司纳入合并范围,但2007年度审计报告已将上述公司纳入合并范围。本期编制上年同期比较会计报表时,包括了上述两公司,由此减少合并报表净利润590,687.62元。
2、母公司会计报表上年同期数与已披露的2007年半年报数据变化的说明
上年同期半年报中,母公司根据持有的基金投资目的,将其划分为交易性金融资产并采用公允价值进行计量,但未调整期初留存收益,在2007年度审计报告中已进行了调整,因此本期对上年同期比较会计报表进行了追溯调整,由此减少净利润337,504.87元。