湘潭电化科技股份有限公司
2008年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人周红旗、主管会计工作负责人熊毅及会计机构负责人（会计主管人员）张伏林声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
| 股票简称 | 湘潭电化 | |
| 股票代码 | 002125 | |
| 上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李俊杰 | 张凯宇 |
| 联系地址 | 湘潭市滴水埠 | 湘潭市滴水埠 |
| 电话 | ０７３２－５５４４１６１ | ０７３２－５５４４１６１ |
| 传真 | ０７３２－５５４４１０１ | ０７３２－５５４４１０１ |
| 电子信箱 | ljj@chinaemd.com | zqb@chinaemd.com |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产 | 680,994,737.08 | 678,851,647.85 | 0.32% |
| 所有者权益（或股东权益） | 254,379,654.43 | 281,958,741.02 | -9.78% |
| 每股净资产 | 3.37 | 3.74 | -9.89% |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 营业总收入 | 161,946,408.38 | 162,286,964.68 | -0.21% |
| 营业利润 | -29,054,897.80 | 6,093,305.55 | -576.83% |
| 利润总额 | -29,063,064.79 | 6,072,096.25 | -578.63% |
| 净利润 | -27,579,086.59 | 3,363,388.36 | -919.98% |
| 扣除非经常性损益后的净利润 | -27,570,919.60 | 3,384,597.66 | -914.60% |
| 基本每股收益 | -0.366 | 0.05 | -832.00% |
| 稀释每股收益 | -0.366 | 0.05 | -832.00% |
| 净资产收益率 | -10.84% | 1.14% | -11.98% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,792,480.29 | 9,192,214.04 | -239.17% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -0.17 | 0.12 | -241.67% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益 | 81,511.91 |
| 其他营业外收支净额 | -89,678.90 |
| 合计 | -8,166.99 |
2.2.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 50,400,000 | 66.84% | -2,685,600 | -2,685,600 | 47,714,400 | 63.28% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 45,936,000 | 60.92% | -1,965,600 | -1,965,600 | 43,970,400 | 58.32% | |||
| 3、其他内资持股 | 4,464,000 | 5.92% | -720,000 | -720,000 | 3,744,000 | 4.97% | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 4,464,000 | 5.92% | -720,000 | -720,000 | 3,744,000 | 4.97% | |||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 5、高管股份 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 25,000,000 | 33.16% | 2,685,600 | 2,685,600 | 27,685,600 | 36.72% | |||
| 1、人民币普通股 | 25,000,000 | 33.16% | 2,685,600 | 2,685,600 | 27,685,600 | 36.72% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 75,400,000 | 100.00% | 75,400,000 | 100.00% | |||||
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 14,992 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 湘潭电化集团有限公司 | 国有法人 | 58.32% | 43,970,400 | 43,970,400 | 0 | |
| 北京长运兴安投资有限责任公司 | 境内非国有法人 | 4.97% | 3,744,000 | 3,744,000 | 0 | |
| 长沙矿冶研究院 | 国有法人 | 1.35% | 1,015,772 | 0 | 0 | |
| 湘潭市光华日用化工厂 | 境内非国有法人 | 0.95% | 720,000 | 0 | 0 | |
| 裕阳证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.94% | 706,400 | 0 | 0 | |
| 马汉文 | 境内自然人 | 0.41% | 305,790 | 0 | 0 | |
| 朱林彧子 | 境内自然人 | 0.40% | 298,010 | 0 | 0 | |
| 廖雪静 | 境内自然人 | 0.38% | 287,000 | 0 | 0 | |
| 合肥万博社会事业发展集团有限公司 | 境内非国有法人 | 0.31% | 236,190 | 0 | 0 | |
| 翁吉玛 | 境内自然人 | 0.22% | 164,140 | 0 | 0 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 长沙矿冶研究院 | 1,015,772 | 人民币普通股 | ||||
| 湘潭市光华日用化工厂 | 720,000 | 人民币普通股 | ||||
| 裕阳证券投资基金 | 706,400 | 人民币普通股 | ||||
| 马汉文 | 305,790 | 人民币普通股 | ||||
| 朱林彧子 | 298,010 | 人民币普通股 | ||||
| 廖雪静 | 287,000 | 人民币普通股 | ||||
| 合肥万博社会事业发展集团有限公司 | 236,190 | 人民币普通股 | ||||
| 翁吉玛 | 164,140 | 人民币普通股 | ||||
| 刘成周 | 155,300 | 人民币普通股 | ||||
| 刘霄龠 | 139,138 | 人民币普通股 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 湘潭电化集团有限公司、北京长运兴安投资有限责任公司、长沙矿冶研究院、湘潭市光华日用化工厂之间没有关联关系，也不构成一致行动人。公司未知其他股东之间是否具有关联关系或构成一致行动人。 | |||||
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
4.1.1 董事、监事、高级管理人员持有股票期权和被授予限制性股票情况
□ 适用 √ 不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 电解二氧化锰 | 15,000.08 | 15,217.45 | -1.45% | -7.37% | 16.97% | -21.11% |
| 金属锰 | 1,112.07 | 990.63 | 10.92% | |||
| 合计 | 16,112.15 | 16,208.08 | -0.60% | -0.50% | 24.59% | -20.25% |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| p型 | 4,832.83 | 5,680.06 | -17.53% | 13.18% | 47.13% | -27.11% |
| 无汞 | 10,077.88 | 9,473.76 | 5.99% | -14.73% | 4.33% | -17.17% |
| 锂锰 | 89.37 | 63.63 | 28.80% | -14.63% | -6.12% | -6.45% |
| 金属锰 | 1,112.07 | 990.63 | 10.92% | |||
| 合计 | 16,112.15 | 16,208.08 | -0.60% | -0.50% | 24.59% | -20.25% |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为29.07万元
5.2 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 国外销售 | 4,752.05 | -47.21% |
| 国内销售 | 11,360.10 | 58.01% |
| 合计 | 16,112.15 | -0.50% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
| 1、国外销售实现的营业收入同比下降47.21%。主要是①外销数量同比减少，今年没有与美国金霸王发生业务往来。②由于出口退税的取消及人民币升值使外销单价同比下降。 2、国内销售实现的营业收入同比增加58.01%。主要是①本报告期内，内销数量同比增加，主要系靖西公司内销同比增加所致）。②本报告期内内销均价同比增加，使营业收入同比增加。③本报告期内金属锰实现营业收入。 |
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
| 主营业务盈利能力（毛利率）与上年同期相比减少20.25%，主要系①原材料价格上涨，以及一季度受冰冻灾害影响公司被迫停产一段时间而造成产量同比下降，产品成本增加；②市场竞争日益加剧，出口退税的取消及人民币升值使销量同比下降4.88%，售价同比下降2.6%，主营业务收入减少。 |
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
| 10、其他业务利润同比增加。 11、本报告期金属锰投产，实现毛利1,214,305.69元。 |
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 募集资金总额 | 14,742.50 | 报告期内投入募集资金总额 | 3,284.29 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 6,700.00 | 已累计投入募集资金总额 | 5,319.58 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 45.45% | ||||||||||||
| 承诺投资项目 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 报告期内投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 报告期内实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 2万吨/年无汞碱锰电池专用电解二氧化锰技改工程 | 是 | 16,987.97 | 6,700.00 | 5,319.58 | 3,284.29 | 5,319.58 | 0.00 | 100.00% | 2008年08月30日 | 121.43 | 是 | 否 | |
| 合计 | - | 16,987.97 | 6,700.00 | 5,319.58 | 3,284.29 | 5,319.58 | 0.00 | - | - | 121.43 | - | - | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 变更后投资进度基本符合预期。 | ||||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 公司原计划将募集资金投资于2万吨/年无汞碱锰电池专用电解二氧化锰技改工程项目。但是由于如下原因：（一）主要原材料价格上涨。（二）市场竞争加剧。（三）取消电解二氧化锰出口退税。公司原募投项目的经济效益难以符合预期水平。经公司2007年第二次临时股东大会(2007年12月21日)批准后，公司将6700万元募集资金用于受让控股股东电化集团电解金属锰生产线相关资产并对其进行扩建工程,即1万吨/年电解金属锰工程，目前电解金属锰项目无重大变化。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无调整。 | ||||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 无 | ||||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 报告期内，闲置募集资金暂时补充流动资金情况如下：2007年11月28日经第三届董事会第十次会议批准，公司将1,450万元募集资金用于补充流动资金， 2008年 5月 23日这笔资金已归还。 2008年5月26日经第三届董事会第十六次会议批准，公司将800万元募集资金用于补充流动资金，时间不超过 6个月，具体期限为 2008年 5月 27日至 2008年 11月 26日止。 | ||||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 项目正在进行中，暂无法估计募集资金是否结余。 | ||||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金，暂时存放于募集资金帐户。 | ||||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 报告期内无其他情况。 | ||||||||||||
5.6.2 变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额 | 截至期末计划累计投资金额(1) | 报告期内实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 报告期内实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 1万吨/年电解金属锰技改工程项目 | 2万吨/年无汞碱锰电池专用电解二氧化锰技改工程 | 6,700.00 | 5,319.58 | 3,284.29 | 5,319.58 | 100.00% | 2008年08月30日 | 121.43 | 是 | 否 |
| 合计 | - | 6,700.00 | 5,319.58 | 3,284.29 | 5,319.58 | - | - | 121.43 | - | - |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） | 公司原计划将募集资金投资于2万吨/年无汞碱锰电池专用电解二氧化锰技改工程项目。但是由于如下原因：（一）主要原材料价格上涨。（二）市场竞争加剧。（三）取消电解二氧化锰出口退税。公司原募投项目的经济效益难以符合预期水平。公司于2007年12月5日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过了本次部分变更募集资金的议案和收购集团公司电解金属锰生产线有关资产及对其改扩建的议案。在表决收购集团公司电解金属锰生产线有关资产及对其改扩建的议案时，五位关联董事回避了表决，其余三位董事批准了该项议案，独立董事、保荐代表人对此发表了同意意见。公司2007年12月21日召开的2007年度第二次临时股东大会审议通过了本次部分变更募集资金的议案和收购集团公司电解金属锰生产线有关资产及对其改扩建的议案。股东大会表决时，关联股东电化集团回避了表决，同意上述议案的表决权占有效表决权的100%。 2007年12月6日公司通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》巨潮资讯网就募集资金变更事项披露了《湘潭电化第三届董事会第十一次会议公告》（公告编号：2007-026）、《湘潭电化第三届监事会第六次会议决议公告》（公告编号：2007-028）及《湘潭电化科技股份有限公司部分变更募集资金投向及关联交易的公告》（公告编号：2007-027）三个文件。2007年12月18日，公司通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》巨潮资讯网披露了《关于收购湘潭电化集团有限公司电解金属锰资产进展公告》，并2007年12月21日公司通过上述媒体公告了公司2007年第二次临时股东大会对部分变更募集资金项目的审议结果《湘潭电化2007年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2007-031）。 | |||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | |||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 1万吨/年电解金属锰技改工程项目暂无发生重大变化的情况。 | |||||||||
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 对2008年1-9月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
| 2008年1-9月预计的经营业绩 | 业绩亏损 | |
预计２００８年１－９月公司亏损２０００－２５００万。 | ||
| 2007年1-9月经营业绩 | 归属于母公司所有者的净利润： | 180,522.68 |
| 业绩变动的原因说明 | １－６月，由于受冰雪灾害、主要原材料价格上涨导致产品售价与成本倒挂等因素影响，公司出现较大金额的亏损，虽然公司在六月两次提高产品售价，但前期亏损较大，且提价后销售情况难以预料，因此，预计在９月底，公司仍然处于亏损状态。 | |
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保对象名称 | 发生日期（协议签署日） | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） |
| 报告期内担保发生额合计 | 0.00 | |||||
| 报告期末担保余额合计（A） | 0.00 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0.00 | |||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 700.00 | |||||
| 公司担保总额（包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保总额（A+B） | 700.00 | |||||
| 担保总额占净资产的比例 | 2.75% | |||||
| 其中： | ||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | |||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额（D） | 0.00 | |||||
| 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） | 0.00 | |||||
| 上述三项担保金额合计*（C+D+E） | 0.00 | |||||
6.3 非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
| （2）关于公司与关联方资金往来事项： 经核查，报告期内，公司没有发生控股股东及其关联方、公司占50%以下股份的关联方占用公司资金的情况。 |
6.5.3 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 关联方名称 | 与上市公司的关联关系 | 交易类型 | 交易金额 | 占同类交易金额的比例（%） |
| 湘潭电化集团有限公司 | 控股股东 | 接受劳务 | 120.24 | 43.03% |
| 湘潭电化集团有限公司 | 控股股东 | 销货 | 29.07 | 10.40% |
| 湘潭电化集团有限公司 | 控股股东 | 其他 | 130.12 | 46.57% |
§7 财务报告
7.1 审计意见
| 财务报告 | √未经审计 □审计 |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：湘潭电化科技股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 107,213,862.06 | 102,713,397.51 | 152,360,147.72 | 145,740,426.97 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | 889,590.88 | 712,760.00 | 4,611,308.37 | 4,320,308.37 |
| 应收账款 | 62,250,308.29 | 44,424,136.45 | 50,065,869.48 | 37,444,600.82 |
| 预付款项 | 23,997,786.71 | 19,890,323.27 | 17,504,232.67 | 12,599,782.33 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | 1,898,000.00 | 1,898,000.00 | ||
| 其他应收款 | 1,675,755.66 | 76,059,022.17 | 3,545,583.43 | 67,665,933.74 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 141,483,049.26 | 101,656,246.28 | 126,276,640.70 | 89,880,152.10 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 1,676,851.64 | 1,148,118.04 | ||
| 流动资产合计 | 339,187,204.50 | 346,604,003.72 | 356,261,782.37 | 359,549,204.33 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 80,081,768.94 | 80,081,768.94 | ||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 290,831,334.17 | 125,946,199.81 | 303,004,365.70 | 131,175,430.58 |
| 在建工程 | 41,755,616.82 | 40,121,002.83 | 9,544,625.41 | 9,034,059.96 |
| 工程物资 | 1,204,218.02 | 1,040,858.17 | 150,097.91 | |
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 592,862.94 | 592,862.94 | 621,756.06 | 621,756.06 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | ||||
| 递延所得税资产 | 7,423,500.63 | 5,893,414.73 | 8,378,260.14 | 6,848,174.24 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 341,807,532.58 | 252,635,249.25 | 322,589,865.48 | 227,911,287.69 |
| 资产总计 | 680,994,737.08 | 599,239,252.97 | 678,851,647.85 | 587,460,492.02 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 253,400,000.00 | 230,400,000.00 | 235,226,440.00 | 216,226,440.00 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 39,197,700.00 | 42,100,000.00 | 32,450,000.00 | 38,450,000.00 |
| 应付账款 | 55,385,385.88 | 53,398,769.27 | 49,577,460.90 | 43,134,300.30 |
| 预收款项 | 6,796,279.74 | 6,353,071.24 | 905,562.49 | 815,646.49 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 3,311,355.67 | 2,298,645.46 | 3,697,897.29 | 2,385,193.91 |
| 应交税费 | -495,035.35 | 494,064.67 | -1,198,884.59 | -403,384.20 |
| 应付利息 | ||||
| 其他应付款 | 11,406,823.97 | 8,197,624.72 | 12,913,120.29 | 8,336,316.05 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | 1,893,028.46 | 1,893,028.46 | ||
| 流动负债合计 | 370,895,538.37 | 343,242,175.36 | 335,464,624.84 | 308,944,512.55 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | 7,360,000.00 | 7,360,000.00 | 7,360,000.00 | 7,360,000.00 |
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | 415,117.24 | 474,500.00 | 889,617.24 | |
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 14,360,000.00 | 7,775,117.24 | 14,834,500.00 | 8,249,617.24 |
| 负债合计 | 385,255,538.37 | 351,017,292.60 | 350,299,124.84 | 317,194,129.79 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 75,400,000.00 | 75,400,000.00 | 75,400,000.00 | 75,400,000.00 |
| 资本公积 | 139,227,930.11 | 138,812,812.87 | 139,227,930.11 | 138,812,812.87 |
| 减：库存股 | ||||
| 盈余公积 | 15,933,502.57 | 15,933,502.57 | 15,933,502.57 | 15,933,502.57 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 23,818,221.75 | 18,075,644.93 | 51,397,308.34 | 40,120,046.79 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 254,379,654.43 | 248,221,960.37 | 281,958,741.02 | 270,266,362.23 |
| 少数股东权益 | 41,359,544.28 | 46,593,781.99 | ||
| 所有者权益合计 | 295,739,198.71 | 248,221,960.37 | 328,552,523.01 | 270,266,362.23 |
| 负债和所有者权益总计 | 680,994,737.08 | 599,239,252.97 | 678,851,647.85 | 587,460,492.02 |
7.2.2 利润表
编制单位：湘潭电化科技股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 161,946,408.38 | 142,517,925.75 | 162,286,964.68 | 162,230,335.89 |
| 其中：营业收入 | 161,946,408.38 | 142,517,925.75 | 162,286,964.68 | 162,230,335.89 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 191,001,306.18 | 167,461,734.71 | 156,193,659.13 | 161,460,914.19 |
| 其中：营业成本 | 162,375,739.12 | 148,967,716.21 | 130,311,954.17 | 143,022,542.93 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 778,305.60 | 491,444.56 | 1,380,781.26 | 1,119,734.41 |
| 销售费用 | 4,183,396.28 | 3,183,808.05 | 2,737,571.13 | 1,998,322.22 |
| 管理费用 | 14,824,822.64 | 11,039,547.03 | 14,528,077.98 | 10,154,933.59 |
| 财务费用 | 9,602,120.58 | 6,335,718.50 | 7,236,027.83 | 5,165,381.04 |
| 资产减值损失 | -763,078.04 | -2,556,499.64 | -753.24 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 3,410,000.00 | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -29,054,897.80 | -21,533,808.96 | 6,093,305.55 | 769,421.70 |
| 加：营业外收入 | 102,325.30 | 10,640.00 | 15,810.00 | 8,640.00 |
| 减：营业外支出 | 110,492.29 | 40,973.39 | 37,019.30 | 23,573.03 |
| 其中：非流动资产处置损失 | ||||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -29,063,064.79 | -21,564,142.35 | 6,072,096.25 | 754,488.67 |
| 减：所得税费用 | 480,259.51 | 480,259.51 | 326,461.42 | 248,981.26 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -29,543,324.30 | -22,044,401.86 | 5,745,634.83 | 505,507.41 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -27,579,086.59 | 3,363,388.36 | ||
| 少数股东损益 | -1,964,237.71 | 2,382,246.47 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | -0.366 | -0.292 | 0.05 | 0.01 |
| （二）稀释每股收益 | -0.366 | -0.292 | 0.05 | 0.01 |
7.2.3 现金流量表
编制单位：湘潭电化科技股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 198,707,182.85 | 167,536,171.61 | 162,226,593.33 | 163,980,803.73 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | ||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,352,827.44 | 1,325,391.81 | 1,107,895.63 | 995,688.87 |
| 经营活动现金流入小计 | 200,060,010.29 | 168,861,563.42 | 163,334,488.96 | 164,976,492.60 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 160,906,083.20 | 156,017,165.81 | 102,819,893.66 | 130,914,871.80 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,452,101.89 | 21,976,193.91 | 31,035,452.83 | 23,705,707.67 |
| 支付的各项税费 | 10,453,681.86 | 4,250,365.87 | 12,102,965.64 | 6,860,580.49 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,040,623.63 | 7,078,837.18 | 8,183,962.79 | 6,259,106.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 212,852,490.58 | 189,322,562.77 | 154,142,274.92 | 167,740,265.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,792,480.29 | -20,460,999.35 | 9,192,214.04 | -2,763,773.36 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
（下转C60版）