7、合并股东权益变动表
2008年1-6月
编制单位:中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位:人民币元
项 目 | 本期金额 | |||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 161,311,084.00 | 292,362,898.29 | 40,906,292.32 | 122,961,223.53 | -38,954,335.43 | 677,178,258.00 | 1,255,765,420.71 | |
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
二、本年年初余额 | 161,311,084.00 | 292,362,898.29 | 40,906,292.32 | 122,961,223.53 | -38,954,335.43 | 677,178,258.00 | 1,255,765,420.71 | |
三、本年增减变动金额 | 3,583,763.41 | 15,935,810.12 | 2,516,042.61 | 11,843,751.80 | 33,879,367.94 | |||
(一)净利润 | 15,935,810.12 | 32,358,425.09 | 48,294,235.21 | |||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | 3,583,763.41 | 2,516,042.61 | -9,905,318.43 | -3,805,512.41 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||
4.其他 | 3,583,763.41 | 2,516,042.61 | -9,905,318.43 | -3,805,512.41 | ||||
上述(一)和(二)小计 | 3,583,763.41 | 15,935,810.12 | 2,516,042.61 | 22,453,106.66 | 44,488,722.80 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | -10,609,354.86 | -10,609,354.86 | ||||||
1.所有者投入资本 | -10,800,000.00 | -10,800,000.00 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3.其他 | 190,645.14 | 190,645.14 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
四、本年年末余额 | 161,311,084.00 | 295,946,661.70 | 40,906,292.32 | 138,897,033.65 | -36,438,292.82 | 689,022,009.80 | 1,289,644,788.65 |
法定代表人:杨军 主管会计工作负责人:方军 会计机构负责人:周美茹
7、合并股东权益变动表(续)
2008年1-6月
编制单位:中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位:人民币元
项 目 | 上期金额 | |||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 161,311,084.00 | 241,825,467.95 | 37,459,719.78 | 110,077,149.65 | -3,120,946.29 | 415,544,189.66 | 963,096,664.75 | |
加:会计政策变更 | -33,271,165.09 | 6,193,005.74 | -66,941,483.85 | -94,019,643.20 | ||||
前期差错更正 | ||||||||
二、本年年初余额 | 161,311,084.00 | 241,825,467.95 | 37,459,719.78 | 76,805,984.56 | 3,072,059.45 | 348,602,705.81 | 869,077,021.55 | |
三、本年增减变动金额 | -31,114,134.91 | 26,588,717.40 | 44,111.22 | -45,918,816.86 | -50,400,123.15 | |||
(一)净利润 | 26,588,717.40 | 24,445,479.16 | 51,034,196.56 | |||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -31,114,134.91 | 44,111.22 | -70,364,296.02 | -101,434,319.71 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||
4.其他 | -31,114,134.91 | 44,111.22 | -70,364,296.02 | -101,434,319.71 | ||||
上述(一)和(二)小计 | -31,114,134.91 | 26,588,717.40 | 44,111.22 | -45,918,816.86 | -50,400,123.15 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
四、本年年末余额 | 161,311,084.00 | 210,711,333.04 | 37,459,719.78 | 103,394,701.96 | 3,116,170.67 | 302,683,888.95 | 818,676,898.40 |
法定代表人:杨军 主管会计工作负责人:方军 会计机构负责人:周美茹
8、母公司股东权益变动表
2008年1-6月
编制单位:中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位:人民币元
项 目 | 本期金额 | |||||
实收资本 | 资本公积 | 库存股(减项) | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |
一、上年年末余额 | 161,311,084.00 | 241,642,337.00 | 40,906,292.32 | 117,655,383.54 | 561,515,096.86 | |
加: 1.会计政策变更 | ||||||
2.前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 161,311,084.00 | 241,642,337.00 | 40,906,292.32 | 117,655,383.54 | 561,515,096.86 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -428,202.71 | 11,057,433.64 | 10,629,230.93 | |||
(一)本年净利润 | 11,057,433.64 | 11,057,433.64 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -428,202.71 | -428,202.71 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | -428,202.71 | -428,202.71 | ||||
上述(一)和(二)小计 | -428,202.71 | 11,057,433.64 | 10,629,230.93 | |||
(三)所有者投入资本 | ||||||
1. 所有者本期投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)本年利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4. 其他 | ||||||
四、本年年末余额 | 161,311,084.00 | 241,214,134.29 | 40,906,292.32 | 128,712,817.18 | 572,144,327.79 |
法定代表人:杨军 主管会计工作负责人:方军 会计机构负责人:周美茹
8、母公司股东权益变动表(续)
2008年1-6月
编制单位:中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位:人民币元
项 目 | 上期金额 | |||||
实收资本 | 资本公积 | 库存股(减项) | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |
一、上年年末余额 | 161,311,084.00 | 241,825,467.95 | 37,459,719.78 | 104,930,130.29 | 545,526,402.02 | |
加: 1.会计政策变更 | -3,233,792.44 | -3,233,792.44 | ||||
2.前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 161,311,084.00 | 241,825,467.95 | 37,459,719.78 | 101,696,337.85 | 542,292,609.58 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 21,794,885.96 | 21,794,885.96 | ||||
(一)本年净利润 | 21,794,885.96 | 21,794,885.96 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | ||||||
(三)所有者投入资本 | ||||||
1. 所有者本期投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)本年利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4. 其他 | ||||||
四、本年年末余额 | 161,311,084.00 | 241,825,467.95 | 37,459,719.78 | 123,491,223.81 | 564,087,495.54 |
法定代表人:杨军 主管会计工作负责人:方军 会计机构负责人:周美茹
7.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
7.4 本报告期无会计差错更正。
7.5 报告期内,公司财务报表合并范围发生变化的说明
1、公司2008年4月末收购了参股公司中软科技创业投资有限公司部分股权,持股比例由年初45%升至92%,因此本期合并范围新增中软科技创业投资有限公司。由于中软科技创业投资有限公司属于同一控制下企业合并,按照企业会计准则的规定,在同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并报表时,调整合并资产负债表的期初数。本公司在编制合并报表时,合并资产负债表期初数合并了中软科技创业投资有限公司的期初数,合并利润表合并了中软科技创业投资有限公司2008年1-6月利润表,合并现金流量表合并了中软科技创业投资有限公司2008年1-6月现金流量表。
2、中软科技创业投资有限公司2008年1月1日资产、负债情况如下:
资产项目 | 金额 | 负债及所有者权益项目 | 金额 |
货币资金 | 51,345,498.62 | 预收账款 | 3,292,141.92 |
其他应收款 | 16,307,522.16 | 流动负债 | 28,675,002.05 |
流动资产 | 89,451,550.12 | 实收资本 | 50,000,000.00 |
长期股权投资 | 21,775,805.10 | 未分配利润 | 10,598,424.75 |
资产总额 | 111,937,588.27 | 负债及所有者权益总额 | 111,937,588.27 |
3、中软科技创业投资有限公司2008年1-6月利润情况如下:
项 目 | 金额 |
一、营业收入 | 20,828,638.98 |
销售费用 | 1,721,864.56 |
管理费用 | 3,841,802.36 |
财务费用 | 424,836.73 |
投资收益 | -244,609.13 |
二、营业利润 | -2,127,957.38 |
三、净利润 | -1,836,251.95 |
董事长:杨军
中国软件与技术服务股份有限公司
2008年8月25日