合并所有者权益变动表
编制单位:广州钢铁股份有限公司
2008年1-6月 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 762,409,623.00 | 666,669,208.59 | 221,142,227.58 | -125,728,943.72 | 5,657,462.83 | 1,530,149,578.28 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | -14,861,985.02 | -28,056.40 | -14,890,041.42 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 762,409,623.00 | 666,669,208.59 | 221,142,227.58 | -140,590,928.74 | 5,629,406.43 | 1,515,259,536.86 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 66,802,577.35 | 1,013,085.47 | 67,815,662.82 | ||||||
| （一）净利润 | 66,802,577.35 | 1,013,085.47 | 67,815,662.82 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 66,802,577.35 | 1,013,085.47 | 67,815,662.82 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 762,409,623.00 | 666,669,208.59 | 221,142,227.58 | -73,788,351.39 | 6,642,491.90 | 1,583,075,199.68 | |||
法定代表人: 张若生 主管会计工作负责人:张伟涛 会计机构负责人:齐秋琼
合并所有者权益变动表(续)
编制单位:广州钢铁股份有限公司
2008年1-6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 762,409,623.00 | 666,669,208.59 | 221,142,227.58 | -54,376,467.81 | 5,525,962.60 | 1,601,370,553.96 | |||
| 加：会计政策变更 | -109,105,346.50 | 805,429.03 | -108,299,917.47 | ||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 762,409,623.00 | 666,669,208.59 | 221,142,227.58 | -163,481,814.31 | 6,331,391.63 | 1,493,070,636.49 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,881,114.31 | 161,150.21 | 14,042,264.52 | ||||||
| （一）净利润 | 13,881,114.31 | 161,150.21 | 14,042,264.52 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 13,881,114.31 | 161,150.21 | 14,042,264.52 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 762,409,623.00 | 666,669,208.59 | 221,142,227.58 | -149,600,700.00 | 6,492,541.84 | 1,507,112,901.01 | |||
法定代表人: 张若生 主管会计工作负责人:张伟涛 会计机构负责人:齐秋琼
母公司所有者权益变动表
编制单位:广州钢铁股份有限公司
2008年1-6月 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 762,409,623.00 | 654,276,409.79 | 221,142,227.58 | -124,645,909.60 | 1,513,182,350.77 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | -14,609,477.40 | -14,609,477.40 | ||||
| 二、本年年初余额 | 762,409,623.00 | 654,276,409.79 | 221,142,227.58 | -139,255,387.00 | 1,498,572,873.37 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 57,823,655.50 | 57,823,655.50 | ||||
| （一）净利润 | 57,823,655.50 | 57,823,655.50 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 57,823,655.50 | 57,823,655.50 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 762,409,623.00 | 654,276,409.79 | 221,142,227.58 | -81,431,731.50 | 1,556,396,528.87 | |
法定代表人: 张若生 主管会计工作负责人:张伟涛 会计机构负责人:齐秋琼
合并所有者权益变动表
编制单位:广州钢铁股份有限公司
2008年1-6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 762,409,623.00 | 666,669,208.59 | 221,142,227.58 | -54,201,116.29 | 1,596,019,942.88 | |
| 加：会计政策变更 | -12,392,798.80 | -113,382,818.85 | -125,775,617.65 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 762,409,623.00 | 654,276,409.79 | 221,142,227.58 | -167,583,935.14 | 1,470,244,325.23 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,476,771.79 | 12,476,771.79 | ||||
| （一）净利润 | 12,476,771.79 | 12,476,771.79 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 12,476,771.79 | 12,476,771.79 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 762,409,623.00 | 654,276,409.79 | 221,142,227.58 | -155,107,163.35 | 1,482,721,097.02 | |
法定代表人: 张若生 主管会计工作负责人:张伟涛 会计机构负责人:齐秋琼
7.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
7.4 会计差错更正
单位：元 币种：人民币
| 会计差错更正的内容 | 差错更正金额 | 会计差错的原因及其影响 |
| 将2007年应负担的金额调减了年初未分配利润14,861,985.02元。 | 14,861,985.02 | 2006年12日31日国务院公布关于修改《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》的决定，自2007年1月1日起施行。由于没有具体标准，2007年广州市暂缓征收当年城镇土地使用税。根据广州市地方税务局《关于征收2007年和2008年度城镇土地使用税的通告》(穗地税发[2008]67号) 和《广州市城镇土地使用税征收标准》（穗府〔2008〕13号），我公司需要按照10元/平方米.年的标准缴纳2007和2008年度的城镇土地使用税，每年金额为14,861,985.02元。 |
7.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
广州钢铁股份有限公司
董事长：张若生
二○○八年八月二十八日