上海航天汽车机电股份有限公司
第四届董事会第六次会议决议公告
2008年9月16日，上海航天汽车机电股份有限公司第四届董事会第六次会议通知及相关资料以书面或电子邮件形式送达全体董事。会议于2008年9月22日在上海漕溪路222号航天大厦召开，应到董事9人，全体董事出席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司5名监事列席了会议。
会议按照《公司法》和《公司章程》有关规定，审议并全票通过了以下内容：
1、审议《关于公司2007年度财务报告更正的议案》
详见同时披露的《关于2007年度财务报告更正公告》（2008-035）
2、审议《关于中国证监会上海监管局现场检查的整改报告》
详见同时披露的整改报告全文（2008-036）
3、审议《关于为全资孙公司综合授信提供担保的议案》
公司2008年度第一次临时股东大会已批准全资孙公司上海康巴赛特发展有限公司向航天科技财务有限责任公司申请综合授信额度1500万元，用于补充流动资金，期限壹年。公司董事会同意公司为上述综合授信提供全额担保。
4、审议《关于为控股子公司综合授信提供担保的议案》
经公司第三届董事会第三十五次会议批准，公司为控股子公司上海清洁能源系统有限公司（公司持有其60%股权）委托贷款1000万元按股比提供担保，实际贷款600万元，于2008年10月到期。
现上海清洁能源系统有限公司向招商银行上海分行申请综合授信额度1000万元，用于补充流动资金，期限壹年。公司董事会同意公司为上述综合授信按股比提供担保。
包括本次担保，公司及其控股子公司对外担保总额为14785万元，均是对控股子公司提供的担保，占公司最近一期经审计净资产的11.60%。
上海航天汽车机电股份有限公司
董 事 会
二○○八年九月二十三日
股票代码：600151 股票简称：航天机电 编号：2008-035
上海航天汽车机电股份有限公司
关于2007年度财务报告更正公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司2006年度财务报告按原会计准则编制，报告经会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，公司已按规定披露。2007年实施新会计准则后，公司在对2006年度财务报告作追溯调整时，由于对新会计准则第38号《首次执行企业会计准则》及《解释公告第1号》的理解有误等原因，导致已经公布的2007年度财务报表中有关“上年同期数”（即2006年度按新会计准则追溯调整数）的编制及其相关报表项目注释存在需要更正补充的事项。主要更正事项为：
1、未将三级子公司沈阳华丽汽车空调有限公司2006年1-6月份的财务报告纳入合并范围，只将其损益按照公司所占份额计算列为“投资收益”；
2、在编制合并利润表时，“上年同期数”少抵销内部销售所形成的营业收入和营业成本19,132,267.39元；
3、在编制股东权益变动表的“上年同期数”时，未按新会计准则进行追溯调整。
上述更正事项不属于重大会计差错更正事项，且更正对公司已披露的2007年度财务报告当期数及2008年度半年报数据均无影响。更正后的2007年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
更正后的2007年度财务报告全文见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
特此公告，并向广大投资者致歉。
上海航天汽车机电股份有限公司董事会
二○○八年九月二十三日
股票代码：600151 股票简称：航天机电 编号：2008-036
上海航天汽车机电股份有限公司
关于中国证监会上海监管局现场检查的整改报告
中国证监会上海监管局：
贵局于2008年6月23日起对我公司进行了现场检查，并于2008年8月22日下达了《整改通知书》（沪证监公司字[2008]200号，以下简称“通知”）。
通知就公司控股子公司上海太阳能科技有限公司（以下简称“太阳能公司”）在规范运作、存货管理和会计核算等方面存在的问题提出了整改要求。
公司董事会收到通知后，责成经营层督促、协助太阳能公司制定整改措施和整改计划。同时，还组织公司董事、监事和高级管理人员认真学习《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司治理准则》等法律法规，针对《通知》提出的太阳能公司存在的问题，逐一进行了分析，现将整改情况报告如下：
一、规范运作方面
通知提出的问题：1、向实际控制人下属企业航天科技财务有限责任公司借款1.5亿元，未作为关联交易履行审议程序。
（1）2006年6月，为支持公司做大做强新能源产业，公司实际控制人中国航天科技集团公司通过航天科技财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）向太阳能公司提供长期贷款1亿元（低于银行同期贷款基准利率），期限5年。2006年5月25日公司第三届董事会第十八次会议审议通过了该借款事项，并作了披露，但未按关联交易履行审议程序。
（2）2007年10月，太阳能公司向财务公司借款5000万元，期限1年，由于是中国航天科技集团公司第八研究院为该借款提供的担保，故太阳能公司未将该借款事项作为关联交易事项上报公司履行审议程序。
整改措施：对于上述以前年度发生的1.5亿元借款事项，公司将按照有关规定，于今年11月20日前完善关联交易审批程序，并提交股东大会审议。
公司为进一步规范关联交易行为，对于预计将发生的与财务公司间的关联交易，已提交公司第四届董事会第三次会议审议，董事会通过了公司与财务公司签订金融服务协议、申请综合授信额度以及将部分日常资金存于财务公司的金融服务事项，并已经2008年8月6日召开的公司2008年度第一次临时股东大会批准。
公司董事会、经营层将进一步加强学习，严格执行关联交易的相关规定，确保关联交易审批程序合法合规。
通知提出的问题：2、对外合资成立上海拜克太阳能技术有限公司，未经必要的审批程序。
上海拜克太阳能技术有限公司成立于2002年8月，注册资本为23万美元，其中太阳能公司持股比例为43.48%。
由于太阳能公司档案管理不严 ，在接受贵局检查时，未能及时提交同意成立上海拜克太阳能技术有限公司的董事会决议。事后，在公司和太阳能公司管理层的高度重视和督促下，经多方努力，太阳能公司已找到该董事会决议，并经原签字董事书面确认。
整改措施：太阳能公司董事会已要求各有关部门，必须严格执行档案管理制度。目前，太阳能公司已着手对档案重新进行整理。
通知提出的问题：3、向北京市计科能源新技术开发公司捐赠产品，未履行公司相关审议程序。
该捐赠是太阳能公司为了通过北京市计科能源新技术开发公司参与奥运场馆建设，进行广告宣传，但原总经理未按规定履行相关审批程序。
整改措施：太阳能公司举一反三，完善了经营决策和经营授权制度。同时，本公司通过派出董事，要求太阳能公司的重大决策必须履行相应的审批程序，加强印章管理和合同管理，以避免此类情况的再次发生。
二、存货管理方面
通知提出的问题：1、部分存货采购存在先签订采购合同，后进行合同评审的情况，且部分采购收货单未经质量检验员签字，不符合公司物资采购的相关规定。
上述采购行为发生在以前年度，当时太阳能公司合同签订程序、材料采购入库不规范。
整改措施：太阳能公司已完善了合同管理、采购管理、原材料入库检验管理等制度，明确采购合同金额在10万元以上必须评审，500万元以上的还须报本公司法律顾问审核。目前，该公司正在实施ERP信息化更新和业务流程再建设，对存货管理实施事前预警、事中控制、事后分析，为决策提供依据。
通知提出的问题：2、部分发出商品挂账期较长，但至今仍未结转相应成本或作减值处理。
太阳能公司账面存在2007年以前的发出商品合计45万元，至今仍未结转相应成本或作减值处理。
整改方案：太阳能公司通过清理已列出该部分发出商品的清单，目前，正在核定发出商品的性质，并将按规定进行财务处理。此项工作计划2008年10月30日前完成。
三、会计核算方面
通知提出的问题：1、货币资金的银行存款日记账与银行对账单余额存在长期未达账项。
太阳能公司银行存款日记账与银行对账单余额存在长期未达账，金额约4.4万元。
整改方案：太阳能公司已列出未达账项的金额、时间及性质，将与银行进行协调，补发相关入账单据，并进行账务处理。此项工作计划2008年10月25日前完成。
太阳能公司将加强会计基础工作管理，及时清理未达账项。
通知提出的问题：2、应收、应付款冲抵缺乏书面对账记录或书面约定等依据。
整改方案：太阳能公司根据《2006年应收应付对冲明细》，已落实了绝大部分书面对账依据，并将根据实际情况，落实剩余的3389万元书面对账工作。此项工作计划在2008年10月30日前完成。
全面开展内控制度的执行大检查
2007年公司在内部审计检查过程中，发现太阳能公司在合同管理、物资采购等方面存在不规范问题，为此，公司及时采取措施，调整了太阳能公司领导班子。2008年4月，公司成立了由审计、综合管理等职能部门组成的工作组，针对公司自查情况，在完善内控制度，加强内控管理等方面，对太阳能公司进行现场督促指导，并取得了一定成效，这也反映了公司在执行内控体系和监督管理方面是有成效的。
为进一步提高公司内控制度执行力度和经营决策效力，预防企业经营管理风险，保障公司经营管理目标的实现，自2008年4月以来，公司全面开展了经营管理制度综合检查，内容涉及企业重大决策、货币资金、固定资产管理、采购、质量、销售、全面预算等14大类，264个风险控制点，基本覆盖了经营管理制度和控制的全过程。为确保存在的问题得到有效整改，公司还将分重点进行复查，以推动内控制度的有效执行。
贵局此次对公司的现场检查，是对公司及分子公司进一步完善公司治理的全面指导，对促进公司规范运作起到了积极的作用。公司将认真落实各项整改措施，不断提高规范运作水平。同时，公司将以此为契机，进一步健全公司的内控制度，逐步完善公司法人治理结构，加大财务规范管理的力度，将事后发现变为事前控制，关口前移，保障公司经营目标的实现。
上海航天汽车机电股份有限公司
二○○八年九月二十三日
股票代码：600151 股票简称：航天机电 编号：2008-037
上海航天汽车机电股份有限公司
第四届监事会第六次会议决议公告
2008年9月16日，上海航天汽车机电股份有限公司第四届监事会第六次会议通知及相关资料以书面或电子邮件形式送达全体监事。
会议于2008年9月22日在上海漕溪路222号航天大厦召开，应到监事5人，实到监事5人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。监事在列席了董事会后召开了监事会。
会议审议通过了《关于公司2007年度财务报告更正的议案》和《关于中国证监会上海监管局现场检查的整改报告》。同时会议对董事会审议通过的《关于为全资孙公司综合授信提供担保的议案》和《关于为控股子公司综合授信提供担保的议案》无异议。
上海航天汽车机电股份有限公司
监 事 会
二○○八年九月二十三日