数源科技股份有限公司关于财政部驻浙江省财政监察专员办事处
2007年度会计信息质量检查结论和处理决定的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《财政部关于开展2008 年会计信息质量检查和会计师事务所执业质量检查的通知》(财监[2008]22 号)的有关规定,财政部驻浙江省财政监察专员办事处于2008 年6月10日至7 月11 日对数源科技股份有限公司2007年度会计信息质量进行了检查,并对数源科技股份有限公司下属子公司数源贸易有限公司、杭州易和互联软件技术有限公司、杭州易和网络有限公司等子公司进行了延伸检查。财政部驻浙江省财政监察专员办事处于近日向公司送达了《关于对数源科技股份有限公司2007年度会计信息质量检查结论和处理决定的通知》(财驻浙监[2008]140号),现将有关内容公告如下:
一、公司存在的主要问题如下:
(1)关联交易核算不规范,导致2006年度利润少计2,493,244.54元,2007年度利润多计925,117.10元。
(2)存货跌价准备计提不规范,导致2007年度利润少计65,541.50元。
(3)未按规定核算政府补助收入,导致2007年度利润多计1,114,976.94元。
(4)公司子公司套现发奖8万元。公司已对该事项所涉相关责任人进行了处罚。
(5)会计基础工作不够规范。
二、前述三个方面的问题,对2007 年度合并报表的影响如下表:
单位:万元
项目 | 年报数据 | 调整后数据 |
合并资产负债表 | ||
资产总额 | 209,455.74 | 209,562.27 |
负债总额 | 148,569.53 | 148,790.93 |
归属于母公司权益股东权益总额 | 55,245.33 | 55,130.52 |
少数股东权益总额 | 5,640.88 | 5,640.82 |
合并利润表 | ||
归属于母公司权益净利润总额 | 239.78 | 42.38 |
少数股东损益总额 | 31.49 | 31.43 |
公司将积极落实整改,在2008年第三季度报告中对上述问题及时调账。
三、本次检查对公司的行政处罚金额为人民币3万元整。
公司将以本次会计信息质量检查为契机,加强制度建设,采取有效措施,完善内部控制程序,切实提高会计人员的思想认识、专业素质,进一步严格执行国家有关会计准则,从而更好地为投资者提供高质量的会计信息。
特此公告。
数源科技股份有限公司董事会
2008 年10 月18 日