2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人冯忠铭先生、主管会计工作负责人庄建珍女士及会计机构负责人（会计主管人员）黄亚龙先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,026,999,868.02 | 970,876,443.41 | 5.78 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 695,203,976.70 | 723,112,510.69 | -3.86 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 4.97 | 5.17 | -3.86 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -19,952,558.67 | -178.74 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.14 | -178.74 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 23,991,456.62 | 93,152,813.60 | 24.53 |
| 基本每股收益(元) | 0.17 | 0.67 | 24.53 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | — | 0.54 | — |
| 稀释每股收益(元) | 0.17 | 0.67 | 24.53 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 3.45 | 13.40 | 增加1.25个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 4.23 | 10.81 | 减少1.28个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （1-9月）（元） 扣除方式：合并扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | 23,293,687.41 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 1,148,700.00 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 | 575,190.00 | ||
| 其他非经常性损益项目 | -947,574.17 | ||
| 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 | -6,079,240.25 | ||
| 合计 | 17,990,762.99 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 10,639 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 漳州市国有资产投资经营有限公司 | 5,365,000 | 人民币普通股 |
| 宝盈策略增长股票型证券投资基金 | 3,408,148 | 人民币普通股 |
| 招商优质成长股票型证券投资基金 | 3,029,895 | 人民币普通股 |
| 招商先锋证券投资基金 | 2,712,652 | 人民币普通股 |
| 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 | 2,362,252 | 人民币普通股 |
| 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－019L－FH002沪 | 2,075,258 | 人民币普通股 |
| 鸿阳证券投资基金 | 1,925,250 | 人民币普通股 |
| 国泰金马稳健回报证券投资基金 | 1,829,248 | 人民币普通股 |
| 国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 | 1,820,215 | 人民币普通股 |
| 汇添富均衡增长股票型证券投资基金 | 1,791,669 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表项目发生重大变动的说明
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末数 | 年初数 | 增减额 | 增减幅度（%） |
| 货币资金 | 120,646,937.06 | 219,310,291.18 | -98,663,354.12 | -44.99 |
| 应收账款 | 138,310,880.42 | 94,286,704.95 | 44,024,175.47 | 46.69 |
| 预付账款 | 36,291,854.37 | 9,922,269.91 | 26,369,584.46 | 265.76 |
| 存货 | 263,789,753.29 | 204,273,695.04 | 59,516,058.25 | 29.14 |
| 可供出售金融资产 | 41,657,251.02 | 120,708,873.33 | -79,051,622.31 | -65.49 |
| 长期股权投资 | 168,738,203.97 | 98,841,196.80 | 69,897,007.17 | 70.72 |
| 在建工程 | 33,157,043.17 | 3,092,508.46 | 30,064,534.71 | 972.17 |
| 短期借款 | 150,000,000.00 | 72,000,000.00 | 78,000,000.00 | 108.33 |
| 预收账款 | 2,876,841.44 | 7,309,535.05 | -4,432,693.61 | -60.64 |
| 递延所得税负债 | 11,621,808.51 | 31,384,714.09 | -19,762,905.58 | -62.97 |
| 其他非流动负债 | 10,522,900.22 | 605,190.18 | 9,917,710.04 | 1,638.78 |
1.货币资金减少原因是:详见现金流量表；
2.应收账款增加的原因是:报告期内增加销售额影响所致；
3.预付账款增加的原因是:预付待检战略储备物资货款；
4.存货增加的原因是:为增加资源稀缺性存货进行战略储备；
5.可供出售金融资产减少原因是:报告日公司持有的兴业银行股票的公允价值下跌所致；
6.长期股权投资增加原因是：公司原持有的“福建红旗股份”股权与集团公司持有的“兴业证券股份”股权置换，追加股权投资成本；
7.在建工程增加原因是：本公司子公司皇后化妆品拟异地搬迁、征用土地、兴建厂房等；
8.短期借款增加原因是:购进战略储备物资增加，而补充的流动资金借款；
9.递延所得税负债减少原因是:可供出售金融资产市价降低，相应调减资本公积及递延所得税负债；
10.其他非流动负债增加原因是：报告期内收到国家科技支撑项目“片仔癀二次开发”专项拨款等。
（2）利润表项目发生重大变动的说明
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减额 | 增减幅度（%） |
| 营业收入 | 502,287,481.12 | 466,559,159.67 | 35,728,321.45 | 7.66 |
| 营业成本 | 323,161,880.64 | 300,801,833.58 | 22,360,047.06 | 7.43 |
| 销售费用 | 39,663,203.48 | 33,094,715.30 | 6,568,488.18 | 19.85 |
| 管理费用 | 34,061,389.12 | 27,227,537.93 | 6,833,851.19 | 25.10 |
| 财务费用 | 4,598,344.53 | 1,301,068.28 | 3,297,276.25 | 253.43 |
| 资产减值损失 | 2,642,651.88 | 1,153,843.07 | 1,488,808.81 | 129.03 |
| 投资净收益 | 28,106,161.79 | 12,611,470.54 | 15,494,691.25 | 122.86 |
| 营业外收入 | 1,503,996.70 | 74,971.00 | 1,429,025.70 | 1906.10 |
| 营业外支出 | 1,370,065.89 | 252,065.91 | 1,117,999.98 | 443.53 |
| 利润总额 | 124,034,326.00 | 112,478,104.46 | 11,556,221.54 | 10.27 |
1.营业收入增加主要原因是：报告期内公司出口销售增长、本公司子公司片仔癀医药公司销售额增长等原因；
2.营业成本增加的主要原因：业务量增加相应配比的营业成本增加；
3.销售费用增加的主要原因：本公司母公司拓展业务、维护市场份额增加业务宣传、广告等费用投入有所增加。
4.管理费用增加的主要原因：本年度国家科技支撑项目“片仔癀二次开发”及“金糖宁”研发项目中试等研究费用增加及上年度收购集团公司的土地及综合写字楼产生的折旧、摊销，引起报告期内管理费用增加；
5.财务费用增加的主要原因：报告期内补充流动资金借款利率上调、汇率变动引起的财务费用增加；
6.投资净收益增加的主要原因：股权置换产生的投资收益增加；
7.营业外收入增加的主要原因：收到国家科技支撑项目专项拨款按进度确认部份收入及金糖宁项目专项款；
8.营业外支出增加的主要原因：捐赠公益事业等支出增加。
9.利润总额增加的主要原因：股权置换投资收益增加。
（3）现金流量表项目发生重大变动的说明
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减额 | 增减幅度（%） |
| 经营活动产生的现金流量 | -19,952,558.67 | 25,338,230.55 | -45,290,789.22 | -178.74 |
| 投资活动产生的现金流量 | -77,638,781.45 | -87,342,679.68 | 9,703,898.23 | 11.11 |
| 筹资活动产生的现金流量 | 1,210,480.25 | -21,791,840.21 | 23,002,320.46 | 105.55 |
1．经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是，本报告期内公司战略储备物资购买增加所致。
2．投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是，股权置换业务支付补价及本公司子公司皇后化妆品公司异地搬迁改选投资支付的现金较上年同期多。
3．本公司支付大额战略物资储备款、支付股权置换补价、分配现金股利等原因，补充流动资金借款，保证日常资金需求。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况：
| 股东名称 | 承诺事项 | 承诺履行情况 | 备注 |
| 漳州片仔癀集团公司 | 所持股份在股改方案实施之日起六十个月内不通过证券交易所挂牌交易出售；在办理持有的非流通股份股份上市流通时，应先取得漳龙实业有限公司的同意，并由公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 | 按承诺履行 | |
| 在前款规定的股权分置改革方案实施之日起六十个月禁售期满后的十二个月内，若通过证券交易所挂牌交易出售公司股份，其出售价格不低于股改方案实施复牌后五个交易日收盘价算术平均值的120%。若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，出售价格将按交易所有关规定作相应调整。 | 按承诺履行 | ||
| 将在2006年至2008年度股东大会上提议并赞同公司进行现金分红，每年现金分红的比例不低于当年实现的可分配利润的60%。 | 按承诺履行 | ||
| 将积极支持公司在股权分置改革完成后，启动管理层激励计划。 | 按承诺履行 | ||
| 漳州市国有资产投资经营有限公司 | 在法定禁售期满后的十二个月内，若通过证券交易所挂牌交易出售公司股份，出售价格不低于股改方案实施复牌后五个交易日收盘价算术平均值的120%。若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，出售价格将按交易所有关规定作相应调整。 | 按承诺履行 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券代码 | 简称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 601166 | 兴业银行 | 1,170,017 | 1,170,017.00 | 19,223,379.31 | 60,677,081.62 | 长期股权投资 |
| 合计 | － | 1,170,017.00 | 19,223,379.31 | 60,677,081.62 | － | ||
漳州片仔癀药业股份有限公司
法定代表人:冯忠铭先生
2008年10月22日
证券代码：600436 证券简称：片仔癀 公告编号：2008-024
漳州片仔癀药业股份有限公司
第三届董事会第二十二次
会议决议公告暨召开公司
2008年第三次
临时股东大会的通知
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
漳州片仔癀药业股份有限公司（简称“公司”）董事会于2008年10月13日以邮件、传真等方式向全体董事发出三届二十二次董事会（“本次会议”）会议通知。本次会议于2008年10月22日（星期三）在公司科技综合楼二十二楼会议室召开。会议应到董事9人，实到董事8人，独立董事郑学军先生因公未能出席，委托独立董事卢永华先生代为行使表决权。
公司监事及其他高级管理人员列席了会议，公司聘请的北京市中瑞律师事务所许军利律师列席了会议。公司董事长冯忠铭先生主持本次会议，经记名投票表决审议通过并形成了如下决议：
一、审议通过《公司二OO八年第三季度报告》
出席会议的董事9票同意,0票反对，0票弃权。《公司2008年第三季度报告》详见上交所网站http://www.sse.com.cn。
二、审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》
出席会议的董事9票同意,0票反对，0票弃权。
根据公司发展需要，公司董事会决定增加经营范围——“经营旅游商品”，《公司章程》第十四条修订为“经公司登记机关核准，公司经营范围是：锭剂、片剂、颗粒剂、胶囊剂、软膏剂、糖浆剂、酊剂（含外用）、煎膏剂、丸剂（水丸、水蜜丸）、乳膏剂、中药饮片的生产、蜂乳胶囊的生产销售；经营本企业所生产产品及相关技术的出口业务，经营本企业所需的原辅材料设备、技术的进口业务，承办本企业中外合资经营、合作生产业务，承办本企业来料加工、来样加工、来件装配业务、开展本企业补偿贸易业务、经营旅游商品（以上经营范围凡涉及国家专项专营规定的从其规定）。”
三、审议通过《关于召开2008年第三次临时股东大会的议案》
出席会议的董事9票同意,0票反对，0票弃权。
董事会定于2008年11月18日（星期二）上午9：00在公司科技综合楼二十四楼会议室召开公司2008年第三次临时股东大会，现将有关事项通知如下：
（一）会议议题：
1、审议《关于修改〈公司章程〉的议案》。
（二）参加会议人员：
1、凡是在2008年11月12日下午3：00上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司股东均可参加会议。因故不能参加会议的股东，可书面委托代理人出席会议；
2、公司董事、监事及高级管理人员；
3、公司聘请的律师。
（三）参加会议登记办法：
1、股东亲自出席会议的，凭个人身份证原件、股东账户卡及持股凭证（法人股东持法人授权委托书）进行登记；
2、股东委托代理人出席会议的，代理人需凭授权委托书、本人身份证原件和持股凭证进行登记；
3、登记地点：福建省漳州市上街1号公司证券投资部；
4、登记时间：2008年11月14日9时至16时。
5、其他事项：
联系人：陈金城 钟碰辉
联系电话：0596-2301955
传真：0596-2300313
会期半天，与会股东食宿费及交通费自理。
特此通知！
漳州片仔癀药业股份有限公司
董 事 会
二OO八年十月二十二日
附件
授权委托书
兹全权委托 先生/女士代表本人出席漳州片仔癀药业股份有限公司2008年第三次临时股东大会，并代为行使对会议全部议案的表决权。
委托人（签字或盖章）： 受托人（签字或盖章）：
委托人身份证号码： 受托人身份证号码：
委托人股东帐号：
委托人持股数：
委托日期：2008年 月 日
回 执
截止2008年11月12日，我单位（个人）持有漳州片仔癀药业股份有限公司股票 股，拟参加公司2008年第三次临时股东大会。
股东姓名（盖章）：股东帐号：
出席人姓名：
2008年 月 日