2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2独立董事刘俊彦,因公出差委托独立董事陈枫代为出席会议并行使表决权。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人任武贤、主管会计工作负责人许振江及会计机构负责人（会计主管人员）张晓军声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,556,242,019.37 | 1,074,811,393.79 | 44.79 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 775,672,561.16 | 360,756,778.88 | 115.01 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 4.90 | 2.71 | 80.81 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 10,188,954.31 | -86.14 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.06 | -89.09 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 26,349,885.36 | 69,658,225.28 | 102.23 |
| 基本每股收益(元) | 0.18 | 0.47 | 80.77 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.44 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.18 | 0.47 | 80.77 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 3.20 | 8.98 | 减少0.87个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 2.76 | 8.29 | 减少1.03个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （元） 扣除方式：合并扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | 3,868,309.08 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 2,473,738.50 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 | 137,633.33 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -373,068.66 | ||
| 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 | -773,443.25 | ||
| 合计 | 5,333,169.00 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 17,356 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 芮城欣钰盛科技有限公司 | 13,312,500 | 人民币普通股 |
| 山西省风陵渡开发区众力投资发展有限公司 | 11,885,340 | 人民币普通股 |
| 山西省经济建设投资公司 | 7,215,000 | 人民币普通股 |
| 林纳新 | 6,926,400 | 人民币普通股 |
| 同德证券投资基金 | 5,233,970 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－中信红利精选股票型证券投资基金 | 4,511,036 | 人民币普通股 |
| 山西省科技基金发展总公司 | 4,180,000 | 人民币普通股 |
| 山西省经贸资产经营有限责任公司 | 4,056,000 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－中银动态策略股票型证券投资基金 | 3,393,445 | 人民币普通股 |
| 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 | 3,331,689 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）报告期末公司总资产、股东权益、每股净资产等指标较期初有较大幅度的增长，其原因系公司2008 年5 月15 日实施公开增发2511.3 万股，募集资金345,257,557.00 元，致使公司货币资金增加377.01%，资本公积增加239.79%，总资产和股东权益相应增加。
（2）报告期末公司交易性金融资产增加100.00%，系公司本期新增证券投资。
（3）报告期末公司应收账款较期初增加32.97%，系公司销售业绩增长，未结算货款增加。
（4）报告期末公司预付账款较期初增加88.09%,原因为公司采购预付款增加所致。
（5）报告期末公司其他应收款较期初增加65.16%，系公司业务员借款增加。
（6）报告期末公司存货较期初增加95.49%，系子公司北京亚宝世纪置业有限公司新增开发成本－土地。
（7）报告期末公司在建工程、工程物资较期初分别增加165.22%、239.99%，主要系募集资金项目投入所致。
（8）报告期末开发支出较期初增加93.22%，系本期新增巴布剂等予以资本化的研发支出。
（9）报告期末应付票据较期初增加36.95%，系子公司山西亚宝新龙药业有限公司增加票据用于采购药品。
（10）报告期末应付账款较期初增加48.92%，系因为子公司山西亚宝新龙药业有限公司采购量加大、未结算货款增多所致。
（11）报告期末应付职工薪酬较期初增加37.14%，系公司未支付职工薪酬增加。
（12）报告期末应交税费较期初增加44.22%，原因系公司未上缴的增值税、所得税增加。
（13）报告期末一年内到期的非流动负债较期初减少72.73%，系公司一年内到期的长期借款变动。
（14）报告期末未分配利润较期初增加100.87%，原因系公司业绩增长。
（15）报告期末少数股东权益较期初增加69.21%，主要原因系子公司山西亚宝新龙药业有限公司注册资本增加，少数股东增资。
（16）报告期内公司营业利润、利润总额、净利润、每股收益等指标较上年同期大幅度增长，主要系公司报告期内产品销售增长所致，营业收入增长34.14%。
（17）报告期内公司营业成本较上年同期增长40.77%，原因系报告期内产品销售增长，原材料上涨。
（18）报告期内公司管理费用较上年同期增长47.63%,系职工薪酬和差旅费增加所致。
（19）报告期内公司营业外收入较上年同期增长136.20%,主要原因系政府补助和处置非流动资产收益增加。
（20）报告期内公司少数股东损益较上年同期减少38.58%，系控股子公司业绩变化和股权比例变动影响。
（21）报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少86.14%，每股经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少89.09%，原因系公司本期新增开发成本-土地及支付的职工薪酬增加所致。
（22）报告期内公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少288.16%，原因系本期募集资金投入增加。
（23）报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1017.36%，原因系本期
公开增发2511.3 万股，募集资金345,257,557.00 元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
经公司2006年度股东大会审议通过的公司公开增发新股事项已经办理完成，有关事项已于2008年5月13日在中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站进行了公告。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
2008年9月9日，公司控股股东芮城欣钰盛科技有限公司对持有本公司无限售条件流通股作出承诺：欣钰盛公司目前持有的已解禁获流通权的共计13,312,500股亚宝药业股票从2008年9月9日起两年内不通过二级市场转让，若违反上述承诺转让所得款项归亚宝药业公司所有。
目前上述承诺正在履行中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券代码 | 简称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 165803 | 东吴轮动 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 734,200.00 | 交易性金融资产 | |
| 合计 | － | 1,000,000.00 | 734,200.00 | － | |||
山西亚宝药业集团股份有限公司
法定代表人:任武贤
2008年10月23日
证券代码：600351 股票简称：亚宝药业 编号：2008-临28号
山西亚宝药业集团股份有限公司
第四届董事会第三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
山西亚宝药业集团股份有限公司第四届董事会第三次会议于2008年10月23日在太原市漳泽商务酒店会议室召开，会议应到董事9人，实到董事8人，独立董事刘俊彦因公出差委托独立董事陈枫代为出席会议并行使表决权，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司监事及部分高管人员列席了会议。会议由公司董事长任武贤先生主持，会议审议并经表决一致通过了如下决议：
一、审议通过公司2008年第三季度报告全文及正文；
二、审议通过关于为山西亚宝新龙药业有限公司提供担保的议案；
同意为山西亚宝新龙药业有限公司向金融机构借款1000万元人民币提供担保，担保期限为董事会通过之日起一年。
三、审议通过关于变更公司注册名称的议案；
为实施公司品牌战略,塑造良好的公司形象,针对公司产业跨区域分布的现实,拟将公司注册名称变更为“亚宝药业集团股份有限公司”,该名称已在国家工商行政管理局办理了企业名称变更核准。
四、审议通过关于修改公司章程的议案。
1、原“第一条 为维护山西亚宝药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）、股东和债权人的合法权益、规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和其他有关规定，制订本章程。”
修改为：“第一条 为维护亚宝药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）、股东和债权人的合法权益、规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和其他有关规定，制订本章程。”
2、原“第四条 公司注册名称：山西亚宝药业集团股份有限公司
英文全称：SHANXI YABAO PHARMACEUTICAL GROUP CO. LTD.”
修改为：“第四条 公司注册名称：亚宝药业集团股份有限公司
英文全称：YABAO PHARMACEUTICAL GROUP CO. LTD.
公司简称：亚宝药业集团、亚宝药业、亚宝集团。”
（以上第三、四项议案须提交公司股东大会审议通过。）
特此公告
山西亚宝药业集团股份有限公司董事会
2008年10月24日
证券代码：600351 股票简称：亚宝药业 编号：2008-临29号
山西亚宝药业集团股份有限公司
为山西亚宝新龙药业有限公司
提供担保的公告
特别提示：本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●被担保人名称：山西亚宝新龙药业有限公司
●本次担保数量及累计为其担保数量：本次担保金额1000万元；累计为其担保金额1000万元
●对外担保累计数量：截止目前公司及控股子公司对外提供担保金额为2256万元
一、担保情况概述
2008年10月23日，本公司与山西亚宝新龙药业有限公司（以下简称“亚宝新龙”）在太原签署了担保协议，本公司为对方提供1000万元的贷款担保。在本公司第四届第三次董事会会议上，全体董事会成员认真审议并一致通过了该项议案。
目前本公司累计为其担保1000万元。
二、被担保人基本情况
公司名称：山西亚宝新龙药业有限公司；
注册地址：太原经济技术开发区大运路20号；
法定代表人：任武贤；
经营范围：中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、医疗器械、保健食品及预包装食品的批发等；
山西亚宝新龙药业有限公司注册资本4600万元，系本公司控股子公司，本公司控股子公司亚宝药业太原制药有限公司持有其28.83%的股权，本公司持有其22.17%的股权，合计持有其51%的股权。
亚宝新龙目前拥有员工65人，其中配备专职执业药师20人，公司组织机构完善，市场开发能力较强，营销网络覆盖面广，现已经通过GSP认证。截止2008年9月30日，亚宝新龙总资产15285.52万元，其中：流动资产12523.42万元，固定资产90.08万元；负债10545.73万元，其中资产负债率68.99%。2007年度，亚宝新龙实现销售收入42612万元，净利润439万元。
三、担保协议的主要内容
1、担保金额：人民币1000万元；
2、担保期限：1年；
3、担保方式：连带责任担保。
四、董事会意见
董事会认为，亚宝新龙作为公司的控股子公司，为其提供流动资金贷款担保能够更好的促进公司的发展，不会损害本公司利益。
五、累计对外担保数量及逾期担保数量
本公司及控股子公司截止目前对外提供担保的金额累计为2256万元人民币，无逾期担保。
六、备查文件目录
1、为亚宝新龙公司提供担保的《担保协议》
2、公司第四届第三次董事会会议决议
3、亚宝新龙公司基本情况和最近一期财务报表
4、亚宝新龙公司的营业执照复印件
特此公告
山西亚宝药业集团股份有限公司董事会
2008 年10月24日