2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 董事刘克林先生、黄斌先生因出差授权委托董事汤巨祥先生代为行使表决权。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人刘克林、主管会计工作负责人王大军及会计机构负责人（会计主管人员）王大军声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 10,059,294,063.29 | 9,167,288,221.39 | 9.73 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 2,816,874,868.88 | 2,539,030,820.88 | 10.94 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 3.8003 | 3.4255 | 10.94 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 527,989,004.49 | -1.84 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.71 | -1.84 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 35,830,571.47 | 287,844,048.00 | -55.57 |
| 基本每股收益(元) | 0.0483 | 0.3883 | -57.26 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.3820 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.0483 | 0.3883 | -57.26 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 1.2720 | 10.2186 | 减少2.03个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 1.1179 | 10.0515 | 减少2.18个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （元） 扣除方式：合并扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | -4,926,457.74 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 2,690,000.04 | ||
| 债务重组损益 | 10,684,367.08 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -3,907,033.02 | |
| 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 | 164,845.71 | |
| 合计 | 4,705,722.07 | |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 100,621 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 西宁特殊钢(集团)有限责任公司 | 34,658,263 | 人民币普通股 质押8841134 |
| 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 | 18,855,748 | 人民币普通股 |
| 青海省电力公司 | 13,124,793 | 人民币普通股 |
| 华夏银行股份有限公司－益民红利成长混合型证券投资基金 | 7,240,728 | 人民币普通股 |
| 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 | 5,000,000 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金 | 3,889,088 | 人民币普通股 |
| 中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 | 3,235,071 | 人民币普通股 |
| 交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 | 2,999,969 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 | 2,492,732 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 | 1,773,739 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 期末 | 对比期 | 增减额 | 增减比例 % | 变动原因 | |
| 货币资金 | 831,652,157.19 | 1,237,149,579.38 | -405,497,422.19 | -32.78 | 归还短期融资券、技改工程投入及冬季储备原料所致 |
| 存货 | 1,603,419,414.05 | 1,029,644,229.53 | 573,775,184.52 | 55.73 | 原材料冬季储备增加 |
| 在建工程 | 1,108,510,326.99 | 654,614,398.52 | 453,895,928.47 | 69.34 | 系未完工程发生数及新开工程发生数增加所致 |
| 工程物资 | 285,026,616.88 | 43,618,775.53 | 241,407,841.35 | 553.45 | 系新开工程及设备材料采购发生数增加所致 |
| 长期待摊费用 | 45,410,833.65 | 139,113,560.36 | -93,702,726.71 | -67.36 | 系控股子公司青海江仓公司土石方采剥费摊销所致 |
| 短期借款 | 2,894,550,000.00 | 2,004,600,000.00 | 889,950,000.00 | 44.40 | 银行借款增加 |
| 应付票据 | 933,860,000.00 | 704,529,030.00 | 229,330,970.00 | 32.55 | 生产规模扩大,票据结算方式扩大 |
| 应交税费 | 121,787,172.57 | 181,615,128.73 | -59,827,956.16 | -32.94 | 系办理的延期纳税到期支付税款 |
| 应付利息 | 357,043.64 | 11,124,032.83 | -10,766,989.19 | -96.79 | 支付短期融资券利息 |
| 其他应付款 | 358,233,357.95 | 263,529,188.14 | 94,704,169.81 | 35.94 | 对外借款增加 |
| 一年内到期的非流动负债 | 190,000,000.00 | 85,000,000.00 | 105,000,000.00 | 123.53 | 长期借款转入一年内到期 |
| 其他流动负债 | 0.00 | 701,700,000.00 | -701,700,000.00 | -100.00 | 归还短期融资券 |
| 长期借款 | 885,500,000.00 | 318,500,000.00 | 567,000,000.00 | 178.02 | 银行借款增加 |
| 长期应付款 | 118,960,738.68 | 576,078,488.01 | -457,117,749.33 | -79.35 | 归还企业借款及支付融资租赁费 |
| 专项应付款 | 15,538,596.47 | 10,604,335.47 | 4,934,261.00 | 46.53 | 收到财政专项拨款 |
| 营业总收入 | 5,711,538,297.48 | 3,947,847,295.97 | 1,763,691,001.51 | 44.67 | 销售规模增大 |
| 营业成本 | 4,434,616,407.57 | 3,191,673,779.82 | 1,242,942,627.75 | 38.94 | 销售规模增大 |
| 销售费用 | 148,223,569.54 | 37,006,953.09 | 111,216,616.45 | 300.53 | 系本公司控股子公司肃北博伦公司及哈密博伦公司缴纳的矿区管理费用,及本公司控股子公司江仓公司、肃北博伦公司、哈密博伦公司销售规模增加致使运费上升导致 |
| 财务费用 | 295,164,810.09 | 218,992,886.68 | 76,171,923.41 | 34.78 | 公司银行借款增加 |
| 营业外收入 | 20,607,945.16 | 11,156,466.02 | 9,451,479.14 | 84.72 | 系债务重组确认利得 |
| 营业外支出 | 16,067,068.79 | 3,238,376.94 | 12,828,691.85 | 396.15 | 系抗震救灾捐款支出 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
本公司控股股东--西钢集团公司特别承诺：1、自股权分置改革方案实施之日起，在24个月内不上市交易或转让；2、在上述期满后，西钢集团通过证券交易所挂牌交易出售股份占西宁特钢总股本的比例在24个月内不超过5%，出售价格不低于5.00元／股(已除权调整)。
该公司所持有的34,658,263股股份于2008年4月3日获得上市流通，其余335,010,921股将于2010年3月27日上市流通。
该股东严格履行了承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
西宁特殊钢股份有限公司
法定代表人:刘克林
2008年10月23日