1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人陈平、总经理苏光祥、主管会计工作负责人钱文洒及会计机构负责人（会计主管人员）朱顺萍声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币 单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||
| 总资产 | 1,131,239,723.95 | 1,091,649,413.93 | 3.63 | |
| 所有者权益（或股东权益） | 768,819,408.40 | 718,676,314.60 | 6.98 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 8.35 | 7.80 | 6.98 | |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,515,145.27 | 644.14 | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 0.40 | 644.14 | ||
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | ||
| 归属于上市公司股东的净利润 | 20,255,267.82 | 68,017,111.94 | -52.33 | |
| 基本每股收益 | 0.22 | 0.74 | -52.33 | |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益 | - | 0.67 | - | |
| 稀释每股收益 | 0.22 | 0.74 | -52.33 | |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 2.63 | 8.85 | 减少3.33个百分点 | |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 1.80 | 8.02 | 减少0.48个百分点 | |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月）（元） 扣除方式：合并扣除 | |||
| 非流动资产处置损益 | 398,319.62 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 2,000,000.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -2,085,113.65 | |||
| 交易性金融资产转让净收益 | 10,919,214.42 | |||
| 交易性金融资产公允价值变动收益 | -3,683,010.06 | |||
| 扣除非经常性损益的所得税影响数 | 1,042,887.57 | |||
| 扣除少数股东损益的影响数 | 124,346.79 | |||
| 合计 | 6,382,175.97 | |||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 中国宝安集团股份有限公司 | 4,605,276 | 人民币普通股 |
| 全国社保基金一零九组合 | 3,669,114 | 人民币普通股 |
| 武汉华汉投资管理有限公司 | 3,055,466 | 人民币普通股 |
| 武汉国有资产经营公司 | 1,980,000 | 人民币普通股 |
| 招商证券－渣打－ING BANK N.V. | 1,326,235 | 人民币普通股 |
| 兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金 | 1,075,005 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－科翔证券投资基金 | 1,071,660 | 人民币普通股 |
| 瑞银环球资产管理(新加坡)有限公司－瑞银卢森堡机构SICAVII中国A股机会基金 | 1,015,565 | 人民币普通股 |
| 申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL | 1,007,876 | 人民币普通股 |
| 华一发展有限公司 | 802,322 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司总体经营情况
本报告期公司共实现营业收入518,648,637.43 元，同比增长30.51%，其中母公司实现营业收入229,600,218.91 元，同比增长37.49%。公司共实现归属于母公司所有者的净利润为68,017,111.94元，其中实现的经营性净利润为75,190,084.92元，同比增长43.54%。旗下各子公司经营情况正常，其中大药房实现主营业务收入2.33亿元，同比增长76.43%；实现净利润810万元，同比增长69.47%。上年同期因出售吉林马应龙制药有限公司股权和证券投资产生的非经常性收益较大，导致总的净利润出现相对下降。
2、对于本期归属于母公司所有者的经营性净利润的说明
2007年1-9月唐人药业有限公司为纳入合并范围的公司，其当期因证券投资等项目产生的损益作为非经常性损益进行列示扣除；2008年1-9月，唐人药业有限公司不纳入合并范围，其当期因证券投资等项目产生的损益在报表中列示为“对联营企业的投资收益”，不作为非经营性损益列示。
因该事项可能导致同口径对比产生影响，使投资者对公司经营性净利润状况的理解产生偏差，我们对剔除该项影响后的归属于母公司所有者的经营性净利润进行比较分析如下：
单位：元
| 项目： | 报告期（1－9月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） |
| 扣除非经常性损益的净利润 | 61,634,935.97 | 52,381,581.30 | 17.67% |
| 减： | |||
| 联营公司非经常性损益项目收益对公司归属于母公司所有者的净利润的影响 | -13,555,148.95 | 0.00 | |
| 归属于母公司所有者的经营性净利润 | 75,190,084.92 | 52,381,581.30 | 43.54% |
联营公司非经常性损益项目收益对公司归属于母公司所有者的净利润的影响：
单位：元
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 500,000.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 541,276.00 |
| 交易性金融资产转让净收益 | -11,215,297.59 |
| 交易性金融资产公允价值变动收益 | -22,907,546.07 |
| 扣除非经常性损益的所得税影响数 | -5,424,425.34 |
| 扣除少数股东损益的影响数 | -14,101,993.37 |
| 合计 | -13,555,148.95 |
3、本报告期合并范围变动。本报告期新增合并报表单位为湖北天下明药业有限公司、武汉马应龙达安基因诊断技术有限公司，纳入并表时间为2008年9月，纳入合并的资产总额为163,693,864.07元，纳入合并的收入为43,640,461.89元。
4、本期对比上期变动较大的会计报表项目、财务指标说明
| 资产负债表项目： | ||||
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 货币资金 | 382,218,767.4 | 498,798,091.1 | -23.37% | 主要为本期合并报表范围发生变化和公司本部交易性金融资产增加所致 |
| 交易性金融资产 | 76,844,744.67 | 40,841,666.92 | 88.15% | 为期末的证券投资导致增加 |
| 应收账款 | 86,560,329.27 | 61,081,518.42 | 41.71% | 主要为本期新增合并单位所致 |
| 预付款项 | 2,948,516.75 | 15,280,790.21 | -80.70% | 主要为本期货款结算所致 |
| 存货 | 147,543,381.96 | 86,500,137.27 | 70.57% | 主要为本期新增合并单位所致 |
| 长期股权投资 | 68,564,738.54 | 19,093,907.25 | 259.09% | 主要为本期合并报表范围发生变化，将原合并抵消长期股权投资转为按权益法核算所致 |
| 短期借款 | 62,430,000.00 | 22,000,000.00 | 183.77% | 主要为本期马应龙国际医药发展有限公司新增2000万港币借款和新增合并单位－湖北天下明药业有限公司的借款导致增加 |
| 应付票据 | 60,711,211.88 | 36,885,356.18 | 64.59% | 主要为本期新增合并单位所致 |
| 应付账款 | 84,033,469.20 | 59,755,929.80 | 40.63% | 主要为本期新增合并单位所致 |
| 预收款项 | 17,744,159.60 | 32,030,346.99 | -44.60% | 主要为合并单位变化和商业类预收款下降所致 |
| 应交税费 | 12,469,873.48 | 21,865,417.52 | -42.97% | 主要为本期利润下降导致企业所得税减少 |
| 其他应付款 | 32,049,301.79 | 59,078,267.96 | -45.75% | 主要为本期支付业务费和长期服务金等所致 |
| 少数股东权益 | 84,847,965.31 | 134,440,442.26 | -36.89% | 主要为本期不纳入合并报表范围的公司不再合并产生少数股东权益所致 |
| 利润表项目： | ||||
| 项目 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 公允价值变动收益 | -3,975,572.17 | 13,169,104.91 | -130.19% | 主要为本期证券行情低迷所致 |
| 投资收益 | -3,721,574.44 | 103,120,019.31 | -103.61% | 主要为本期证券行情低迷所致 |
| 所得税费用 | 15,521,148.15 | 34,476,167.04 | -54.98% | 主要为本期证券投资收益较上年同期减少所致 |
| 净利润 | 68,017,111.94 | 131,636,842.87 | -48.33% | 主要为本期证券投资收益较上年同期减少所致 |
| 现金流量表项目： | ||||
| 项目 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,515,145.27 | 4,907,058.95 | 644.14% | 主要为本期货款结算较上年增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -159,168,871.46 | -3,370,990.39 | 4621.72% | 主要为本期并购湖北天下明药业有限公司、增持汉深大药房股权导致现金流出增加，并将减少的合并单位期初现金列示为现金流出所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,423,782.09 | 13,254,484.88 | -51.54% | 主要为本期子公司新吸收投资少于上年同期所致 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司控股子公司武汉马应龙大药房连锁有限公司以现金出资3269万元受让上海复星药业有限公司所持湖北天下明药业有限公司51%的股权。交易双方于2008年8月27日签署《股权转让协议书》。该交易完成后，有利于迅速提高马应龙大药房的采购和配送能力，进一步降低马应龙大药房的营运成本，符合公司发展战略和长期规划。详情请参阅公司2008年8月29日于《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《关于子公司购买资产的公告》。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券代码 | 简称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 600285 | 羚锐股份 | 9,220,235 | 48,959,049.67 | 55,413,612.35 | 交易性金融资产 | |
| 2 | 002030 | 达安基因 | 1,871,300 | 16,280,547.64 | 11,789,190.00 | 交易性金融资产 | |
| 3 | 600329 | *ST中新 | 946,000 | 9,439,645.83 | 7,151,760.00 | 交易性金融资产 | |
| 4 | 1766.HK | 中國南車 | 600,000 | 1,374,997.68 | 1,577,700.00 | 交易性金融资产 | |
| 5 | 3808.HK | 中國重汽 | 93,000 | 1,132,974.89 | 529,844.25 | 1,055,472.62 | 交易性金融资产 |
| 6 | Tianjin Zhong Xin Pharm Co | 100,000 | 242,656.84 | 211,937.70 | 交易性金融资产 | ||
| 7 | 0368.HK | 中外運航運 | 65,000 | 502,907.53 | 133,885.37 | 398,672.30 | 交易性金融资产 |
| 8 | 002257 | 立立电子 | 1,000 | 21,810.00 | 21,810.00 | 交易性金融资产 | |
| 9 | 002273 | 水晶光电 | 500 | 7,645.00 | 15,005.00 | 交易性金融资产 | |
| 合计 | － | 77,962,235.08 | 76,844,744.67 | 1,454,144.92 | － | ||
马应龙药业集团股份有限公司
法定代表人:陈平
2008年10月25日
证券代码：600993 证券简称：马应龙 编号：临2008--027
马应龙药业集团股份有限公司
第六届董事会第十次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
马应龙药业集团股份有限公司（以下简称公司、马应龙药业）第六届董事会第十次会议于2008年10月23日上午9：00在公司四楼会议室召开，公司七名董事均出席了本次会议，公司监事会三名监事列席会议。会议由董事长陈平先生主持，符合《公司法》及公司章程的规定。公司董事会审议并通过了以下议案：
1、审议通过了《公司2008年第三季度报告》；
同意：7票；反对：0票；弃权：0票
详情请参看上海证券交易所（www.sse.com.cn）网站和中国证券报、上海证券报公司信息披露。
2、审议通过了《关于增资马应龙国际医药发展有限公司的议案》；
同意：7票；反对：0票；弃权：0票
马应龙国际医药发展有限公司（以下简称“马应龙国际”）为公司的控股子公司，负责马应龙系列产品在中国大陆以外地区的销售和“马应龙”品牌的国际推广，是马应龙系列产品面向世界的窗口以及马应龙品牌国际传播的桥梁。
马应龙国际是一家在香港注册成立的公司，注册资本美元245万元，其中马应龙药业出资240万美元，占其注册资本的97.96%。截至2007年12月31日，马应龙国际总资产为2232.67万元，净资产为2218.42万元，2007年实现净利润42.44万元。
马应龙国际股东经共同协商，确定以2007年12月31日为基准日，由马应龙药业对马应龙国际增资300万美元。本次增资完成后，马应龙国际注册资本将达到545万美元，其中马应龙药业出资540万美元，占其注册资本的99.08%。
3、审议通过了《关于为子公司提供贷款担保额度的议案》；
同意：7票；反对：0票；弃权：0票
鉴于子公司快速发展，经营规模迅速扩大，收购兼并步伐加快，流动资金不足的情况较为明显，为补充子公司流动资金，保证业务正常开展，董事会审议并一致通过继续为3家子公司提供合计7000万人民币贷款（含银行承兑汇票）的担保额度，担保期限为一年。其中为武汉马应龙大药房连锁有限公司提供3500万元的贷款担保额度；为马应龙国际医药发展有限公司提供2000万元的贷款担保额度；为武汉马应龙医药物流有限公司提供1500万元的贷款担保额度。
详细内容请参看公司《关于为子公司提供贷款担保额度的公告》。
特此公告。
马应龙药业集团股份有限公司
二〇〇八年十月二十五日
证券代码：600993 证券简称：马应龙 编号：临2008--028
马应龙药业集团股份有限公司
关于为子公司提供贷款担保额度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 公司第六届董事会经第十次会议审议，同意为3家控股子公司继续提供合计7000万元人民币贷款（含银行承兑汇票）的担保额度。
● 截止2008年10月23日，公司为所有控股子公司提供的贷款担保额度为8000万元，其中为上述3家控股子公司提供的贷款担保额度为7000万元。
● 公司无逾期担保事项。
一、对外担保概述
公司于2008年10月23日上午9：00召开第六届董事会第十次会议，会议审议并一致通过了《关于为子公司提供贷款担保额度的议案》。
鉴于子公司快速发展，经营规模迅速扩大，收购兼并步伐加快，流动资金不足的情况较为明显，为补充子公司流动资金，保证业务正常开展，公司董事会经审议，同意为3家控股子公司继续提供合计7000万人民币贷款（含银行承兑汇票）的担保额度，担保期限为一年。其中为武汉马应龙大药房连锁有限公司提供3500万元的贷款担保额度；为马应龙国际医药发展有限公司提供2000万元的贷款担保额度；为武汉马应龙医药物流有限公司提供1500万元的贷款担保额度。
上述3家子公司在贷款担保额度内开展的具体贷款业务，须另行报公司资产营运中心审批。公司资产营运中心负责对其贷款资金的使用、存管及还款情况进行监控。
本次担保对象资产负债率均未超过70%，单笔担保额未超过最近一期经审计净资产金额的10%，且公司担保总额没有超过最近一期经审计净资产金额的50%。根据证监发[2005]120号文及公司章程的有关规定，上述担保行为不需提交公司股东大会审议批准。
二、被担保人具体情况
（一）武汉马应龙大药房连锁有限公司
住 所：武汉市青山区和平大道932号
法定代表人：田正军
注册资本：人民币7000万元
企业类型：有限责任公司
经营范围：中成药、中药材、中药饮片、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品零售；医疗器械一、二、三类（准许经营一次性使用无菌医疗器械）销售、保健品销售；日用化学品、纺织品、农副产品、副食、玻璃器皿、百货零售兼批发。
主要财务状况：截至2007年12月31日，武汉马应龙大药房连锁有限公司经审计的资产总额为11994.42万元，负债合计5348.53万元。2007年度实现净利润645.62万元。
（二）马应龙国际医药发展有限公司
住 所：香港九龙尖沙咀东科学馆道，新东海商业大厦411
法定代表人：曾广胜
注册资本：245万美元
企业类型：有限责任公司
经营范围：药品销售与代理
主要财务状况：截至2007年12月31日，马应龙国际医药发展有限公司经审计的资产总额为2232.67万元，负债合计14.26万元。2007年实现净利润42.44万元。
（三）武汉马应龙医药物流有限公司
住 所：武汉市洪山区狮子山街周家湾
法定代表人：王虹
注册资本：1800万元人民币
企业类型：有限责任
经营范围：中成药、中药材、中药饮片、化学药制剂、化学原料药、抗生素原料药、抗生素制剂、生化药品、生化制品和医疗器械一、二、三类的批发，保健食品、日用化学品（不含危险品）、纺织品、百货批发；仓储及运输服务、货物进出口、技术进出口、代理进出口（国家有专项规定的按专项规定执行）。
主要财务状况：截至2007年12月31日，武汉马应龙医药物流有限公司经审计的资产总额为5244.45万元，负债合计3510.97万元。2007年实现净利润18.53万元。
三、担保的主要内容
公司为武汉马应龙大药房连锁有限公司继续提供3500万元的贷款担保额度，担保期限为一年，自2008年12月21日至2009年12月20日止；为马应龙国际医药发展有限公司继续提供2000万元的贷款担保额度，担保期限为一年，自2009年1月1日至2009年12月31日止；为武汉马应龙医药物流有限公司继续提供1500万元的贷款担保额度，担保期限为一年，自2009年4月1日至2010年3月31日止。
上述3家控股子公司将根据实际经营需要，与银行签订担保合同，公司最终实际担保总额将小于等于总担保额度。
四、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截止2008年10月23日，公司对外担保（不含对控股子公司担保）余额为0万元；为所有控股子公司提供的贷款担保额度为人民币8000万元，占公司最近一期经审计净资产的9.38%。
公司无逾期担保事项。
五、董事会意见
董事会认为，上述公司均为公司控股子公司，公司对其具有实质控制权，资信状况良好，担保风险可控，公司对其提供担保不会损害公司的利益。
六、备查文件
第六届董事会第十次会议决议。
特此公告。
马应龙药业集团股份有限公司
二〇〇八年十月二十五日
马应龙药业集团股份有限公司
2008年第三季度报告