2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人尚书志、主管会计工作负责人李宁及会计机构负责人（会计主管人员）高武声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 6,442,616,688.35 | 6,476,885,352.16 | -0.53 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 4,770,816,545.94 | 4,620,945,956.59 | 3.24 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 5.32 | 5.15 | 3.30 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 6,715,868.65 | -91.47 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.01 | -91.47 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 191,999,331.54 | 740,725,695.25 | -73.59 |
| 基本每股收益(元) | 0.21 | 0.83 | -73.59 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.83 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.22 | 0.82 | -71.79 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 4.02 | 15.53 | 减少15.95个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 4.02 | 15.53 | 减少15.95个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （1-9月）（元） 扣除方式：分项扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | 695,185.33 | ||
| 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 | 7,445.10 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -3,610,345.03 | ||
| 合计 | -2,907,714.60 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 109,998 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | |
| 辽宁成大集团有限公司 | 82,841,920 | 人民币普通股 | |
| 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 | 42,767,766 | 人民币普通股 | |
| 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 | 41,737,490 | 人民币普通股 | |
| 深圳宜发创业投资有限公司 | 17,212,637 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 | 15,806,923 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－南方隆元产业主题股票型证券投资基金 | 15,430,094 | 人民币普通股 | |
| 华夏成长证券投资基金 | 12,275,673 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金 | 11,868,195 | 人民币普通股 | |
| 福建省闽发证券有限公司 | 11,700,000 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金 | 11,389,696 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
项目 变动幅度 变动原因说明
货币资金 54.44％ 广发证券分红所致
交易性金融资产 -100％ 出售金融资产所致
应收票据 171.64％ 成大三霖应收票据增加所致
固定资产 127.97％ 吉林成大弘晟能源有限公司购建厂房、设备所致
在建工程 242.86％ 吉林成大弘晟能源有限公司购建厂房、设备所致
应交税金 -79.65％ 本期缴纳所得税所致
资本公积 -71.19% 广发证券其他权益变动所致
营业税金及附加 32.74％ 成大方圆城建税、教育费及附加增加所致
销售费用 31.57％ 成大方圆、成大生物销售费用增加所致
管理费用 -31.81％ 期权费用减少所致
财务费用 -109.05％ 母公司本期汇兑收益大幅增加所致
资产减值损失 计提坏帐准备所致
投资收益 -62.87％ 本期确认广发证券投资收益减少所致
营业外收入 740.91％ 成大生物税收返还增加所致
营业外支出 622.55％ 公司向灾区捐款所致
所得税 -43.29％ 上年度股票收益计提所得税所致
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、股权激励
《辽宁成大股份有限公司股权激励计划》经中国证监会审核无异议，于2006年9月5日召开的公司2006年第二次临时股东大会审议通过后开始实施。详见2006年9月6日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公司公告。股权激励计划的第一次授权日已经公司第五届董事会第六次（临时）会议确定，第二次授权日和第二批激励对象的范围已经公司第五届董事会第十二次（临时）会议确定，第三次授权日和第三批激励对象的范围已经公司第五届董事会第二十一次（临时）会议确定，详见2006年9月6日、2006年12月30日和2007年12月29日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公司公告。
由于公司2007年实施2006年度分红派息和资本公积金转增股本方案，2008年4月17日公司第五届董事会第二十六次会议对公司股票期权激励计划的行权价格作相应调整，由8.75元调整为4.82元，详见2008年4月19日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公司公告。
公司2008年第三次临时股东大会审议通过了《关于调整公司股权激励对象获授股票期权数量的议案》，将已授出的期权数量由4303.8万份缩减为1292.4万份, 详见2008年7月15日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公司公告。
2、资产置换
本公司将所持广发证券股份有限公司股份换股为延边公路建设股份有限公司股份，该事项已经公司第五届董事会第七次（临时）会议和2006年第三次临时股东大会审议通过，详见2006年9月11日和10月24日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公司公告。该项资产置换尚须经中国证监会审核。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
持股比例超过5%的公司原非流通股股东辽宁成大集团有限公司、深圳吉富创业投资股份有限公司和深圳宜发创业投资有限公司在辽宁成大股改中承诺：持有的股票自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或者转让；上述期限届满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量在12个月内不超过辽宁成大股份总数的5%、24个月内不超过10%，且出售价格不低于3.8元/股，如违反承诺出售股份，则出售股份所得收入归辽宁成大所有。其他原非流通股股东承诺：持有的股票自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或者转让。
报告期内，公司原非流通股股东均已按照承诺事项履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
辽宁成大股份有限公司
法定代表人:尚书志
2008年10月24日