2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人洛少宁、主管会计工作负责人孙培德及会计机构负责人(会计主管人员)孙玲声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
总资产(元) | 935,647,351.57 | 765,080,405.69 | 22.29 |
所有者权益(或股东权益)(元) | 334,575,618.37 | 335,180,810.43 | -0.18 |
归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 3.19 | 3.19 | 0 |
年初至报告期期末 (1-9月) | 比上年同期增减(%) | ||
经营活动产生的现金流量净额(元) | -32,213,530.02 | -732.46 | |
每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.307 | -729.73 | |
报告期 (7-9月) | 年初至报告期期末(1-9月) | 本报告期比上年同期增减(%) | |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 1,156,750.46 | 4,644,807.94 | 326.73 |
基本每股收益(元) | 0.011 | 0.044 | 266.67 |
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.046 | - |
稀释每股收益(元) | 0.011 | 0.044 | 266.67 |
全面摊薄净资产收益率(%) | 0.35 | 1.39 | 增加0.27个百分点 |
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 0.39 | 1.46 | 增加0.31个百分点 |
非经常性损益项目 | (元) 扣除方式:分项扣除 | ||
债务重组损益 | -201,073.75 | ||
除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -100,943.22 | ||
其他非经常性损益项目 | 75,504.24 | ||
合计 | -226,512.73 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数(户) | 17,099 | |
前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
王长根 | 1,177,665 | 人民币普通股 |
大连冷冻机股份有限公司 | 1,170,000 | 人民币普通股 |
朱甲秀 | 500,000 | 人民币普通股 |
沈盛 | 487,300 | 人民币普通股 |
大连碧港咨询服务有限公司 | 474,200 | 人民币普通股 |
王耀沃 | 453,632 | 人民币普通股 |
林群星 | 357,100 | 人民币普通股 |
赵辉 | 267,800 | 人民币普通股 |
烟台未来自动装备有限责任公司 | 253,500 | 人民币普通股 |
冯广全 | 250,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
2008年9月末资产负债表项目与上年度期末相比,增减幅度超过30%的项目明细如下:
(单位:元)
项目 | 2008年9月30日 | 2007年12月31日 | 增长率(%) |
货币资金 | 53,544,381.48 | 79,562,785.94 | -32.70 |
应收票据 | 100,000.00 | 34,026,367.50 | -99.71 |
应收账款 | 173,371,003.05 | 129,623,355.96 | 33.75 |
其他应收款 | 4,979,384.64 | 2,751,817.63 | 80.95 |
存货 | 291,706,212.42 | 213,513,208.49 | 36.62 |
长期股权投资 | 4,353,806.05 | 7,209,934.49 | -39.61 |
在建工程 | 258,279,527.00 | 140,892,358.46 | 83.32 |
短期借款 | 305,160,000.00 | 229,160,000.00 | 33.16 |
应付账款 | 85,214,434.07 | 58,434,101.69 | 45.83 |
预收款项 | 98,500,801.75 | 68,726,752.87 | 43.32 |
应付职工薪酬 | -21,922.00 | 798,586.52 | -102.75 |
应交税费 | -6,330,533.60 | 3,785,861.81 | -267.22 |
其他应付款 | 56,618,292.52 | 4,883,836.46 | 1,059.30 |
增减变动原因:
1、货币资金、应收票据:货币资金、应收票据分别下降32.70%和99.71%,主要原因是用于公司搬迁改造项目,同时考虑到未来搬迁对生产经营的影响订单提前投产,导致材料采购量增加。
2、应收账款:应收账款增长33.75%,主要是受国内外的严峻的经济形势影响,购货厂家资金周转困难,使公司应收账款催收难度加大,应收账款余额增加。
3、其他应收款:其他应收款增长80.95%,主要原因是公司出差借款、投标保证金、备用金增加形成。
4、存货:存货增长36.62%,主要是考虑到未来搬迁对生产经营的影响订单提前投产,另有少量厂家因资金周转困难,延期提货形成。
5、长期股权投资:长期股权投资下降39.61%,主要是收回白山喜丰塑料股份有限公司投资款。
6、在建工程:在建工程增长83.32%,主要是新增搬迁改造项目。
7、短期借款、应付账款:短期借款、应付账款分别增长33.16%和45.83%,主要是公司搬迁改造项目投资,及考虑到未来搬迁对生产经营的影响订单提前投产,资金需求增加形成。
8、预收款项:预收款项增长43.32%,主要是订货量增加、部分厂家因资金原因没有及时提货形成。
9、应付职工薪酬:应付职工薪酬下降102.75%,主要是2008年当月缴纳各项经费。
10、应交税费:应交税费下降267.22%,主要是增值税进项税额增加,应交增值税为借方余额。
11、其他应付款:其他应付款增长1,059.30%,主要是收到搬迁改造往来款5,000万元。
2008年7-9月利润表项目与上年同期相比,增减幅度超过30%的项目明细如下:(单位:元)
项目 | 2008年7-9月 | 2007年7-9月 | 增长率(%) |
营业税金及附加 | 28,999.24 | 312,751.49 | -90.73 |
财务费用 | 1,547,142.08 | 921,642.25 | 67.87 |
资产减值损失 | 881,057.62 | -1,026,199.16 | 185.86 |
营业外支出 | 201,073.75 | 10,239.45 | 1,863.72 |
所得税费用 | -752,745.06 | 701,756.64 | -207.27 |
归属于上市公司股东的净利润 | 1,156,750.46 | 271,073.64 | 326.73 |
增减变动原因:
1、营业税金及附加:营业税金及附加下降90.73%,主要是本期材料采购量增加,应缴增值税减少形成。
2、财务费用:财务费用增长67.87%,主要原因是借款增加及银行贷款利率上浮。
3、资产减值损失:资产减值损失增长185.86%,主要是国内外严峻的经济形势,导致生产厂家资金周转困难,应收账款催收难度加大,使应收账款余额增加,资产减值损失随之增加。
4、营业外支出:营业外支出增长1,863.72%,主要是抗震救灾捐款及债务重组损失。
5、所得税费用:所得税费用下降207.27%,主要是资产减值损失增加,使递延所得税增加,所得税费用下降;另公司“购买国产设备投资抵免所得税”的申请获得税务局批准,冲减所得税。
6、归属于上市公司股东的净利润:归属于上市公司股东的净利润增长326.73%,主要是因为所得税费用下降。
2008年1-9月利润表项目与上年同期相比,增减幅度超过30%的项目明细如下:(单位:元)
项目 | 2008.1-9月 | 2007.1-9月 | 增长率(%) |
资产减值损失 | 3,861,255.85 | 351,377.43 | 998.89 |
投资收益 | -156,128.44 | -272,435.39 | 42.69 |
营业外支出 | 302,016.97 | 11,180.23 | 2,601.35 |
所得税费用 | -1,454,755.10 | 1,476,898.03 | -198.50 |
归属于上市公司股东的净利润 | 4,644,807.94 | 2,721,952.00 | 70.64 |
增减变动原因:
1、投资收益:投资收益增长42.69%,主要是投资企业亏损减少形成。
2、资产减值损失、营业外支出、所得税费用、归属于上市公司股东的净利润的增减变动原因同2008年7-9月份变动原因。
2008年1-9月现金流量表项目与上年同期相比,增减幅度超过30%的项目明细如下:(单位:元)
项 目 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 增长率(%) |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 1,311,107.22 | 11,913,455.18 | -88.99 |
支付的其他与经营活动有关的现金 | 22,735,473.52 | 59,142,371.00 | -61.56 |
经营活动产生的现金流量净额 | -32,213,530.02 | -3,869,692.64 | -732.46 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 | 101,561,530.69 | 26,286,715.61 | 286.36 |
吸收投资收到的现金 | 1,650,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 245,160,000.00 | 386,160,000.00 | -36.51 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 50,489,941.18 | 1,350,224.18 | 3,639.37 |
偿还债务支付的现金 | 169,160,000.00 | 356,160,000.00 | -52.50 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,348,284.93 | 5,108,885.11 | 298.29 |
增减变动原因:
1、收到的其他与经营活动有关的现金:收到的其他与经营活动有关的现金下降88.99%,主要是2007年收到国债专项基金基建支出预算拨款1,000万元。
2、支付的其他与经营活动有关的现金:支付的其他与经营活动有关的现金下降61.56%,主要是2007年搬迁改造预付款,2008年项目已启动,在“在建工程”科目中核算。
3、经营活动产生的现金流量净额:经营活动产生的现金流量净额减少732.46%,主要原因是:
1)受国内外的严峻的经济形势影响,购货厂家资金周转困难,使公司应收账款增加,回收货款减少;
2)2008年收到的其他与经营活动有关的现金减少;
3)考虑未来搬迁对生产经营的影响订单提前投产,材料采购支付的现金增加。
4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金:购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增长286.36%,主要是新增搬迁改造项目。
5、吸收投资收到的现金:2007年投资设立子公司收到所有者投入的资本165万元。
6、取得借款收到的现金、偿还债务支付的现金:取得借款收到的现金与偿还债务支付的现金分别下降36.51%和52.50%,主要是2008年到期的银行贷款减少。银行贷款额增加,主要是新增搬迁改造项目。
7、收到其他与筹资活动有关的现金:收到其他与筹资活动有关的现金增长3,639.37%,主要是2008年收到搬迁改造往来款5000万元。
8、分配股利、利润或偿付利息支付的现金:分配股利、利润或偿付利息支付的现金增长298.29%,主要是2008年分配2007年度现金股利,为购建固定资产借款的利息增加,2008年贷款额上升、贷款利率上浮。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况:
公司第一大股东大连市人民政府国有资产监督管理委员会承诺:持有的大橡塑流通股股份自获得上市流通权之日起(2006年7月11日),在十二个月内不上市交易或者转让;在前项承诺期满后,二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。
严格按承诺履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
我公司是河北宝硕股份有限公司的债权人。报告期内,公司接到河北宝硕股份有限公司破产管理人的通知,根据《河北宝硕股份有限公司重整计划》,按照债权比例,我公司获得*ST宝硕股东让渡的普通股1,591股。
大连橡胶塑料机械股份有限公司
法定代表人:洛少宁
2008年10月23日