2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人陈保华、主管会计工作负责人张美及会计机构负责人（会计主管人员）王晓红声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,434,155,722.48 | 1,263,298,843.93 | 13.52 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,031,941,659.48 | 960,450,768.18 | 7.44 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 3.45 | 4.17 | -17.27 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 32,903,462.44 | -45.06 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.11 | -57.69 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 18,887,042.17 | 96,206,568.22 | -6.10 |
| 基本每股收益(元) | 0.06 | 0.32 | -28.89 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | 0.07 | 0.33 | -23.26 |
| 稀释每股收益(元) | 0.06 | 0.32 | -28.89 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 1.83 | 9.32 | 减少1.69个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 1.92 | 9.65 | 减少0.97个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月）（元） 扣除方式：分项扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | -2,943,638.15 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 1,430,410.00 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -2,334,735.65 | ||
| 减：所得税影响 | -503,339.25 | ||
| 合计 | -3,344,624.55 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 12,454 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 陈保华 | 78,105,122 | 人民币普通股 |
| 周明华 | 66,642,833 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基金 | 8,970,919 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) | 8,323,798 | 人民币普通股 |
| 中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 | 7,702,765 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 | 6,177,523 | 人民币普通股 |
| 兴业银行股份有限公司－光大保德信红利股票型证券投资基金 | 5,171,235 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金 | 4,951,758 | 人民币普通股 |
| 陈开仁 | 4,535,127 | 人民币普通股 |
| 翁震宇 | 4,277,812 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明： 币种：人民币 单位：元
| 资产项目名称 | 本报告期 | 上年度期末 | 同比变化情况 | |
| 期末数 | 期末数 | 变动金额 | 增减（%） | |
| 应收票据 | 5,123,368.38 | 2,962,527.89 | 2,160,840.49 | 72.94% |
| 预付账款 | 52,951,581.22 | 34,183,919.69 | 18,767,661.53 | 54.90% |
| 其他应收款 | 9,248,120.65 | 4,601,801.08 | 4,646,319.57 | 100.97% |
| 短期借款 | 250,000,000.00 | 154,441,196.80 | 95,558,803.20 | 61.87% |
| 应付账款 | 37,888,147.80 | 27,827,669.53 | 10,060,478.27 | 36.15% |
| 预收款项 | 5,639,107.42 | 2,335,886.24 | 3,303,221.18 | 141.41% |
| 应付利息 | 173,250.00 | 86,620.49 | 86,629.51 | 100.01% |
说明:
（1）应收票据较年初增长72.94%，主要是随着公司生产、销售规模扩大，相应应收票据增加所致；
（2）预付账款较年初增长54.90%，主要是随着公司生产、销售规模扩大，材料采购增加，相应预付账款增加；
（3）其他应收款较年初增长100.97%，主要是随着公司生产、销售规模进一步扩大，相应往来款增加所致；
（4）短期借款较年初增长61.87%，主要是随着公司生产、销售规模进一步扩大，所需的营运资金增加而增加对外借款所致；
（5）应付账款较年初增长36.15%，主要是随着公司生产、销售规模进一步扩大，材料采购增加，相应应付账款增加；
（6）预收帐款较年初增长141.41%，主要是本期销售规模扩大，相应预收账款增加所致；
（7）应付利息较年初增长100.01%，主要是本期借款增加，相应增加计提的利息所致；
2、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明：
| 项目名称 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 增减金额 | 增减比例（%） |
| 管理费用 | 105,108,587.03 | 80,733,833.36 | 24,374,753.67 | 30.19% |
| 财务费用 | 18,649,930.40 | 11,390,784.83 | 7,259,145.57 | 63.73% |
| 营业外收入 | 1,680,030.28 | 6,978,940.63 | -5,298,910.35 | -75.93% |
| 营业外支出 | 6,752,729.76 | 2,888,347.70 | 3,864,382.06 | 133.79% |
| 所得税费用 | 20,531,047.57 | 38,969,828.56 | -18,438,780.99 | -47.32% |
币种：人民币 单位：元
说明:
（1）2008年1-9月管理费用发生额较2007年同期增长了30.19%，主要是工资和研发费用有较大增加所致；
（2）2008年1-9月财务费用发生额较2007年同期增长了63.73%，主要是：（1）本期借款增加，相应利息支出增加；（2）本期出口规模扩大，人民币升值，导致汇兑损失有较大的增加。
（3）2008年1-9月营业外收入发生额较2007年同期减少了75.93%，主要是本期财政补贴收入同比减少所致；
（4）2008年1-9月营业外支出发生额较2007年同期增长了133.79%，主要是：（1）本期固定资产处置增加，相应支出增加；（2）本期对外捐赠增加。
（5）2008年1-9月所得税发生额较2007年同期减少47.32%，主要是：（1）根据新《企业所得税法》规定，自2008年1月1日开始，公司的所得税率由33%下调至25%，相应减少本期的所得税费用；（2）经浙江省临海市地方税务局批复，批准国产设备投资额减免企业所得税，相应减少所得税费用。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
发行时所作承诺及履行情况：
在本人作为股份公司的控股股东或主要股东，或被法律法规认定为实际控制人期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务活动。并承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公司。
截至报告期末，均按照承诺履行。
股改承诺及履行情况：
2008年8月18号，公司限售流通股全部上市流通。因此，截止2008年8月18日，限售流通股股东股改时所作的承诺事项均已按照承诺要求全部完成。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
浙江华海药业股份有限公司
法定代表人:陈保华
二OO八年十月二十四
股票简称：华海药业 股票代码：600521 公告编号：临2008-021号
浙江华海药业股份有限公司
第三届董事会第十三次临时会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
浙江华海药业股份有限公司（以下称“公司”）第三届董事会第十三次临时会议于二OO八年十月二十四日上午9点在公司四楼会议室召开。会议应到会董事九人，实际到会董事九名，符合召开董事会会议的法定人数。会议由公司董事长陈保华先生主持，公司监事列席了会议。会议程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议合法有效。会议审议并通过了如下决议：
1、 审议通过了《公司2008年第三季度报告全文及正文》；
公司三季度报告全文及正文刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn及中国证券报、上海证券报、证券时报上。
表决情况：同意：9票；反对：0票；弃权：0票。
2、审议通过了《浙江华海药业股份有限公司防范大股东资金占用长效机制》；
《浙江华海药业股份有限公司防范大股东资金占用长效机制》刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
表决情况：同意：9票；反对：0票；弃权：0票。
3、审议通过了《浙江华海药业股份有限公司内部信息保密制度》；
《浙江华海药业股份有限公司内部信息保密制度》刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
表决情况：同意：9票；反对：0票；弃权：0票。
4、审议通过了《浙江华海药业股份有限公司重大信息报告制度》；
《浙江华海药业股份有限公司重大信息报告制度》刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
表决情况：同意：9票；反对：0票；弃权：0票。
5、审议通过了《关于大股东资金占用情况的说明》；
《浙江华海药业股份有限公司关于大股东资金占用以及企业资金流出的内部控制流程和决策机制的内部专项审计报告》的内容详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
表决情况：同意：8票；反对：0票；弃权：1票。
6、审议通过了《关于公司基建项目发包的议案》；
在今后三年内，在董事会、总经理权限范围内的所有基建项目在履行相关审批程序后，由公司负责发包。
表决情况：同意：9票；反对：0票；弃权：0票。
特此公告。
浙江华海药业股份有限公司
董 事 会
二OO八年十月二十四日