2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司董事长唐建辉先生、总经理熊向荣先生、财务总监林涓女士、财务部经理郑建雄先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 9,543,740,077.53 | 7,615,620,727.44 | 25.32 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 3,791,416,697.41 | 4,124,300,497.61 | -8.07 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 2.5625 | 2.7874 | -8.07 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 968,480,725.70 | 18 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.6546 | 18 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 190,587,985.79 | 647,016,199.80 | 16.44 |
| 基本每股收益(元) | 0.1288 | 0.4373 | 18.18 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.4370 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.1288 | 0.4373 | 18.18 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 5.03 | 17.07 | 增加0.22个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 5.06 | 17.05 | 增加0.32个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月）（元） 扣除方式：合并扣除 | ||
| 其他营业外收支净额 | 1,700,503.90 | ||
| 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 | -1,229,143.09 | ||
| 合计 | 471,360.81 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 124,892 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 骆义忠 | 12,050,548 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 | 11,787,471 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 | 11,550,065 | 人民币普通股 |
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 | 8,260,000 | 人民币普通股 |
| 招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金 | 6,035,489 | 人民币普通股 |
| 中国银行－友邦华泰积极成长混合型证券投资基金 | 5,291,030 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 | 4,372,249 | 人民币普通股 |
| 中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 | 4,305,107 | 人民币普通股 |
| 中国人民人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 | 3,649,937 | 人民币普通股 |
| 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金 | 3,097,306 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用 币种：人民币 单位：万元
| 会计报表项目 | 期末数 | 期初（上期）数 | 增减幅度 | 主要原因 |
| 货币资金 | 110,963 | 42,515 | 62% | 银行借款增加及通行费收入增长 |
| 预付款项 | 55,225 | 38,751 | 30% | 福厦高速公路扩建工程预付款增加 |
| 其他应收款 | 512 | 231 | 55% | 福厦高速公路扩建工程代垫款增加 |
| 长期股权投资 | 79,333 | 42,429 | 47% | 浦南高速公路投资支出 |
| 在建工程 | 103,116 | 14,142 | 86% | 福厦高速公路扩建工程支出 |
| 短期借款 | 253,834 | 98,000 | 159% | 福厦高速公路扩建工程新增借款 |
| 应付账款 | 2,068 | 10,773 | -81% | 支付上年度应付养护工程款和泉厦高速公路扩建工程设计费 |
| 应交税费 | 14,839 | 25,594 | -42% | 报告期缴交企业所得税所致 |
| 其他应付款 | 23,366 | 84,496 | -72% | 其它应付款减少主要是因为其中8亿元转入本公司银行借款(注③) |
| 长期借款 | 155,124 | 32,262 | 381% | 主要系罗宁高速项目借款(注③)及泉厦高速公路扩建工程项目借款 |
| 资本公积 | 78,319 | 139,319 | -44% | 详见注① |
| 未分配利润 | 99,751 | 72,039 | 38% | 报告期经营利润增加 |
| 营业收入 | 163,108 | 128,246 | 27% | 详见注② |
| 营业成本 | 31,206 | 25,035 | 25% | 详见注② |
| 管理费用 | 4,214 | 3,063 | 38% | 详见注② |
| 财务费用 | 9,165 | 2,374 | 286% | 银行借款利息支出增加所致 |
| 营业外收入 | 303 | 734 | -59% | 本年度路政收入减少 |
| 营业外支出 | 132 | 1 | 22748% | 捐赠支出110万元，其中向四川汶川地震灾区捐款100万元 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 64,702 | 48,079 | 35% | 详见注② |
| 少数股东损益 | 20,076 | 15,215 | 32% | 详见注② |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 96,848 | 82,077 | 18% | 详见注② |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 183,690 | -14,732 | 1147% | 福厦高速公路扩建工程和浦南高速公路投资支出 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 155,290 | -62,898 | 347% | 银行借款增加 |
注：
① 由于公司在报告期内收购母公司福建省高速公路有限责任公司（以下简称“省高速公路公司”） 的全资子公司福建罗宁高速公路有限公司（以下简称“罗宁公司”）100%股权，根据企业会计准则第33号《合并财务报表》规定，同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数，为此货币资金期初数调增30,000,000.00元、固定资产期初数调增1,296,429,264.52元、其他应付款期初数调增800,000,000.00元、资本公积期初数调增526,429,264.52元（为罗宁公司所有者权益合计数），期末对罗宁公司进行合并，该项资本公积与本公司股权投资合并抵消，因此资本公积期末数比期初数减少44%；同时由于本期罗宁公司报表纳入合并范围，使得资产负债表货币资金、固定资产等项目期末数也相应增加。
②由于高速公路车流量的增长和新收购罗宁公司，本期合并利润表营业收入、成本费用、营业利润和经营性现金流量净额等项目均比上年同期有较大增加，加之本期公司所得税率从上年同期的33%下降为25%，使得报告期净利润和每股收益较上年同期增长35%。
③本公司于2008年5月7日与国家开发银行和省高速公路公司签定了人民币资金借款合同变更协议，将罗宁高速项目8亿元人民币专项借款的借款人由省高速公路公司变更为本公司,相应减少应付省高速公路公司其他应付款8亿元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1.福厦高速公路扩建工程。
福厦高速扩建工程包括泉厦高速扩建工程和福泉高速扩建工程，其中泉厦高速扩建工程由本公司投资建设，福泉高速扩建工程由本公司控股子公司福泉公司投资建设。
2007年7月17日，本公司2007年第一次临时股东大会审议通过了《关于投资福州至厦门高速公路扩建工程的议案》。根据福建省交通规划设计院编制的调整后的《国家高速公路沈海线福州至泉州段扩建工程可行性研究报告》，福泉高速公路扩建工程项目路线全长147公里，投资估算总金额92.37亿元，工程于2007年底开工，预计于2010年底建成通车；根据国家发展与改革委员会《关于福建省泉州至厦门高速公路改扩建工程项目核准的批复》（发改交运［2008］1315号），泉厦高速公路扩建工程项目路线全长82公里，投资估算总金额61.7亿元，工程于2007年底开工，预计2010年建成通车。
2008年5月8日，福建省人民政府下发闽政文〔2008〕168号文《福建省人民政府关于福泉、泉厦高速公路扩建项目经营年限的批复》，同意本公司福厦、泉厦高速公路扩建项目作为经营性收费公路项目进行建设和经营，扩建后收费年限25年，分别自福泉、泉厦高速公路扩建工程全路段建成通车之日起计算。
报告期内，公司根据福厦扩建工程建设进度，逐步推进施工设计、征地拆迁、绿化保护移植、工程施工监理招投标、桥梁拆除等各项工作，桥梁路基检测、隧道、涵洞开挖掘进等工程进展较为顺利。截至2008年9月30日，扩建工程已累计支出15.7亿元，其中福泉扩建工程2.74亿元，泉厦扩建工程12.96亿元。
2. 投资浦南高速公路。
2004年10月，公司2004年第一次临时股东大会审议通过了《关于组建南平浦南高速公路有限责任公司（以下简称浦南公司）的议案》，本公司与省高速公路公司、福建省南平市高速公路有限责任公司（以下简称“南平高速公路公司”）三方共同投资设立浦南公司，浦南公司注册资本6,000万元，经营范围为浦南高速公路的建设投资、经营管理、养护等，目前股权比例为 ：省高速公路公司占57.55%、本公司占29.78%、南平高速公路公司占12.67%。根据福建省人民政府的批复，浦南高速公路收费经营期限为自全路段通车之日起计算25年。
浦南高速公路于2005年12月动工兴建，全长约237公里，项目投资概算98亿元，预计于2008年底建成通车。截止2008年9月30日，浦南项目工程已完成建设投资89.4亿元，本公司已累计投资浦南公司7.9亿元，报告期内浦南项目尚无收益。
3.公开增发A股。
2008年2月26日，公司2007年度股东大会通过了《关于公开增发A股股票的议案》，公司拟公开增发不超过3.5亿股A股，募集不超过25亿元资金，用于泉厦高速公路扩建项目。7月18日，公司公开增发申请获得中国证监会发行审核委员会有条件审核通过,目前尚未收到中国证监会正式批文。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
（1）福建省高速公路有限责任公司承诺，其所持有的原非流通股股份自改革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易。
（2）华建交通经济开发中心承诺，其所持有的原非流通股股份自改革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易。
（3）在本次改革方案实施后，福建省高速公路有限责任公司和华建交通经济开发中心承诺将在2006年至2008年年度股东大会上提议并赞同福建高速进行现金分红，每年现金分红的比例不低于当年实现的可分配利润的70%。
（4）在本次改革方案实施后，福建省高速公路有限责任公司和华建交通经济开发中心承诺将提议并赞同福建高速2006年中期实施公积金转增股本议案：福建高速向全体股东实施公积金转增股本，转增比例为每10股转增5股。
（5）在本次改革方案实施后，福建省高速公路有限责任公司承诺：①在浦城－南平高速公路通车时将所持有的南平浦南高速公路有限责任公司（以下简称“浦南公司”）部分股权转让给福建高速，以支持福建高速控股浦南公司；②福建高速对福建省高速公路有限责任公司所拥有的已通车路段享有优先购买权；③在履行必要的审批程序后将在2007年12月31日前把国家高速公路主干线沈阳－海口线福建境内的罗源－宁德高速公路注入福建高速。
各项承诺均按约履行。其中第（4）、(5)③项已履行完毕，第(3)项2006、2007年 现金分红已实施。其余各项均按约履行中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
福建发展高速公路股份有限公司
法定代表人:唐建辉
2008年10月28日