2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对本季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席本次董事会会议。
1.4 公司本季度财务报告未经审计。
1.5 公司董事长蔡星海先生、总经理钱刚先生、总会计师吴巨波先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产 | 3,798,388,818 | 3,440,322,222 | 10.41 |
| 所有者权益（或股东权益） | 1,849,345,014 | 1,645,658,816 | 12.38 |
| 每股净资产 | 4.115 | 3.662 | 12.37 |
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（％） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 185,566,982 | 687.34 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 0.413 | 694.23 | |
| 报告期 | 年初至报告期期末 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 净利润 | 84,110,843 | 293,567,893 | 11.10 |
| 基本每股收益 | 0.187 | 0.653 | 11.31 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | 0.187 | 0.649 | 8.09 |
| 稀释每股收益 | 0.187 | 0.653 | 11.31 |
| 净资产收益率(%) | 4.55 | 15.87 | 下降0.28个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | 4.55 | 15.77 | 下降0.35个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 | ||
| 营业外收入 | -2,714,817 | ||
| 营业外支出 | 778,019 | ||
| 合计 | -1,936,798 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
| 股东总数 | 42,618户 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量(股) | 股份种类 | |
| 全国社保基金一零二组合 | 11,413,298 | 人民币普通股 | |
| 银丰证券投资基金 | 10,141,321 | 人民币普通股 | |
| 东风汽车公司 | 7,980,000 | 人民币普通股 | |
| 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 | 5,455,268 | 人民币普通股 | |
| 兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金 | 4,788,053 | 人民币普通股 | |
| 国际金融－渣打－GOV'T OF SINGAPORE INVEST CORP. PTE LTD. | 3,876,400 | 人民币普通股 | |
| 全国社保基金一零八组合 | 2,999,969 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 | 2,650,665 | 人民币普通股 | |
| 冯声浪 | 2,288,816 | 人民币普通股 | |
| 中国一拖集团有限公司 | 2,280,000 | 人民币普通股 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知前10名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系。 | ||
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产负债表中变动幅度较大的项目原因分析：单位：人民币元
| 项 目 | 2008年9月30日 | 2007年12月31日 | 增减率(%) |
| 应收票据 | 307,570,645 | 156,866,014 | 96.07 |
| 应收帐款 | 332,477,070 | 201,190,214 | 65.26 |
| 预付款项 | 152,519,424 | 107,248,575 | 42.21 |
| 在建工程 | 215,772,414 | 87,540,345 | 146.48 |
| 工程物资 | 5,632,727 | 3,185,365 | 76.83 |
| 应付票据 | 23,650,000 | 39,043,188 | -39.43 |
| 预收款项 | 126,164,622 | 186,956,114 | -32.52 |
| 应交税费 | 51,800,095 | 17,822,281 | 190.65 |
| 应付股利 | 509,700 | 53,700 | 849.16 |
| 其他应付款 | 218,637,524 | 152,106,648 | 43.74 |
| 未分配利润 | 797,724,340 | 594,038,142 | 34.29 |
(1)报告期末应收票据比上年增加15,070万元，主要原因是产品销售货款回笼中的银行承兑汇票增加。
(2)报告期末应收帐款比上年增加13,129万元，主要原因是公司出口钢材销售采用信用证结算方式所致。
(3)报告期末预付款项比上年增加4,527万元，主要原因是公司技改工程设备预付款及生产材料预付款增加所致。
(4)报告期末在建工程比上年增加12,823万元，主要原因是技改投资增加。
(5)报告期末工程物资比上年增加245万元，主要原因是投资在建工程所需的设备增加。
(6)报告期末应付票据比上年下降1,539万元，主要原因是开出的银行承兑汇票到期已承付。
(7)报告期末预收款项比上年下降6,079万元，主要原因是钢材销售预收款减少所致。
(8)报告期末应交税费比上年增加3,398万元，主要原因是应交增值税增加。
(9)报告期末应付股利比上年增加46万元，主要原因是应付湖北正智资产管理有限公司现金股利被法院冻结所致。
(10)报告期末其他应付款比上年增加6,653万元，主要原因是应付劳务及运杂费、其它费用等增加所致。
(11)报告期末未分配利润比上年增加20,369万元，主要原因是净利润增加。
2、公司利润表中变动幅度较大的项目原因分析:单位：人民币元
| 项 目 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 增减率(%) |
| 营业收入 | 6,374,731,231 | 4,356,508,938 | 46.33 |
| 营业成本 | 5,951,651,782 | 3,970,008,888 | 49.92 |
| 营业税金及附加 | 1,911,712 | 3,275,412 | -41.63 |
| 资产减值损失 | 9,001,233 | 2,203,153 | 308.56 |
| 营业外收入 | 2,714,817 | 8,402,562 | -67.69 |
| 营业外支出 | 778,019 | 13,082,141 | -94.05 |
(1)报告期内营业收入比上年同期增加201,822万元，主要原因是高附加值产品销售量增加和钢材价格上涨所致。
(2) 报告期内营业成本比上年同期增加198,164万元，主要原因是原材料、能源价格的上涨所致。
(3) 报告期内营业税金及附加比上年同期下降136万元，主要原因是本年度出口高附加值产品增加所致。
(4) 报告期内资产减值损失比上年同期增加680万元，主要原因是本年度计提了一辅助生产车间的机器设备等减值准备所致。
(5)报告期内营业外收入比上年同期下降569万元，主要原因是本年度固定资产清理及债务重组的收益减少所致。
(6)报告期内营业外支出比上年同期下降1,230万元，主要原因是本年度固定资产报废损失减少所致。
3、公司现金流量表中变动幅度较大的项目原因分析:单位：人民币元
| 项 目 | 年初至报告期期末 | 上年同期数 | 增减率(%) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 185,566,982 | 23,568,925 | 687.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -41,094,398 | -24,912,408 | -64.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -48,117,527 | -89,509,375 | 46.24 |
| 汇率变动对现金的影响 | -4,967,010 | -2,246,107 | -121.14 |
(1)报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加16,200万元，主要原因是产品销售的现款回笼上升所致。
(2)报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降1,618万元，主要原因是本年度技改工程支出增加所致。
(3)报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期上升4,139万元，主要原因是上年度归还银行借款所致。
（4）报告期末，汇率变动对现金的影响比上年同期下降272万元，主要原因是本年度美元对人民币的汇率持续下调影响所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 股东名称 | 承诺事项 | 承诺履行情况 |
| 湖北新冶钢有限公司 （简称新冶钢） | 承诺自股权分置改革方案实施之日起三年内，新冶钢将向股东大会提出向本公司注入价值不低于3亿元，且按前一年度经审计的财务报表计算的净资产收益率不低于10%的优质资产的提案（包括分次向股东大会提议）。如果未能履行上述承诺，则在三年期满之日，向除新冶钢和中信投资之外的其他全体股东以货币资金形式安排追加对价，追加对价的金额为该等股东每持有1股获得0.053元。 | 具体办法另行公告。 |
| 承诺所持有限售条件股份的限售期为36个月。 | 公司受托在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司按承诺的限售期办理了股份的锁定手续。 | |
| 中信泰富（中国）投资有限公司（简称中信投资） | 承诺所持有限售条件股份的限售期为36个月。 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
| 1、公司持股30%以上股东尚未提出股份增持计划。 2、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金，没有违反规定程序对外提供担保的情况。 |
3.5.1 证券投资情况
□适用 √不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5 .3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 8月28日 | 公司 | 实地调研 | 劲牌有限公司 柯剑等 | 公司基本情况、生产经营情况 |
| 9月11日 | 公司 | 实地调研 | 中国国际金融（香港）证券公司 何微 安本国际基金管理公司 姚鸿耀 胥珂嘉 | 公司简况、生产经营和管理情况、大股东承诺履行情况 |
| 9月17日 | 公司 | 实地调研 | 长江证券 刘元瑞 银河基金管理公司 孙振峰 祝建辉 | 公司简况、经营及产品情况、股改承诺履行情况 |
大冶特殊钢股份有限公司董事会
2008年10月26日
证券代码：000708 股票简称：大冶特钢 公告编号：2008-019
大冶特殊钢股份有限公司
第五届董事会第五次会议决议公告
本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
大冶特殊钢股份有限公司第五届董事会第五次会议于2008年10月16日以书面、传真或电子邮件方式发出通知，于2008年10月26日以通讯方式召开，会议应到董事11名，实到董事11名。会议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。经会议审议表决，通过了如下决议：
一、审议通过了《公司2008年第三季度报告》；
该议案表决结果，同意票11票；弃权票、反对票为0票。
二、审议通过了《公司敏感信息排查管理制度》（见附件）。
该议案表决结果，同意票11票；弃权票、反对票为0票。
特此公告。
大冶特殊钢股份有限公司董事会
2008年10月26日
附件：
大冶特殊钢股份有限公司敏感信息排查管理制度
第一条 为强化公司敏感信息内部排查、归集、保密、披露机制，进一步规范公司信息披露行为，防止内幕交易和股价操纵行为，切实保护股东利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《中国证券监督管理委员会公告》[2008]27号的有关要求，特制订本管理制度。
第二条 敏感信息排查由董事会秘书牵头，组织有关部门参加，对公司、控股股东及其所属企业的网站、内部刊物等进行清理、排查，防止敏感信息的泄露；同时，对敏感信息的归集、保密及披露进行管理；必要时，公司董事会秘书可以对各部室进行现场排查，以减少内幕交易、股价操纵行为，切实保护公司及股东的利益。
第三条 公司董事会秘书室为敏感信息的归集、保密及对外披露部门。
第四条 各部门应对各自职责范围内的信息和资料进行排查，主要排查事项如下：
一、常规交易事项
1、购买或出售资产（不含购买原材料、燃料、动力和出售产品、商品及提供或接受劳务等与日常生产经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，应包括在内）；
2、对外投资（含委托理财、委托贷款、股票债券投资等）；
3、提供财务资助；
4、提供担保；
5、租入或租出资产；
6、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营）；
7、赠与或受赠资产；
8、债权或债务重组；
9、研究与开发项目的转移；
10、签订许可协议。
二、关联交易事项
1、本条第一款规定的常规交易事项；
2、购买原材料、燃料、动力；
3、销售产品、商品；
4、提供或接受劳务；
5、委托或受托销售；
6、关联双方共同投资；
7、其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。
三、重大风险
1、重大诉讼、仲裁事项；
2、发生重大亏损或遭受重大损失；
3、发生重大债务、未清偿到期重大债务或重大债权到期未获清偿；
4、可能依法承担的重大违约责任或大额赔偿责任；
5、计提大额资产减值准备；
6、公司决定解散或被有权机关依法责令关闭；
7、公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）；
8、主要债务人出现资不抵债或进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏帐准备；
9、主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押；
10、主要或全部业务陷入停顿；
11、公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或受到重大行政、刑事处罚；
12、公司董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违规被有权机关调查或采取强制措施而无法履行职责。
四、其他重大事项
1、变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、办公地址和联系电话；
2、经营方针和经营范围发生重大变化；
3、变更会计政策、会计估计；
4、生产经营情况、外部条件或生产环境发生重大变化；
5、订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响；
6、新颁布的法律、行政法规、部门规章、规范性文件、政策可能对公司经营产生重大影响；
7、法院裁定禁止控股股东转让其所持股份；
8、获得大额政府补贴等额外收益或发生可能对公司的资产、负债、权益或经营成果产生重大影响的其他事项；
9、预计本期可能存在需进行业绩预告的情形或预计本期业绩与已披露业绩预告有较大差异的；
10、募集资金的投资项目在实施中出现重大变化的；
11、出现可能或已经对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的公共媒体传播的消息；
12、其他可能对公司生产经营或公司股票及其衍生产品交易价格产生较大影响的重大事件。
第五条 在排查过程中，公司董事会秘书应密切关注公司控股股东拟转让持有公司股份的动向，对其股份转让的进程，应及时向董事会、监事会、经理层报告。
第六条 持有公司5%以上股份的股东及实际控制人应进行排查，其持有的本公司股份出现被质押、冻结、司法拍卖、托管或设定信托的情形时，该股东及实际控制人应立即将有关情况以书面形式通过董事会秘书室通知董事会。
第七条 各部门、各单位在排查过程中，如达到如下额度的，应及时向董事会秘书室报告，由董事会秘书室向董事会报告：
一、常规交易事项
1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交易涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值，以较高者作为计算数据；
2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1,000万元人民币；
3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元人民币；
4、交易标的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1,000万元人民币；
5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元人民币。
上述指标计算中涉及的数值如为负值，取其绝对值计算。
二、关联交易事项
1、公司与关联自然人发生的交易金额在30万元人民币以上的；
2、公司与关联法人发生的交易金额在300万元人民币以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的；
连续十二个月内发生的与同一关联人进行的交易或与不同关联人进行的与同一交易标的相关的交易应当累计计算。
三、重大风险一旦出现，立即履行信息报告义务。
重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且绝对金额超过1,000万元的，应及时报告。重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计算。
重大风险事项涉及具体金额的，应当比照适用本制度第七条第一项的规定。
四、其他重大事项，一旦发生，立即履行报告义务。
其他重大事项的影响标准为对公司总资产、净资产或营业收入、净利润的影响达到10%时，应履行报告义务。
第八条 各部门、各单位如遇到需要对外报道的信息或需要在公司网站、内部刊登的信息，应对照《公司信息披露管理制度》的要求，并同时抄送公司董事会秘书室，以确定是否需要及时披露。
第九条 其他未尽事宜，应参照《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等制度的要求执行。
第十条 本制度未作规定的，适用有关法律法规的规定；与有关法律法规的规定相抵触的，以相关法律法规的规定为准。
第十一条 本制度由公司董事会负责解释
第十二条 本制度经董事会审议通过之日起实施。
证券代码：000708 股票简称：大冶特钢 公告编号：2008-020
大冶特殊钢股份有限公司
第五届监事会第三次会议决议公告
本公司及其监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
大冶特殊钢股份有限公司第五届监事会第三次会议于2008年10月26日以通讯方式召开，会议应到监事4人，实到监事4人，会议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。经会议审议表决，通过了如下决议：
一、审议通过了《公司2008年第三季度报告》；
监事会认为：公司2008年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的规定和要求，真实、准确、完整的反映出2008年第三季度的财务经营状况。其编制和审议程序符合相关法律、法规和公司章程及公司管理制度的规定。
该议案表决结果，同意票4票，弃权票、反对票为0票。
二、审议通过了《公司敏感信息排查管理制度》。
该议案表决结果，同意票4票，弃权票、反对票为0票。
特此公告。
大冶特殊钢股份有限公司监事会
2008年10月26日