2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人董事长王大雄先生、主管会计工作负责人总会计师刘冲先生及会计机构负责人（会计主管人员）计财部副经理傅议先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 2,640,654,205.08 | 2,475,114,856.16 | 6.69 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,595,470,202.54 | 1,369,551,374.29 | 16.50 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 2.74 | 3.06 | -10.46 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 208,948,418.31 | 9.13 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.36 | -16.28 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 70,007,164.68 | 281,750,956.15 | -0.68 |
| 基本每股收益(元) | 0.12 | 0.48 | -25.00 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | — | 0.49 | — |
| 稀释每股收益(元) | 0.12 | 0.48 | -25.00 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 4.39 | 17.66 | 减少1.21个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 4.39 | 17.71 | 减少1.21个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （元） 扣除方式：分项扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | -7,074.42 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -866,321.07 | ||
| 合计 | -873,395.49 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 78,725 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 广州海宁海务咨询服务公司 | 11,784,311 | 人民币普通股 |
| 秦皇岛港务集团有限公司 | 7,800,000 | 人民币普通股 |
| 海南电网公司 | 4,482,737 | 人民币普通股 |
| 邵秀兰 | 3,334,829 | 人民币普通股 |
| 东方证券股份有限公司 | 2,600,118 | 人民币普通股 |
| 上海远东证券有限公司 | 2,013,154 | 人民币普通股 |
| 哈尔滨道外区财政局第二国债服务部 | 1,790,941 | 人民币普通股 |
| 上海裕海实业有限公司 | 1,365,000 | 人民币普通股 |
| 钱鸿玮 | 1,192,806 | 人民币普通股 |
| 王悦东 | 1,119,800 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 增减额 | 增减比例% | 备注 |
| 货币资金 | 179,381,079.94 | 690,911,670.12 | -511,530,590.18 | -74.04 | 1 |
| 应收票据 | 105,376,498.36 | 35,401,397.31 | 69,975,101.05 | 197.66 | 2 |
| 预付款项 | 111,157,847.79 | 55,761,763.85 | 55,396,083.94 | 99.34 | 3 |
| 可供出售金融资产 | 103,412,907.68 | 232,591,006.32 | -129,178,098.64 | -55.54 | 4 |
| 在建工程 | 738,061,961.52 | 301,743,884.00 | 436,318,077.52 | 144.60 | 5 |
| 短期借款 | 3,000,000.00 | 13,000,000.00 | -10,000,000.00 | -76.92 | 6 |
| 应付账款 | 102,647,796.85 | 39,468,139.99 | 63,179,656.86 | 160.08 | 7 |
| 应付职工薪酬 | 9,669,488.83 | 21,258,736.70 | -11,589,247.87 | -54.52 | 8 |
| 应交税费 | 51,345,924.61 | 23,134,645.69 | 28,211,278.92 | 121.94 | 9 |
1：货币资金期末数比期初数减少主要是因为公司支付改建造船款。
2：应收票据期末数比期初数增加主要是因为增加了票据结算运费。
3：预付款项期末数比期初数增加主要是因为公司预付改造船款。
4：可供出售金融资产期末数比期初数减少主要是因为公司可供出售金融资产公允价值变动。
5：在建工程期末数比期初数增加主要是因为公司支付造船进度款。
6：短期借款期末数比期初数减少主要是因为公司减少了银行借款。
7：应付账款期末数比期初数增加主要是因为公司增加了应付改造船款。
8：应付职工薪酬期末数比期初数减少主要是因为发放2007年度未付薪酬。
9：应交税费期末数比期初数增加主要是因为公司计提第三季度企业所得税。
利润表项目
| 项目 | 本期数 （2008年1-9月） | 上期数 （2007年1-9月） | 增减额 | 增减比例% | 备注 |
| 营业收入 | 961,284,666.53 | 707,690,482.13 | 253,594,184.40 | 35.83 | 10 |
| 营业成本 | 600,948,274.93 | 444,608,568.26 | 156,339,706.67 | 35.16 | 11 |
| 营业税金及附加 | 22,438,796.87 | 15,651,416.84 | 6,787,380.03 | 43.37 | 12 |
| 销售费用 | 8,947,639.12 | 20,718,039.51 | -11,770,400.39 | -56.81 | 13 |
| 财务费用 | -4,063,898.35 | 5,041,120.31 | -9,105,018.66 | -180.61 | 14 |
| 资产减值损失 | 345,791.64 | 934,130.06 | -588,338.42 | -62.98 | 15 |
| 营业利润 | 364,980,081.04 | 239,326,766.65 | 125,653,314.39 | 52.50 | 16 |
| 利润总额 | 363,903,151.04 | 239,317,088.63 | 124,586,062.41 | 52.06 | 17 |
| 所得税费用 | 55,207,711.41 | 34,752,803.99 | 20,454,907.42 | 58.86 | 18 |
| 净利润 | 308,695,439.63 | 204,564,284.64 | 104,131,154.99 | 50.90 | 19 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 281,750,956.15 | 171,568,860.46 | 110,182,095.69 | 64.22 | 20 |
| 基本每股收益 | 0.48 | 0.38 | 0.1 | 26.32 | 21 |
| 稀释每股收益 | 0.48 | 0.38 | 0.1 | 26.32 | 22 |
10：营业收入本期数比上期数增加主要是因为公司运价上涨以及改造船陆续投入营运导致运费收入增加。
11：营业成本本期数比上期数增加主要是因为公司三艘改造船陆续投入营运。
12：营业税金及附加本期数比上期数增加主要是因为公司运费收入增加,导致相应增加了税金。
13：销售费用本期数比上期数减少主要是因为贸易公司的运输和港口费用减少。
14：财务费用本期数比上期数减少主要是因为汇兑收益、利息收入增加。
15：资产减值损失本期数比上期数减少主要是因为应收账款减少。
16：营业利润本期数比上期数增加主要是因为公司营业成本增加的幅度小于营业收入增加的幅度。
17：利润总额本期数比上期数增加主要是因为公司营业成本增加的幅度小于营业收入增加的幅度。
18：所得税费用本期数比上期数增加主要是因为公司利润总额增加。
19：净利润本期数比上期数增加主要是因为公司营业成本增加的幅度小于营业收入增加的幅度。
20：归属于母公司所有者的净利润本期数比上期数增加主要是因为公司净利润本期数比上期数增加。
21：基本每股收益本期数比上期数增加主要是因为公司净利润的增加。
22：稀释每股收益本期数比上期数增加主要是因为公司净利润的增加。
现金流量表项目
| 项目 | 年初至报告期期末 | 上年同期数 | 增减额 | 增减比例% | 备注 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -60,954,469.69 | 601,934,251.72 | -662,888,721.41 | -110.13 | 23 |
23：筹资活动产生的现金流量净额本期数比上期数减少主要是因为银行借款同比减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司五届二十三次（临时）董事会及2008年第一次临时股东大会审议通过了公司关于收购三艘油轮及将其改造为三艘杂货船的议案，2007年12月27日，公司与中海发展股份有限公司（以下简称“中海发展”）签订了《“剑池”轮买卖合同》、《“永池”轮买卖合同》、《“大庆244”轮买卖合同》（以下统称“合同”），公司收购关联方中海发展所拥有的“剑池”轮、“永池”轮及“大庆244”轮三艘油轮，三艘油轮收购总价为69,638,133.00元人民币，其中“剑池”轮收购价为23,888,606.00元人民币、“永池”轮收购价为24,780,994.00元人民币、“大庆244”轮收购价为20,968,533.00元人民币。三艘油轮购入后，将被改造为杂货船开展经营。预计三艘船的改造费用总计为13250万元人民币左右，其中“剑池”轮改造费用为 4650万元人民币左右、“永池”轮改造费用为 4650万元人民币左右、“大庆244”轮改造费用为 3950万元人民币左右。整个项目累计投入为20214万元人民币左右。截止报告期末，公司已购入了“剑池”轮、“永池”轮及“大庆244”轮三艘油轮并进行改造，其中，“大庆244”轮已改造为杂货船，并已于2008年6月下旬投入营运；“剑池”轮已改造为杂货船，并已于2008年7月上旬投入营运；“永池”轮已改造为杂货船，并已于2008年9月中旬投入营运。
2、2008年8月15日，公司第六届董事会第三次会议审议并通过了公司关于为深圳市中海海盛沥青有限公司3000万元银行授信额度提供担保的议案。2008年10月8日，深圳市中海海盛沥青有限公司与招商银行股份有限公司深圳新时代支行签署了一份《授信协议》，该《授信协议》确定授信额度为人民币3000万元，授信期间为2008年10月8日至2009年10月8日。2008年10月8日，公司签署了最高额不可撤销担保书，公司为该《授信协议》确定的人民币3000万元银行授信额度提供最高额不可撤销担保；担保期限：自2008年10月8日起至该《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或招商银行股份有限公司深圳新时代支行受让的应收帐款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。
3、2008年8月15日，公司第六届董事会第三次会议审议并通过了公司关于购买并装修办公场所的议案，同意公司购买一处办公场所，新办公场所购入后，公司可以对新办公场所和现有的已老化的办公场所进行装修，以上购置总价格、纳税及装修等相关费用合计为1300万元左右。2008年9月8日，公司与新大洲控股股份有限公司（以下简称“新大洲”）签订了《房屋转让合同》（以下简称“合同”），新大洲将海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦26楼（面积1218.08平方米）转让给公司，转让价格为人民币8,502,198.40元。根据合同约定，合同签订后三个工作日内，公司先向新大洲支付定金人民币30万元，新大洲收到公司定金之日起120日内将该房产完成清场并将房屋按现状正式交付给公司；新大洲清理完现有租赁关系向公司交付房产的三个工作日内，公司向新大洲支付95%的转让款（含定金，定金可转为转让款）；新大洲将已过户至公司名下的房屋产权证书正本交付给公司，公司三个工作日内应将余下5%转让款支付给新大洲。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
中国海运（集团）总公司承诺其所持中海海盛股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。中国海运（集团）总公司在报告期内切实履行并遵守了承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券代码 | 简称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 600036 | 招商银行 | 5,869,064 | 5,925,261.05 | 103,412,907.68 | 232,591,006.32 | 可供出售金融资产 |
| 合计 | － | 5,925,261.05 | 103,412,907.68 | 232,591,006.32 | － | ||
中海（海南）海盛船务股份有限公司
法定代表人:王大雄
2008年10月27日