2008年第三季度报告

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2 公司全体董事出席董事会会议。

1.3 公司第三季度财务报告未经审计。

1.4 公司董事长刘积仁、高级副总裁兼首席财务官王莉、财务运营部部长陈平平声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

1.5 本年度公司完成了换股吸收合并原控股股东-东软集团有限公司的工作，本报告的财务状况是换股吸收合并东软集团有限公司后的整体经营情况。

因合并前后公司均受相同股东控制，因此将本次吸收合并视为同一控制下的企业合并，编制比较报表时将合并报表相关项目的期初数及上年同期数进行了调整。2008年9月末、2008年7-9月、2008年1-9月及用于比较的2007年末、2007年7-9月、2007年1-9月主要会计数据是按照换股吸收合并东软集团有限公司后的数据列示，主要财务指标涉及到股本数的是按照新股本，即524,612,925股计算。

§2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

币种:人民币

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元)	5,328,888,196	5,570,038,650	-4.3
所有者权益（或股东权益）(元)	3,218,754,728	3,021,224,764	6.5
归属于上市公司股东的每股净资产(元)	6.14	5.76	6.5
	年初至报告期期末 （1-9月）		比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元)	179,913,775		-44.1
每股经营活动产生的现金流量净额(元)	0.34		-44.1
	报告期 （7-9月）	年初至报告期期末（1-9月）	本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元)	110,747,395	291,083,098	18.7
基本每股收益(元)	0.21	0.55	18.7
扣除非经常性损益后基本每股收益(元)	0.22	0.55	22.9
稀释每股收益(元)	0.21	0.55	18.7
全面摊薄净资产收益率(%)	3.4	9.0	增加0.2个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)	3.5	9.0	增加0.3个百分点
非经常性损益项目		年初至报告期期末金额 （1-9月）（元）扣除方式：合并扣除
非流动资产处置损益		-5,202,310
计入当期损益的政府补助		-28,903,159
四川地震房产修复支出		29,222,654
四川地震资产减值损失		30,575,760
对外捐赠		3,103,853
同一控制下的企业合并原集团母公司及其子公司期初至合并日的净利润		-13,386,186
除上述各项之外的其他营业外收支净额		-1,053,710
扣除少数股东损益和所得税影响金额总数		-15,422,482
合计		-1,065,580

2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

报告期末股东总数（户）		17,745
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）	期末持有无限售条件流通股的数量	种类
中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金	15,195,951	人民币普通股
中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金	11,033,590	人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)	9,421,125	人民币普通股
全国社保基金一零三组合	6,972,718	人民币普通股
中国银行股份有限公司－友邦华泰盛世中国股票型开放式证券投资基金	6,438,714	人民币普通股
景福证券投资基金	4,685,215	人民币普通股
华夏成长证券投资基金	3,504,020	人民币普通股
中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金	3,460,162	人民币普通股
中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金	3,038,555	人民币普通股
交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金	2,659,574	人民币普通股

§3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√适用 □不适用

项目	2008年9月30日/2008年1-9月	2007年12月31日/2007年1-9月	变动金额、幅度		说明
			变动金额	变动幅度
货币资金	779,509,787	1,369,045,286	-589,535,499	-43.1%	（1）
应收票据	26,779,245	80,901,445	-54,122,200	-66.9%	（2）
其他应收款	211,329,516	62,423,685	148,905,831	238.5%	（3）
其他流动资产	2,159,682	3,746,226	-1,586,544	-42.4%	（4）
可供出售金融资产	87,182,918	192,601,188	-105,418,270	-54.7%	（5）
固定资产	1,131,796,408	750,783,474	381,012,934	50.7%	（6）
在建工程	174,436,709	312,854,401	-138,417,692	-44.2%	（7）
长期待摊费用	25,687,609	17,850,190	7,837,419	43.9%	（8）
递延所得税资产	7,537,360	15,176,169	-7,638,809	-50.3%	（9）
短期借款	90,000,000	160,000,000	-70,000,000	-43.8%	（10）
应付票据	110,020,351	25,899,321	84,121,030	324.8%	（11）
应付职工薪酬	30,923,424	100,574,850	-69,651,426	-69.3%	（12）

应交税费	24,561,027	35,922,861	-11,361,834	-31.6%	（13）
一年内到期的非流动负债	-	350,000,000	-350,000,000	-100.0%	（14）
其他流动负债	32,400,194	2,021,871	30,378,323	1502.5%	（15）
递延所得税负债	11,408,527	32,047,572	-20,639,045	64.4%	（16）
股本	524,612,925	281,451,690	243,161,235	86.4%	（17）
外币报表折算差额	-21,940,332	-15,503,976	-6,436,356	41.5%	（18）
财务费用	10,681,324	22,134,570	-11,453,246	-51.7%	（19）
资产减值损失	30,015,007	-1,944,151	31,959,158	-1643.9%	（20）
投资收益	21,954,545	14,002,737	7,951,808	-56.8%	（21）
营业外收入	50,616,336	16,911,883	33,704,453	199.3%	（22）
营业外支出	33,370,652	2,134,910	31,235,742	1463.1%	（23）
所得税费用	90,133,179	44,867,686	45,265,493	100.9%	（24）
经营活动产生的现金流量净额	179,913,775	321,642,861	-141,729,086	-44.1%	（25）
投资活动产生的现金流量净额	-366,038,997	-243,005,305	-123,033,692	—	（26）
筹资活动产生的现金流量净额	-402,950,710	-111,923,638	-291,027,072	—	（27）

变动说明：

（1）货币资金较年初减少589,535,499元，主要由于本集团于报告期内净偿还420,000,000元银行贷款以及增加对子公司软件园建设工程付款所致；

（2）应收票据较年初减少54,122,200元，主要由于应收票据于报告期到期解付所致；

（3）其他应收款较年初增加148,905,831元，其中本集团报告期内转让所持沈阳东软系统集成工程有限公司股权，应收股权款40,728,400元；本集团报告期内转让土地使用权，应收转让款55,882,644元；上述款项均未在报告期末收回，以及报告期内因员工出差备用金增加所致；

（4）其他流动资产较年初减少1,586,544元，主要由于期初待摊费用在报告期内摊销所致；

（5）可供出售金融资产较年初减少105,418,270元，主要由于本公司采用公允价值计量的可供出售金融资产公允价值较年初减少所致；

（6）固定资产较年初增加381,012,934元，主要由于本公司位于大连河口新区的东软国际软件园及位于沈阳园区的行政楼及行政楼地下车库在报告期内达到预定使用状态而转入固定资产所致；

（7）在建工程较年初减少138,417,692元，主要由于报告期内大连园区、沈阳园区建设等工程完工结转固定资产所致；

（8）长期待摊费用较年初增加7,837,419元，主要由于报告期内增加了需在一年以上摊销的景观绿化费所致；

（9） 递延所得税资产较年初减少7,638,809元，主要由于报告期内超过税法标准计提的减值准备、预计负债以及预提费用形成的可抵扣的暂时性差异较年初减少所致。

（10） 短期借款较年初减少70,000,000元，主要由于本公司及子公司报告期内归还了银行贷款所致；

（11）应付票据较年初增加84,121,030元，主要由于本集团根据业务需要向供应商采购并根据合同约定条款以应付票据进行结算所致；

（12）应付职工薪酬较年初减少69,651,426元，主要由于上年末预提的应付职工奖金于报告期内发放所致；

（13）应交税费较年初减少11,361,834元，主要由于上年末应交税费于报告期内支付所致；

（14）一年内到期的非流动负债较年初减少350,000,000元，主要由于本公司及本公司之子公司—沈阳东软医疗有限公司于报告期内归还了将于一年内到期的长期借款所致；

（15）其他流动负债较年初增加30,378,323元, 主要由于本公司之子公司—成都东软信息技术发展有限公司预提在地震中受损的资产修复支出所致；

（16）递延所得税负债较年初减少20,639,045元，主要由于本公司按照公允价值计量的可供出售金融资产的公允价值较年初减少由此减少相应的递延所得税负债所致；

（17）股本较年初增加243,161,235元，主要由于报告期内本公司完成了换股吸收合并原东软集团后使股本增加所致；

（18）外币报表折算差额较年初减少6,436,356元，主要由于外汇汇率变动所致；

（19）财务费用较上年同期减少11,453,246元，主要由于报告期内银行贷款减少导致利息支出较上年同期减少以及利息收入较上年同期增加所致；

（20）资产减值损失较上年同期增加31,959,158元，主要由于本公司及子公司—成都东软信息技术发展有限公司因四川地震造成的损失计提的长期股权投资减值准备及长期应收款坏帐准备所致；

（21）投资收益较上年同期增加7,951,808元，主要由于本报告期内各联营公司的总收益较上年同期上升所致；

（22）营业外收入较上年同期增加33,704,453元，主要由于报告期内计入当期损益的政府补助较上年同期增加；同时，由于公司软件产品退还增值税对应的所属期不一致，报告期内，本公司收到软件产品退税1,455万元，而上年同期相关退税正在办理中；

（23）营业外支出较上年同期增加31,235,742元，主要由于本公司之子公司—成都东软信息技术发展有限公司因四川地震预提的所损资产修复支出所致；

（24）所得税费用较上年同期增加45,265,493元，主要由于报告期内利润总额同比增加以及2008年1月1日开始执行的新税法，本公司及子公司所得税率为25%使得应纳税所得额增加、部分递延所得税资产于本年转销所致。本公司及部分子公司在重新认定为高新技术企业后，将根据新《企业所得税法》的规定，按15%的税率缴纳企业所得税；

（25）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少141,729,086元，主要由于报告期内经营活动支出较上年同期增加所致；

（26）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少123,033,692元，主要由于报告期内本集团用于修建沈阳软件园区、大连河口东软国际软件园区、子公司开发基地及办公楼等基建支出较上年同期增加所致；

（27）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少291,027,072元，主要由于上年同期本集团净偿还银行贷款0.48亿元，报告期内净还款4.20亿元，净还款较上年同期增加所致。

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

□适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

3.5 证券投资情况

√适用 □不适用单位：元

序号	证券 代码	证券简称	期末持有数量（股）	初始投资金额	期末账面值	期初账面值	会计核算科目
1	600050	中国联通	15,934,080	29,237,521	87,159,418	192,483,686	可供出售金融资产
2	002040	南京港	2,080	6,890	8,444	28,974	可供出售金融资产
3	600978	宜华木业	0	6,502	0	50,942	可供出售金融资产
4	002045	广州国光	2,660	10,184	15,056	37,586	可供出售金融资产
合计			－	29,261,097	87,182,918	192,601,188	－

东软集团股份有限公司

董事长：刘积仁

二〇〇八年十月二十八日