中信海洋直升机股份有限公司
2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
| 未出席董事姓名 | 未出席会议原因 | 受托人姓名 |
| 孙志鸿 | 休假 | 唐岚 |
| 林赵平 | 因公出国 | 吴雪芳 |
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人李士林、主管会计工作负责人唐万元及会计机构负责人（会计主管人员）陈宏运声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产 | 2,433,628,758.52 | 2,291,380,881.51 | 6.21% |
| 所有者权益（或股东权益） | 1,359,721,245.25 | 1,339,359,692.59 | 1.52% |
| 每股净资产 | 2.6474 | 2.6078 | 1.52% |
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（％） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,276,556.99 | -63.70% | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 0.0882 | -63.70% | |
| 报告期 | 年初至报告期期末 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 净利润 | 27,906,009.64 | 50,812,511.15 | -12.10% |
| 基本每股收益 | 0.0543 | 0.0989 | -12.14% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | - | 0.1231 | - |
| 稀释每股收益 | 0.0543 | 0.0989 | -12.14% |
| 净资产收益率 | 2.05% | 3.74% | -0.39% |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率 | 2.01% | 4.65% | -0.13% |
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 |
| 非流动资产处置损益 | -15,235,410.81 |
| 政府补助收益 | 480,340.19 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -114,440.97 |
| 非经常性损益所得税 | 2,676,512.08 |
| 非经常性损益少数股东应占份额 | -235,366.69 |
| 合计 | -12,428,366.20 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 66,827 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
| 中国北方航空公司 | 23,044,066 | 人民币普通股 |
| 王晓萍 | 1,939,088 | 人民币普通股 |
| 黄乾生 | 1,727,500 | 人民币普通股 |
| 孙杰 | 722,825 | 人民币普通股 |
| 沈桃 | 656,745 | 人民币普通股 |
| 唐修彤 | 650,000 | 人民币普通股 |
| 彭静芳 | 648,000 | 人民币普通股 |
| 广东南油经济发展公司 | 646,645 | 人民币普通股 |
| 中信国安有限公司 | 646,645 | 人民币普通股 |
| 朱帆 | 643,868 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 合并资产负债表中，与2007年年末相比变动幅度超过30%的项目及变动原因 | ||
| 报表项目 | 增减幅度 | 变动原因 |
| 应收账款 | 增加68.31% | 本期间由于飞行收入增长26.71%，致应收客户飞行租金大幅上升68.31%。 |
| 预付帐款 | 减少85.27% | 本公司预付舟山基地办公楼的购房款546万元，本期间已结转为固定资产。 |
| 在建工程 | 减少98.60% | 主要原因系前期购置两架EC-225飞机本期间已到货并交付使用，两架直升机总投资为3,310万欧元，分别于2月和5月由在建工程结转固定资产，两架飞机金额合计35,393.55万元。 |
| 应付账款 | 增加45.07% | 主要原因系已预提尚未支付1-9月份超美洲豹发动机功率小时保障费2,667.24万元所致。 |
| 预收账款 | 增加222.14% | 主要原因系本期间子公司中信通航预收中国海监总队飞行租金所致。 |
| 应交税费 | 减少55.58% | 主要原因系本期间内交纳上年应交企业所得税所致。 |
| 应付股利 | 增加104.72% | 主要原因系尚未支付应付2007年中国中海直总公司股利所致。 |
| 长期借款 | 增加42.35% | 主要原因系优化负债结构减少短期贷款，增加长期贷款。 |
| 合并利润表和合并现金流量表中，与2007年1-9月份相比变动幅度超过30%的项目及变动原因 | ||
| 报表项目 | 增减幅度 | 变动原因 |
| 营业成本 | 增加33.47% | 主要原因系报告期内飞行量同比大幅增加及航油价格大幅上升所致。 |
| 财务费用 | 减少502.12% | 主要原因系报告期内本公司贷款大部分为港币贷款，1-9月份人民币对港币升值6.40%，产生的汇兑收益增加所致。 |
| 营业外收入 | 减少89.12% | 主要原因系上年同期有哈尔滨办公楼资产处置收益。 |
| 营业外支出 | 增加7337.56% | 主要原因系报告期内B-7960机在抗震救灾期间毁损，产生损失所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 减少63.70% | 主要原因系报告期购置和送修航材比上年同期增加；由于航油涨价，购置航油比上年同期支付增加；补交2006年度航材进口关税和增值税。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 减少48.08% | 主要原因系报告期内支付购置EC-225机款EUR1158.5万欧元所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 减少54.49% | 主要原因系报告期内取得银行借款净额比上年同期减少所致。 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
| 4、公司于2008年9月12日召开2008年第一次临时股东大会，审议通过公司关于购置10架EC155B1型直升机及可行性研究报告的议案。 5、公司2007年度利润分配方案的执行情况：2008年5月16日召开的2007年度股东大会审议通过2007年度利润分配方案：以截至2007年12月31日公司股本总额513,600,000股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税，扣税后个人股东、投资基金实际每10股派发现金红利0.45元），共计分配25,680,000元。2007年度利润分配方案已经实施完成，股权登记日为2008年7月14日；除息日、现金红利发放日为2008年7月15日。 |
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| 中国中海直总公司在公司股权分置改革中作出的特别承诺事项是：在法定承诺禁售期（即其所持股票获得上市流通权之日起十二个月）期满后四十八个月内（即2011年2月6日前）将不通过证券交易所挂牌交易方式出售股份。中国中海直总公司严格履行上述承诺。 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
| 报告期公司无持股30%以上股东提出股份增持计划及实施情况。公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。 |
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2008年07月04日 | 公司 | 电话沟通 | 投资者 | 已披露信息的说明 |
| 2008年07月18日 | 公司 | 电话沟通 | 投资者 | 已披露信息的说明 |
| 2008年07月28日 | 公司 | 书面问询 | 投资者 | 已披露信息的说明 |
| 2008年08月25日 | 公司 | 电话沟通 | 投资者 | 已披露信息的说明 |
| 2008年08月28日 | 公司 | 电话沟通 | 投资者 | 已披露信息的说明 |
| 2008年08月30日 | 公司 | 电话沟通 | 投资者 | 已披露信息的说明 |
| 2008年09月02日 | 公司 | 电话沟通 | 投资者 | 已披露信息的说明 |
| 2008年09月05日 | 公司 | 电话沟通 | 投资者 | 已披露信息的说明 |
| 2008年09月09日 | 公司 | 电话沟通 | 投资者 | 已披露信息的说明 |
| 2008年09月22日 | 公司 | 电话沟通 | 投资者 | 已披露信息的说明 |
中信海洋直升机股份有限公司
董事会
二○○八年十月三十日