2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5本公司董事长王功伟、总经理刘世春、财务总监李敦嘉及财务部经理杨福云声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
1.6公司于2008年1月1日起对投资性房地产采用公允价值计量，根据会计政策变更对于财务报告追溯调整的要求，公司对上年同期财务报告进行了追溯调整，本报告上年同期财务数据均为调整后数据。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产 | 26,815,927,072.43 | 15,623,669,551.63 | 71.64% |
| 所有者权益（或股东权益） | 13,953,952,803.56 | 6,028,702,733.34 | 131.46% |
| 每股净资产 | 5.62 | 5.59 | 0.54% |
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（％） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,533,649,476.85 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -1.02 | 不适用 | |
| 报告期 | 年初至报告期期末 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 净利润 | 245,155,473.87 | 383,557,871.13 | -75.44% |
| 基本每股收益 | 0.10 | 0.16 | -80.39% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | - | 0.14 | - |
| 稀释每股收益 | 0.10 | 0.16 | -80.39% |
| 净资产收益率 | 1.76% | 2.75% | 降低14.80个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率 | 1.76% | 2.35% | 降低14.80个百分点 |
注：2008 年1 月，公司实施了2007 年度公开增发股票方案，公开发行30,000 万股A 股，公司总股本由1,078,451,644 股增至1,378,451,644 股；2008 年5 月16 日，公司实施了2007 年度资本公积金转增股本方案，向全体股东每10 股股份转增8股，公司总股本增至2,481,212,959股。截至报告期末，公司总股本较2007年12月31日累计增加1,402,761,315股，增长了130.07%，每股收益、每股净资产和每股经营活动产生的现金流量净额相应调整。
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 |
| 固定资产处置 | -141,074.93 |
| 转让投资性房地产 | 60,643,843.48 |
| 政府补助 | 20,000,000.00 |
| 其他营业外收支净额 | -7,212,381.23 |
| 所得税影响 | -18,322,596.83 |
| 合计 | 54,967,790.49 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 147,625 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
| 博时价值增长证券投资基金 | 67,906,524 | 人民币普通股 |
| 中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深 | 47,494,657 | 人民币普通股 |
| 诺安平衡证券投资基金 | 43,704,879 | 人民币普通股 |
| 诺安股票证券投资基金 | 33,408,479 | 人民币普通股 |
| 南方成份精选股票型证券投资基金 | 32,052,182 | 人民币普通股 |
| 易方达科讯股票型证券投资基金 | 32,000,536 | 人民币普通股 |
| 嘉实稳健开放式证券投资基金 | 30,843,105 | 人民币普通股 |
| 易方达价值精选股票型证券投资基金 | 28,001,626 | 人民币普通股 |
| 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 | 27,417,191 | 人民币普通股 |
| 博时新兴成长股票型证券投资基金 | 26,499,296 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、公司主要资产项目变动情况
单位：万元
| 项目 | 2008年9月30日 | 2007年12月31日 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 891,905.87 | 228,282.83 | 291% | 公司完成2007年度公开增发、收到部分房产销售项目预售款及新增部分银行借款 |
| 预付款项 | 32,529.23 | 1,622.70 | 1905% | 主要是支付钢材采购款等工程款项所致 |
| 其他应收款 | 67,627.92 | 3,849.70 | 1657% | 公司与通州商务园公司发生往来款50,000万元 |
| 存货 | 980,739.25 | 639,287.80 | 53% | 项目投入增加 |
| 其他流动资产 | 18,634.15 | 4,837.64 | 285% | 预收销售房款增加导致计提的应缴营业税金及附加增加 |
| 可供出售金融资产 | 23,357.67 | 52,525.46 | -56% | 公司持有的招商银行股份按2008年9月26日收盘价计算的账面价值较期初减少 |
| 固定资产 | 174,223.89 | 130,660.51 | 33% | 惠州喜来登酒店竣工转入固定资产所致 |
| 在建工程 | 763.55 | 460.92 | 66% | 公司自持物业停车场改造工程投资增加 |
| 长期待摊费用 | 133.32 | 318.32 | -58% | 长期待摊费用本期摊销 |
| 预收款项 | 205,806.11 | 92,513.86 | 122% | 预收部分房产项目销售款 |
| 应付职工薪酬 | 2,248.84 | 5,448.51 | -59% | 本期发放了上年度计提的激励基金所致 |
| 应付利息 | 0 | 1,930.93 | -100% | 偿还短期融资券利息 |
| 其他应付款 | 31,250.20 | 18,444.92 | 69% | 主要为应付收购转让款和购房定金 |
| 一年内到期的非流动负债 | 213,600.00 | 47,340.00 | 351% | 根据业务需要，一年内到期的银行借款增加 |
| 其他流动负债 | 0 | 90,000.00 | -100% | 短期融资券到期兑付 |
| 长期借款 | 445,000.00 | 308,000.00 | 44% | 根据业务需要，长期银行借款增加 |
| 资本公积 | 830,363.20 | 175,116.56 | 374% | 实施公开发行股票方案，股本溢价及实施2007年度资本公积金转增股本导致资本公积变动 |
二、相关费用及收益项目变动情况
单位：万元
| 项目 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 292,752.84 | 223,894.48 | 31% | 销售项目实现收入增加 |
| 营业成本 | 179,090.23 | 116,291.54 | 54% | 结转项目增加导致营业成本增加 |
| 销售费用 | 9,211.18 | 5,662.30 | 63% | 自持物业开业后产生宣传费用及部分房产开发项目进入销售前期导致销售费用增加 |
| 管理费用 | 20,262.57 | 15,273. 64 | 33% | 主要为新开业的惠州喜来登酒店发生管理费用所致 |
| 财务费用 | 447.82 | 6,220.19 | -93% | 存款利息增加 |
| 资产减值损失 | -594.78 | 372.38 | -260% | 计提资产减值准备 |
| 公允价值变动收益 | -2,637.45 | 161,721.41 | -102% | 投资性房地产采用公允价值计量，对去年同期公允价值进行大幅追溯调整 |
| 投资收益 | 4,588.79 | 17,051.08 | -73% | 申购新股投资收益较去年同期降低 |
| 营业外收入 | 2,010.19 | 2.19 | 91690% | 收到政府补助 |
| 营业外支出 | 745.54 | 32.09 | 2223% | 主要为汶川地震捐款 |
| 营业利润 (注1) | 51,858.36 | 228,139.97 | -77% | 投资性房地产采用公允价值计量导致上年同期调整后的营业利润对比基数增加 |
| 利润总额(注1) | 53,123.01 | 228,110.08 | -77% | 投资性房地产采用公允价值计量导致上年同期调整后的利润总额对比基数增加 |
| 净利润 (注1) | 37,843.39 | 165,313.64 | -77% | 投资性房地产采用公允价值计量导致上年同期调整后的净利润对比基数增加 |
注1：公司2007年第三季度报告已披露的2007年1-9月营业利润、利润总额、净利润分别为66,418.56万元、66,388.66万元，44,265.36万元。
三、公司现金流量分析
1、经营活动产生的现金流量净额
年初至报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额为-253,365万元，上年同期为-32,852万元，差额为-220,513万元。主要是公司支付工程款所致。
2、投资活动产生的现金流量净额
年初至报告期末，公司投资活动产生的现金流量净额为-26,828万元，上年同期为-6，601万元，差额为-20,227万元。主要是惠州公司固定资产投资、支付项目收购款等导致投资活动现金流出增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额
年初至报告期末，公司筹资活动产生的现金流量净额为943,841万元，上年同期为179,163万元，差额为764,678万元。主要是公司实施2007年度公开增发方案，募集资金到位，以及取得银行借款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
一、发行公司债券及短期融资券事宜
1、发行公司债券事宜
2008年8月15日，公司2008年第三次临时股东大会逐项审议通过了《关于申请发行公司债券的议案》，同意公司向中国证监会申请发行不超过56亿元的公司债券（具体情况详见2008 年8 月16 日公司刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《2008年第三次临时股东大会决议公告》）。报告期内，中国证监会正在审核公司发行公司债券申请材料。
2、发行短期融资债券事宜
2008年8月15日，公司2008年第三次临时股东大会审议通过了《关于发行不超过10亿元短期融资券的议案》，同意公司发行不超过10亿元短期融资券（具体情况详见2008 年8 月16 日公司刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《2008年第三次临时股东大会决议公告》）。报告期内，中国银行间市场交易商协会正在审核公司注册申请文件。
二、收购北京德胜投资有限责任公司股权事宜
2008 年7 月28 日，公司五届三次董事会会议审议通过了《关于收购北京德胜投资有限责任公司100%股权的议案》，同意公司参加对北京华融综合投资公司（以下简称“华融公司”）持有北京德胜投资有限责任公司（以下简称“德胜公司”）99%国有股权的挂牌出让程序，同意公司参加对北京金昊房地产开发有限公司（以下简称“金昊公司”）持有德胜公司1%国有股权的挂牌出让程序。（具体情况详见2008 年7 月31 日公司刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的相关公告）。
根据上述董事会决议，公司以挂牌价格34,401.2031 万元参与了华融公司持有的德胜公司99%的股权在北京产权交易所的公开挂牌出让，2008年8月15日，公司与华融公司签署了股权转让合同。截止报告期末，公司收购德胜公司99%的股权已经完成了产权交割、工商登记变更等工作。
2008年9月26日，德胜公司股东会同意金昊公司转让其持有的德胜公司1%国有股权，相关挂牌出让手续正在办理之中。
三、公司重大合同进展情况说明
报告期内，公司与中国光大银行股份有限公司签订的《北京市西城区金融街F 区3 号地F3 大厦之买卖协议》履行正常。截至报告期末，金融街F3 项目（金祺大厦）幕墙施工完成，公司已收到光大银行支付的交易款约16.55 亿元，符合协议约定的付款进度。目前金融街F3 项目（金祺大厦）正进行后期工程施工，计划年内竣工交付。
四、公司对外担保情况
1、按揭担保情况
公司属于房地产开发企业，按照房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。截至报告期末，公司与控股子公司上述类型担保余额为9,875万元。
2、其他担保情况
（1）公司第四届董事会第十三次会议于2006年5月26日通过决议，同意为金融街南昌置业有限公司银行借款提供连带责任担保（具体情况详见公司于2006年5月27日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《第四届董事会第十三次会议决议公告》）。截至报告期末，公司为金融街南昌置业有限公司向农业银行南昌市昌北支行1,600万元借款，向浦发银行南昌分行2,000万元借款提供担保。
（2）公司第四届董事会第二十七次会议于2007 年4 月27 日通过决议，同意为金融街惠州置业有限公司20,000 万元银行借款提供连带责任担保（具体情况详见公司于2007 年4 月28 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《第四届董事会第二十七次会议决议公告》）。截至报告期末，公司为金融街惠州置业有限公司20,000 万元银行借款提供担保。
（3）公司第四届董事会第三十六次会议于2008年3月19日通过决议，同意为金融街购物中心有限公司80,000万元银行借款提供连带责任担保（具体情况详见公司于2008年3月20日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《第四届董事会第三十六次会议决议公告》）。截至报告期末，公司为金融街购物中心有限公司向兴业银行中关村支行80,000万元借款提供担保。
（4）公司2007年度股东大会于2008年4月22日通过决议，同意公司为资产负债率超过70%的控股子公司银行借款提供担保，担保总额不超过30 亿元，有效期自2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日（具体情况详见公司于2008 年4月23日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《2007 年度股东大会决议公告》）。根据上述决议，截至报告期末，公司为金融街（北京）置业有限公司向北京银行50,000万元银行借款提供担保。
（5）公司2007年度股东大会于2008年4月22日通过决议，同意公司2008 年为控股子公司银行借款新增担保总额不超过55 亿元（包含为资产负债率超过70%的控股子公司银行借款提供的30 亿元担保），有效期自2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日（具体情况详见公司于2008 年4月23日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《2007 年度股东大会决议公告》）。根据上述决议，截至报告期末，公司为金融街惠州置业有限公司5,000 万元银行借款提供担保。
（6）公司第四届董事会第四十次会议于2008年6月13日通过决议，同意公司与北京通州商务园开发建设有限公司（以下简称“商务园公司”）其他股东按照各自持股比例为商务园公司向北京银行借款提供担保，公司按对商务园公司18.75%的持股比例的对应担保金额为不超过28,125万元。截至报告期末，在上述担保额度内，公司已为商务园公司5,625万元银行借款提供担保。
截至报告期末，公司累计对外担保余额为164,225万元，占公司最近一期经审计总资产的6.41%，占公司最近一期经审计净资产的11.57%。
3、报告期内，公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保。
五、报告期内，公司募集资金使用情况
1、2006年度非公开发行股票募集资金使用情况
公司于2006年12月实施了2006年度非公开发行股票方案，公司实际募集资金投资项目和发行情况报告书承诺的募集资金投资项目完全一致。金融街A3南项目实际募集资金分配后，计划投入额度为59,065.70万元，截至报告期末已全部投入完毕；金融街F3项目实际募集资金分配后，计划投入额度为59,065.70万元，截至报告期末，实际投入金额为57,277.33万元。公司2006年度非公开发行募集资金的使用做到了专款专用，目前金融街F3项目尚未使用的募集资金1,788.37万元全部存放于银行专用账户。
2、2007年度公开发行股票募集资金使用情况
公司于2008年1月实施了2007年度公开发行股票方案，募集资金扣除发行费用后净额为82.19亿元，公司实际募集资金投资项目和招股意向书承诺的募集资金投资项目完全一致。公司本次增发实际募集资金分配和投入使用情况如下（单位：万元）：
| 项目名称 | 募集资金分配 | 已投入募集资金数额 | 募集资金余额 |
| 德外项目H地块 | 34,300.00 | 34,300.00 | 0 |
| 金融街A5项目 | 41,500.00 | 23,879.98 | 17,620.02 |
| 津门项目 | 131,500.00 | 41,410.69 | 90,089.31 |
| 津塔项目 | 274,400.00 | 81,382.41 | 193,017.59 |
| 惠州中区项目 | 340,200.00 | 16,257.72 | 323,942.28 |
| 合计 | 821,900.00 | 197,230.80 | 624,669.20 |
公司2007年度公开发行募集资金的使用做到了专款专用，目前上述项目尚未使用的募集资金624,669.20万元全部存放于银行专用账户。
六、投资性房地产后续计量由成本法变更为公允价值计量导致的财务报表追溯调整说明
2008 年3 月，公司四届三十七次董事会决议，为更加真实、客观的反映公司价值，从2008 年1 月1 日起，公司对投资性房地产后续计量由成本法模式变更为公允价值计量。
公司2008 年1 月1 日投资性房地产公允价值高于账面价值1,757,254,781.71 元， 增加投资性房地产1,757,254,781.71 元，增加递延所得税负债439,313,695.43 元；增加留存收益1,272,458,203.67 元，其中增加未分配利润1,223,859,164.92 元，增加盈余公积48,599,038.75 元；增加资本公积45,482,882.61 元，调整后的2007年度归属于母公司所有者的净利润约为2,002,645,032.51元。
公司对2007年1-9月的利润表进行追溯调整，其中：公允价值变动收益调增1,617,214,137.93元，利润总额调增1,617,214,137.93元，所得税费用调增404,303,534.49元，净利润调增1,212,910,603.44元，其中，归属于母公司所有者的净利润调增1,212,910,603.44元，调整后的归属于母公司所有者的净利润为1,655,564,248.73元。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| 三、公司持股5%以上股东2008 年追加股份限售承诺的情况 北京金融街建设集团是唯一持有公司5%以上股份的股东，报告期内，北京金融街建设集团未有追加股份限售承诺情况。 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
| 1、与2007年年度报告披露数据相比，预计公司2008 年1 月1 日至2008 年12月31 日的净利润同比增长40%左右。 2、2008 年1 月1 日起，公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公司根据会计政策变更对于财务报告追溯调整的要求对上年同期数进行追溯调整，上年同期净利润数由7.3亿元调整为约20.03亿元，对比基数增长较大，导致公司2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日实现净利润较去年同期下降50%左右。 |
3.5 其他需说明的重大事项
| 公司不存在向控股股东或其关联方提供资金的情况。 |
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额（元） | 持有数量（股） | 期末账面值 | 占期末证券总投资比例 （%） | 报告期损益 |
| 期末持有的其他证券投资 | 0.00 | - | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |||
| 报告期已出售证券投资损益 | - | - | - | - | 11,283,085.84 | |||
| 合计 | 0.00 | - | 0.00 | 100% | 11,283,085.84 | |||
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 |
| 600036 | 招商银行 | 21,389,613.82 | 0.09% | 233,576,693.18 | 3,711,774.92 | 218,758,425.10 |
| 合计 | 21,389,613.82 | - | 233,576,693.18 | 3,711,774.92 | 218,758,425.10 | |
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2008年07月02日 | 公司所在地 | 实地调研 | 建信基金 | （一）谈论的主要内容：（1） 公司日常经营情况；（2） 公司发展战略；（3） 公司对行业变化的看法。（二）提供的主要资料：公司定期报告等公开资料。 |
| 2008年07月09日 | 公司所在地 | 实地调研 | 富国基金、新华资产 | |
| 2008年07月16日 | 上海 | 现场交流 | 中国国际金融有限公司上海金融地产研讨会参会机构 | |
| 2008年08月13日 | 公司所在地 | 实地调研 | 泰康人寿 | |
| 2008年08月15日 | 公司所在地 | 实地调研 | Value Partners | |
| 2008年08月18日 | 公司所在地 | 实地调研 | UG Investment | |
| 2008年09月05日 | 公司所在地 | 实地调研 | EMSO business | |
| 2008年09月09日 | 公司所在地 | 实地调研 | 海通证券联合调研组 | |
| 2008年09月10日 | 公司所在地 | 实地调研 | 易方达基金、博时基金 | |
| 2008年09月12日 | 公司所在地 | 实地调研 | Platinum Asset Management |
证券代码：000402 证券简称：金融街 公告编号：2008-042
金融街控股股份有限公司
业绩预警公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：2008 年1 月1 日起，公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公司根据会计政策变更对于财务报告追溯调整的要求对上年同期数进行追溯调整，本次业绩预警按照2007年度净利润追溯调整后进行说明。
一、预计的本期业绩情况
1、业绩预告期间：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31日
2、财务数据追溯调整后业绩预告情况：□ 亏损 □ 扭亏 □ 同向大幅上升 √同向大幅下降
预计公司2008 年1 月1 日至2008 年12月31 日的净利润与上年同期相比下降50%左右，具体数据将在公司2008 年度报告中予以详细披露。
3、本次所预计的业绩是否经过注册会计师预审计：□ 是 √ 否
二、2007年1月1日至12月31日业绩
1、公司2007年年度报告已披露业绩：
（1）净利润：73,019万元；
（2）基本每股收益：0.68 元/股。
2、公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，对2007年同期数进行追溯调整后的业绩：
（1）净利润：200,265万元；
（2）基本每股收益：1.03元/股。
三、业绩相关情况说明
1、2008 年1 月1 日起，公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公司根据会计政策变更对于财务报告追溯调整的要求对上年同期数进行追溯调整，上年同期净利润数由7.30亿元调整为约20.03亿元。
2、与2007年年度报告披露数据相比，预计公司2008 年1 月1 日至2008 年12月31 日的净利润同比增长40%左右。
特此公告。
金融街控股股份有限公司
董 事 会
2008 年10月30 日