天津广宇发展股份有限公司
第六届董事会第十次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
天津广宇发展股份有限公司第六届董事会第十次会议于2008年12月15日上午在公司会议室召开。会议应到董事9名, 实到董事7名，董事孙瑜先生因工作原因未能出席，委托董事王志华先生代为出席并行使表决权，独立董事宁维武先生因工作原因未能出席，委托独立董事冯科先生代为出席并行使表决权。公司监事列席了会议。会议的召集、召开符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，会议由董事长赵健先生主持。审议通过了如下议案。
一、审议通过关于公司修改计提坏账准备的议案；详见公司关于坏账准备会计估计变更的公告。
同意9 票，反对0 票、弃权0 票。
二、审议通过公司召开2008年第二次临时股东大会的议案。详见今日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登的公司2008年第二次临时股东大会通知公告。
同意9 票，反对0 票、弃权0 票。
特此公告。
天津广宇发展股份有限公司董事会
2008年12月16日
证券代码：000537 证券简称：广宇发展 公告编号：2008-032
天津广宇发展股份有限公司
关于公司坏账准备会计估计变更的公告
本公司及董事、监事和高级管理人员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本次会计估计变更情况概述
1、变更日期：2008 年10月1日
2、变更原因：按照期末余额百分比法及个别认定相结合的方法已经不适用于公司的实际情况。此次变更会计政策更公允、恰当反映公司的财务状况和经营成果。
3、变更前采用的会计政策
本公司坏账准备的计提方法采用期末余额百分比法及个别认定相结合的方法，具体如下：
对于单笔金额超出应收款项年末余额10%的款项做为重大应收款项，本公司单独进行减值测试。若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。
对于单项金额不重大的应收款项和经单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合对债务方现金流量和财务状况等相关信息的分析，按照期末余额的10%计提坏账准备：
对于债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项以及债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项，经本公司董事会或股东大会审议批准后予以核销。
4、变更后采用的会计政策
本公司坏账准备的计提方法采用账龄分析法及个别认定相结合的方法，具体如下：
对于单笔金额超出应收款项年末余额10%的款项做为重大应收款项，本公司单独进行减值测试。若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。
对于单项金额不重大的应收款项和经单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合对债务方现金流量和财务状况等相关信息的分析，按照以下比例计提坏账准备：
| 账 龄 | 计提基数 | 计提比例（%） |
| 1年以内 | 单项金额不重大的应收款项和经单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项之和 | 5 |
| 1-2年 | 10 | |
| 2-3年 | 50 | |
| 3-4年 | 80 | |
| 4-5年 | 90 | |
| 5年以上 | 100 |
对于债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项以及债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项，经本公司董事会或股东大会审议批准后予以核销。
5、审批程序：根据《公司法》、《证券法》、《深交所上市规则》、《深交所上市公司信息披露工作指引第7 号—会计政策及会计估计变更》及本公司章程的规定，本次会计估计变更已经公司第六届董事会第十次会议审议通过，尚需经公司2008年第二次临时股东大会审议。
二、董事会关于会计估计变更合理性的说明
公司董事会认为，公司目前坏账准备的计提方法采用期末余额百分比法及个别认定相结合的方法，已无法准确反映公司的应收款项公允价值。
为能够提供更可靠、更相关的会计信息，公司将修改计提坏账准备的办法，即由期末余额百分比法及个别认定相结合的方法变更为账龄分析法与个别认定相结合的方法，上述会计估计的变更符合公司实际和相关规定，符合财政部颁布的《企业会计准则》及其后续规定。
三、本次会计估计变更对公司的影响
根据有关规定，公司聘请的北京五联方圆会计师事务所有限公司为此出具了五联方圆审字[2008]09023号的审计报告。本次会计估计变更应采用未来适用法进行会计处理，此项会计估计变更对合并会计报表影响情况如下：
| 项 目 | 影响数（正数为增加、负数为减少） |
| 股东权益 | -178,682,091.82 |
| 归属于母公司股东权益 | -172,038,371.63 |
| 净利润 | -178,682,091.82 |
| 归属于母公司净利润 | -172,038,371.63 |
因公司第三季度报告对公司2008 年全年业绩预测时未考虑该因素，因此此次会计估计变更将影响公司第三季度报告中对公司全年业绩的预测区间。
四、根据会计准则的相关规定，本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整。
五、独立董事、监事会发表的意见
公司独立董事认为，随着公司规模的扩大，为规避经营性风险，体现会计谨慎性原则，对本公司坏账准备计提政策作以调整，符合公司实际，是必要的、合理的和稳健的，公司独立董事对此表示赞成。
监事会认为，公司董事会审议通过的关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，变更后的会计估计能够更准确地反映公司财务状况，符合有关法律、法规、财务会计制度及公司章程的有关规定。
特此公告。
天津广宇发展股份有限公司董事会
2008年12月16日
证券代码000537 证券简称 广宇发展 公告编号2008-033
天津广宇发展股份有限公司
第六届监事会第六次会议决议公告
公司于2008年12月15日在公司召开第六届监事会第六次会议，应到监事3人，实到监事3人。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由马兆祥监事长主持，全票审议通过了关于公司修改计提坏账准备的议案。
监事会认为，公司董事会审议通过的关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，变更后的会计估计能够更准确地反映公司财务状况，符合有关法律、法规、财务会计制度及公司章程的有关规定。
特此公告。
天津广宇发展股份有限公司监事会
2008年12月16日
证券代码000537 证券简称 广宇发展 公告编号2008-034
天津广宇发展股份有限公司关于召开
2008年第二次临时股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、召开会议基本情况
1.召开时间：
（1）现场会议召开时间：2008年12月31日（星期三）下午2:30
（2）网络投票时间为： 2008年12月30日～2008年12月31日
其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为：2008年12月31日上午9:30～11:30，下午13:00～15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的时间为2008年12月30日15:00至2008年12月31日15:00 期间的任意时间。
2. 现场会议召开地点：天津市南开区复康路7号增2号 天津泰达国际会馆
3. 股权登记日：2008 年12 月25 日
4. 召集人：公司董事会
5. 召开方式：现场投票及网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，流通股股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
6.投票规则
公司股东应严肃行使表决权，投票表决时，同一股份只能选择现场投票、深圳证券交易所交易系统投票、深圳证券交易所互联网系统投票中的一种，不能
重复投票。具体规则为：
如果同一股份通过现场、交易系统和互联网重复投票，以第一次投票为准；
如果同一股份通过交易系统和互联网重复投票，以第一次投票为准；
如果同一股份通过交易系统或互联网多次重复投票，以第一次投票为准。
7.出席对象：
（1）截止2008年12月25下午交易结束后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体股东或其授权委托代理人（授权委托书附后）。
（2）公司董事、监事和高级管理人员。
（3）公司聘请的见证律师
8.公司将于2008 年12 月26 日（星期五）就本次临时股东大会发布一次提示性公告，敬请广大投资者留意。
二、会议审议事项
1.提案名称：.审议公司关于坏账准备会计估计变更的议案。
2.披露情况
以上议案相关披露请查阅2008 年12 月16 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）第六届董事会第十次会议决议公告。
3.特别强调事项
公司股东既可参与现场股票，也可通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统参加网络股票。
三、现场股东大会会议登记方法
1.登记方式：现场登记、通过信函或传真方式登记。
2.登记时间：2008年12月29日上午9：00-11：30，下午2：00-5：00
(以2008年12月29日及以前收到登记证件为有效登记)
3.登记地点：天津市南开区南京路358号今晚报大厦2403室
4.登记手续：
（1）社会公众股股东持本人身份证、股东账户卡和持股凭证，委托代理持本人身份证、授权委托书、委托人股东账户卡和委托人身份证。
（2）法人股股东持营业执照复印件、法定代表人授权委托书、出席人身份证办理登记手续。
（3）异地股东可将本人身份证、持股凭证通过信函或传真方式登记。
5.授权委托书
兹全权委托 （先生/女士）在下述授权范围内代表本人/本公司出席天津广宇发展股份有限公司2008 年第二次临时股东大会，并代为行使表决权。并按照下列指示就下列议案投票表决，如没有做出指示，代理人有权按自已的意愿表决。
委托人对下述议案表决指示如下：
| 议案序号 | 议案内容 | 表决结果 | ||
| 同意 | 反对 | 弃权 | ||
| 1 | 关于公司坏账准备会计估计变更的议案 | |||
（请在相应的表决意见项下划“√”）
委托人姓名： 身份证（营业执照）号码：
委托人持有股数： 委托人股东帐户：
受托人签名： 受托人身份证号码：
签署日期：2008 年12月 日
四、参与网络投票的股东身份认证与投票程序
1、采用交易系统投票的投票程序
（1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为：2008年12月31日上
午9:30～11:30，下午13:00～15:00；投票程序比照深圳证券交易所新股申购业
务操作。
（2）投票代码：360537；投票简称：广宇投票
投票期间，交易系统将挂牌一只投票证券，股东以申报买入委托的方式对表决事项进行投票。相关信息如下：
| 投票证券代码 | 证券简称 | 买卖方向 | 买入价格 |
| 360537 | 广宇投票 | 买入 | 申报价格 |
（3）股东投票的具体程序为：
A、买卖方向为买入投票；
B、在“委托价格”项下填报相关会议议案序号1.00 元代表本议案一。每一表决项相应的申报价格具体如下表：
| 议案序号 | 议案内容 | 投票证券代码 | 证券简称 | 买卖方向 | 买入价格 |
| 1 | 关于修改计提坏账准备的议案 | 360537 | 广宇投票 | 买入 | 1.00元 |
C、在“委托股数”项下填报表决意见，1 股代表同意，2 股代表反对，3 股
代表弃权。
2、采用互联网投票的身份认证与投票程序
（1）股东获取身份认证的具体流程
按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务实施细则》的规定，股
东可以采用服务密码或数字证书的方式进行身份认证。申请服务密码的，请登陆
网址：http://www.szse.cn 或http://wltp.cninfo.com.cn 的密码服务专区注
册，填写相关信息并设置服务密码，该服务密码需要通过交易系统激活成功半日
后方可使用。如服务密码激活指令上午11:30前发出的，当日下午13:30即可使用；
如服务密码激活指令上午11:30后发出的，次日方可使用。服务密码激活后长期
有效，在参加其他网络投票时不必重新激活。密码激活后如遗失可通过交易系统
挂失，挂失后可重新申请，挂失方法与激活方法类似。申请数字证书的，可向深圳证券信息公司或其委托的代理发证机构申请。
（2）股东根据获取的服务密码或数字证书可登录网址http:// wltp.cninfo.
com.cn 的互联网投票系统进行投票。
3.投票注意事项
（1）网络投票不能撤单；
（2）如需查询投票结果，请于投票当日下午18：00 后登陆深圳证券交易所互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn），点击“投票查询”功能，可以查看个人网络投票结果，或在投票委托的证券公司营业部查询。
五、其它事项
1.会议联系方式：
联系人：李江
联系电话：(022)27500420
联系传真：(022)27500427
通讯地址：天津市南开区南京路358号今晚报大厦2403
邮编：300100
2.出席本次股东大会现场会议的所有股东的食宿、交通费自理。
3.网络投票系统异常情况的处理方式：网络投票期间，如网络投票系统遇突发重大事件的影响，则本次股东大会的进程按当日通知进行。
六、备查文件及备置地点
1、天津广宇发展股份有限公司本次董事会决议
2、其他备查文件
备查文件备置地点：本公司董事会办公室
天津广宇发展股份有限公司董事会
2008年12月16日
证券代码：000537 证券简称：广宇发展 公告编号：2008-035
天津广宇发展股份有限公司业绩预告公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、预计的本期业绩情况
1．业绩预告期间：
2008年1月1日至2008年12月31日
2．业绩预告情况：
√亏损 □扭亏 □同向大幅上升 □同向大幅下降
3．业绩预告是否经过注册会计师预审计：□ 是 √ 否
二、上年同期业绩
1．净利润：46,694,227.82元
2．每股收益：0.091元
三、业绩变动原因说明
公司将修改计提坏账准备的办法，即由期末余额百分比法及个别认定相结合的方法变更为账龄分析法与个别认定相结合的方法。截至2008年11月30日，该项变更增加计提的坏账准备,将使公司2008年度合并报表净利润减少178,682,091.82元，归属于母公司净利润减少172,038,371.63元，由此将导致公司2008年度业绩亏损，具体金额目前尚无法确定，将在2008年年度报告中进行详细披露。
天津广宇发展股份有限公司董事会
2008年12 月16日