（二）主要科目的注释
1、货币资金
| 项 目 | 2007年12月31日 | 2008年10月31日 |
| 现 金 | 29,209.30 | 21,795.68 |
| 银行存款 | 734,703,928.76 | 19,814,715.86 |
| 合 计 | 734,733,138.06 | 19,836,511.54 |
货币资金减少71,490万元，主要原因为年初从星海湾管理中心借入的款项73,158万元本期已全部归还，并借出6,555万元，本期收到大连市城建集团预付8,500万元收购保险大厦地块意向金。
2、其他应收款
| 帐龄 | 2007年12月31日 | 2008年10月31日 | ||||
| 金额 | 比例(％) | 坏帐准备 | 金额 | 比例(％) | 坏帐准备 | |
| 1年以内 | 72,789,550.82 | 48.00 | ||||
| 1-2年 | 89,965,821.00 | 100.00 | 298,974.63 | 80,000,000.00 | 52.00 | |
| 2-3年 | ||||||
| 3年以上 | ||||||
| 合 计 | 89,965,821.00 | 100.00 | 298,974.63 | 152,789,550.82 | 100.00 | |
其他应收款余额主要为购买土地向大连市土地储备交易中心交纳的保证金8,000万元、与关联方大连市星海湾开发建设管理中心往来款7,226万元 ，经个别认证，考虑到债权能够收回，未计提坏账准备。
3、存货
| 项目 | 2007年12月31日 | 存货跌价准备 | 2008年10月31日 | 存货跌价准备 |
| 开发产品 | 15,743,423.00 | 15,743,423.00 | ||
| 开发成本 | 9,804,400.00 | |||
| 合 计 | 25,547,823.00 | 15,743,423.00 |
开发产品为滨海路企业用房4套，开发成本为金石滩凤凰城前期工程款。
4、固定资产及累计折旧
（1） 固定资产原值
| 类别 | 2007年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2008年10月31日 |
| 电子设备 | 66,079.00 | 66,079.00 | ||
| 合 计 | 66,079.00 | 66,079.00 |
（2）累计折旧
| 类别 | 2007年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2008年10月31日 |
| 电子设备 | 30,952.02 | 17,804.70 | 48,756.72 | |
| 合 计 | 30,952.02 | 17,804.70 | 48,756.72 |
（3）固定资产净值
| 类别 | 2007年12月31日 | 2008年10月31日 |
| 电子设备 | 35,126.98 | 17,322.28 |
| 合 计 | 35,126.98 | 17,322.28 |
5、无形资产
| 项 目 | 原 值 | 2007年12月31日 | 本期 增加额 | 本期 减少额 | 本期摊销额 | 2008年10月31日 |
| 财务软件 | 20,000.00 | 13,333.33 | 13,333.33 | |||
| 合计 | 20,000.00 | 13,333.33 | 13,333.33 |
6、应交税金
| 项 目 | 2007年12月31日 | 2008年10月31日 |
| 未交土地使用税 | 4,029.71 | |
| 未交个人所得 税 | 4,696.72 | 7,917.43 |
| 未交房产税 | 31,500.00 | |
| 未交营业税 | 124,000.00 | 124,000.00 |
| 未交城建税 | 8,680.00 | 8,680.00 |
| 未交所得税 | 1,173,525.29 | 846,432.29 |
| 合 计 | 1,346,431.72 | 987,029.72 |
7、应付账款
| 项 目 | 2007年12月31日 | 2008年10月31日 |
| 大连市星海湾开发建设管理中心 | 15,000,000.00 | |
| 合 计 | 15,000,000.00 |
8、其他应付款
| 项 目 | 2007年12月31日 | 2008年10月31日 |
| 大连市城建集团 | 85,000,000.00 | |
| 大连市星海湾开发建设管理中心 | 731,683,813.92 | |
| 其他 | 160,000.00 | |
| 合 计 | 731,683,813.92 | 85,160,000.00 |
9、实收资本
| 投资者名称 | 2007年12月31日 | 本期增减 | 2008年10月31日 |
| 大连星海湾开发建设管理中心 | 4,000万元 | -4000万元 | |
| 大连华信信托投资股份有限公司 | 3,000万元 | -3000万元 | |
| 北京越达投资有限公司 | 3,000万元 | -3000万元 | |
| 大连城达投资有限公司 | 3,000万元 | 3,000万元 | |
| 大连星海实业发展总公司 | 7,000万元 | 7,000万元 | |
| 合计 | 10,000万元 | 10,000万元 |
10、盈余公积
| 项 目 | 2007年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2008年10月31日 |
| 盈余公积 | 196,106.21 | 196,106.21 | ||
| 其中：法定公积金 | 196,106.21 | 196,106.21 | ||
| 法定公益金 |
11、未分配利润
| 项 目 | 2007年12月31日 | 2008年10月31日 |
| 未分配利润 | 1,764,955.89 | 2,069,545.04 |
12、财务费用
| 项 目 | 2006年度 | 2007年度 | 2008年1-10月 |
| 利息收入 | -836,123.70 | -1,864,893.43 | -1,850,763.20 |
| 手续费附加 | 268.70 | 655.00 | 445.20 |
| 合 计 | -835,855.00 | -1,864,238.43 | -1,850,318.00 |
第十节 其他重大事项
一、其他重要信息
信息披露义务人不存在《收购办法》第六条规定的情形，并能够按照《收购办法》第五十条的规定提供相关文件。
本报告已按有关规定对本次权益变动的有关信息作了如实披露，无其他为避免对报告内容产生误解应披露而未披露的信息。
二、信息披露义务人及中介机构声明
声 明
本人（以及本人所代表的机构）承诺本报告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
大连星海湾金融商务投资管理股份有限公司
法定代表人（授权代表）：刘达
签署日期：2008年12月17 日
声 明
本人及本人所代表的机构已履行勤勉尽责义务，对本报告书的内容进行了核查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担相应的责任。
广发证券股份有限公司
法定代表人（授权代表）：肖雪生
主办人： 林小舟 张于灏
签署日期：2008年12月17日
声 明
本人及本人所代表的机构已按照执业规则规定的工作程序履行勤勉尽责义务，对本报告书的内容进行核查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担相应的责任。
北京市康达律师事务所
经办律师：杨健 袁怀东
签署日期：2008年12月17日
第十一节 备查文件
一、备查文件
1、 投资公司的工商营业执照和税务登记证；
2、 投资公司董事、监事、高级管理人员的名单及其身份证明；
3、 投资公司关于受让大连圣亚股份的相关决议；
4、 投资公司关于本次收购事宜开始接触的时间、进入实质性洽谈阶段的具体情况的说明；
5、 辽化公司与投资公司签署的《股份转让协议》；
6、 投资公司与实业公司签署的《股东借款协议》；
7、 大连市人民政府出具的《关于同意大连星海湾金融商务投资管理股份有限公司受让大连圣亚股权有关问题的批复》（大政[2008]138号）；
8、 投资公司与上市公司之间重大交易情况的说明
9、 投资公司实际控制人最近两年未发生变化的声明；
10、投资公司、实业公司、辽化公司自查报告；
11、相关中介机构自查报告；
12、投资公司、实业公司关于没有受到处罚的承诺函；
13、投资公司、实业公司关于“五分开”的承诺函；
14、投资公司、实业公司关于避免同业竞争的承诺函；
15、投资公司、实业公司关于规范关联交易的承诺函；
16、投资公司《关于履行中国石油辽阳石油化纤公司在大连圣亚股权分置改革说明书中承诺义务的承诺函》；
17、投资公司关于过渡期安排及后续重组计划的承诺；
18、投资公司不存在《收购办法》第六条规定情形及符合《收购办法》第五十条规定的说明；
19、上市公司关联方不存在损害上市公司利益的情形的说明；
20、投资公司近两年一期经审计的财务会计报告；
21、实业公司近三年一期经审计的财务会计报告；
22、广发证券股份有限公司财务顾问报告；
23、北京市康达律师事务所法律意见书。
二、备查地点
本报告书和备查文件置于大连圣亚董事会办公室，供投资者查阅。
联系人：孙宇
联系电话：0411-84685225联系地址：大连市沙河口区中山路608-6-8号
备查网址：http://www.sse.com.cn
附表
详式权益变动报告书
| 基本情况 | |||
| 上市公司名称 | 大连圣亚旅游控股股份有限公司 | 上市公司所在地 | 大连市沙河口区中山路608-6-8号 |
| 股票简称 | 大连圣亚 | 股票代码 | 600593 |
| 信息披露义务人名称 | 大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司 | 信息披露义务人注册地 | 大连市沙河口区中山路576-18号 |
| 拥有权益的股份数量变化 | 增加 √ 不变，但持股人发生变化 □ | 有无一致行动人 | 有 □ 无 √ |
| 信息披露义务人是否为上市公司第一大股东 | 是√ 否 □ | 信息披露义务人是否为上市公司实际控制人 | 是 □ 否 √ |
| 信息披露义务人是否对境内、境外其他上市公司持股5%以上 | 是 □ 否 √ 回答“是”，请注明公司家数 | 信息披露义务人是否拥有境内、外两个以上上市公司的控制权 | 是 □ 否 √ 回答“是”，请注明公司家数 |
| 权益变动方式（可多选） | 通过证券交易所的集中交易 □ 协议转让 √ 国有股行政划转或变更 □ 间接方式转让 □ 取得上市公司发行的新股 □ 执行法院裁定 □ 继承 □ 赠与 □ 其他 □ （请注明） | ||
| 信息披露义务人披露前拥有权益的股份数量及占上市公司已发行股份比例 | 持股数量： 无 持股比例： 无 | ||
| 本次发生拥有权益的股份变动的数量及变动比例 | 变动数量： 22,104,000股 变动比例： 24.03% | ||
| 与上市公司之间是否存在持续关联交易 | 是 □ 否 √ | ||
| 与上市公司之间是否存在同业竞争 | 是 □ 否 √ | ||
| 信息披露义务人是否拟于未来12个月内继续增持 | 是 √ 否 □ | ||
| 信息披露义务人前6个月是否在二级市场买卖该上市公司股票 | 是 □ 否 √ | ||
| 是否存在《收购办法》第六条规定的情形 | 是 □ 否 √ | ||
| 是否已提供《收购办法》第五十条要求的文件 | 是 √ 否 □ | ||
| 是否已充分披露资金来源 | 是 √ 否 □ | ||
| 是否披露后续计划 | 是 √ 否 □ | ||
| 是否聘请财务顾问 | 是 √ 否 □ | ||
| 本次权益变动是否需取得批准及批准进展情况 | 是 √ 否 □ 说明：本次权益变动为上市公司国有股份协议转让，尚需获得有权国有资产监督管理部门批准。 | ||
| 信息披露义务人是否声明放弃行使相关股份的表决权 | 是 □ 否 √ | ||
填表说明：
1、存在对照表所列事项的按“是或否”填写核对情况，选择“否”的，必须在栏目中加备注予以说明；
2、不存在对照表所列事项的按“无”填写核对情况；
3、需要加注说明的，可在栏目中注明并填写；
4、信息披露义务人包括投资者及其一致行动人。信息披露义务人是多人的，可以推选其中一人作为指定代表以共同名义制作并报送权益变动报告书。
信息披露义务人（签章）：大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司
法定代表人（签章）：
日期：2008年12月17日