四川明星电力股份有限公司
董事会第七届三十一次会议
决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
四川明星电力股份有限公司于2009年2月25日在公司召开了董事会第七届三十一次会议。9名董事及董事代理人全部出席了会议，其中，董事王晞委托董事长张有才代为出席并行使表决权。公司监事会成员及高级管理人员列席了本次会议，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议由张有才董事长主持，审议并通过了以下议案。
一、审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。
根据《企业会计准则》及相关政策法规，董事会同意对公司资产计提减值准备共计44699530.57元。其中，计提固定资产减值及存货跌价准备30432820.78元；计提长期投资减值准备6796842.70元；计提应收款项坏账准备7469867.09元。
会议认为，根据谨慎性原则，计提上述资产减值准备，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
独立董事穆良平、沈迪民、刘达祥就该事项发表了独立意见，认为：计提上述资产减值准备理由合理，程序规范，符合《公司法》和《企业会计准则》的相关规定。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过了《关于对已披露2008 年期初财务报表相关项目及其金额做出调整的议案》。
根据《企业会计准则》的有关规定，董事会同意公司对前期部分会计事项由于2007年年报审计工作时的疏忽以及部分会计事项在2008年度得以核实等原因形成会计差错进行更正，对已披露2008 年期初财务报表相关项目及其金额做出调整。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
详见四川明星电力股份有限公司董事会《关于对已披露2008 年期初财务报表相关项目及其金额做出调整的公告》（临2009-04号）
三、审议通过了关于修订《董事会审计委员会年报工作规程》的议案（《董事会审计委员会年报工作规程》详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
四、审议通过了公司2008年年度报告全文及摘要。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
五、审议通过了《关于2008年度利润分配的预案》。
经中瑞岳华会计师事务所审计结果，公司（母公司）共实现净利润78,731,516.92 元，实际可供股东分配的利润为 190,488,146.87元。为实现公司长期、持续的发展目标，公司本年度不进行现金分红，也不提出送股或资本公积金转增股本方案。
独立董事穆良平、沈迪民、刘达祥就该事项发表了独立意见，认为：公司董事会提出2008年度不进行利润分配的决定是考虑到2009年度公司电网建设、改造项目面临较大资金投入，公司快速发展对资金需求量的大幅度增加，为使公司获得更加稳定的发展，今后更好的回报股东，是从公司的实际情况出发提出的分配方案，符合公司长远发展的需要，不存在损害投资者利益的情况。
《关于2008年度利润分配的预案》将提交公司2008年度股东大会审议。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
六、审议通过了《关于续聘中瑞岳华会计师事务所为公司2009年度财务审计机构的议案》。
董事会审计委员会对中瑞岳华会计师事务所2008年财务审计情况进行了了解和审查，认为该所在为公司提供2008 年度审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，从会计专业角度维护公司与股东利益，建议公司继续聘请中瑞岳华会计师事务所为2009 年度审计机构。
独立董事穆良平、沈迪民、刘达祥就该事项发表了独立意见，认为：中瑞岳华会计师事务所有限公司在担任本公司财务报告审计服务过程中，坚持独立审计准则，较好地履行了双方所规定的责任和义务，同意续聘中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司2009年度年报审计的审计机构。
《关于续聘中瑞岳华会计师事务所为公司2009年度财务审计机构的议案》将提交公司2008年度股东大会审议。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
七、决定了公司2009年度生产经营目标和工作任务。
八、公司2008年度股东大会的事宜另行公告。
特此公告
四川明星电力股份有限公司董事会
二〇〇九年二月二十五日
证券代码：600101 证券简称：明星电力 编号：临2009-04号
四川明星电力股份有限公司
董事会关于对已披露2008 年期初
财务报表相关项目及其金额
做出调整的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
四川明星电力股份有限公司于2009年2月25日在公司召开了董事会第七届三十一次会议。9名董事及董事代理人全部出席了会议，其中，董事王晞委托董事长张有才代为出席并行使表决权。公司监事会成员及高级管理人员列席了本次会议，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议由张有才董事长主持，到会董事以9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议《关于对已披露2008年期初财务报表相关项目及其金额做出调整的议案》。现将有关事项公告如下：
一、本次调整的具体情况及原因
（1）经四川省地方税务局川地税函[2006]465号文批复，同意本公司对中安经贸发展有限责任公司等3家债务单位计提的坏账损失243,985,633.21元在2005年度企业所得税前扣除。本公司2007年按资产负债表债务法确认递延所得税资产时，未考虑到该影响因素，造成多确认2007年1月1日递延所得税资产36,414,855.76元。2008年本公司对该前期差错进行了更正，由此，调减2008年1月1日递延所得税资产36,414,855.76元，调减2007年1月1日未分配利润36,414,855.76元。
（2） 2008年本公司对2005年预提未缴的企业所得税进行了更正，由此，调减2008年1月1日应交税费4,476,451.08元，调增2007年1月1日未分配利润4,476,451.08元。
（3）根据企业会计准则及《企业会计准则解释第2号》等规定，2008年本公司对原校企合作建设的遂宁中学及遂宁市第二中学新校区学生公寓及学生食堂项目收入的确认方法进行了追溯调整，由此，调增2008年1月1日长期应收款4,898,230.17元，调增2007年1月1日未分配利润5,478,341.67元，调减2007年度投资收益580,111.50元。
（4）本公司将2003年收到的遂宁市财政局拨付的城市供水管网改造工程建设国家预算内专项资金7,500,000.00元挂账“专项应付款”，经核实该专项资金应为一项与资产相关的政府补助。2008年本公司对该前期差错进行了更正，由此，调减2008年1月1日专项应付款7,500,000.00元，调增其他非流动负债7,500,000.00元。
造成上述重大会计差错的原因是由于2007年年报审计工作时的疏忽以及部分会计事项在2008年度得以核实等原因形成会计差错。
二、调整事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标
本次调整对公司财务状况和经营成果的影响
单位：元
| 资 产 | 调整前2007年年末数 | 调整后2007年年末数 | 调整金额 |
| 长期应收款 | 11,115,282.33 | 16,013,512.50 | 4,898,230.17 |
| 递延所得税资产 | 59,828,019.52 | 23,413,163.76 | -36,414,855.76 |
| 资产总计 | 2,101,009,209.35 | 2,069,492,583.76 | -31,516,625.59 |
| 负债及股东权益 | 调整前2007年年末数 | 调整后2007年年末数 | 调整金额 |
| 应交税费 | 19,456,111.94 | 14,979,660.86 | -4,476,451.08 |
| 专项应付款 | 210,610,000.00 | 203,110,000.00 | -7,500,000.00 |
| 其他非流通负债(递延收益) | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |
| 未分配利润 | 129,734,213.13 | 102,694,038.62 | -27,040,174.51 |
| 股东权益合计 | 929,858,447.26 | 902,818,272.75 | -27,040,174.51 |
| 负债及股东权益合计 | 2,101,009,209.35 | 2,069,492,583.76 | -31,516,625.59 |
| 利润表项目 | 调整前2007年年度 | 调整后2007年年度 | 调整金额 |
| 投资收益 | 9,951,499.68 | 9,371,388.18 | -580,111.50 |
| 利润总额 | 121,627,650.20 | 121,047,538.70 | -580,111.50 |
| 净利润 | 88,955,105.12 | 88,374,993.62 | -580,111.50 |
上述调整后，公司合计调减2008年1月1日资产31,516,625.59元，调减2008年1月1日负债4,476,451.08元，调减2008年1月1日未分配利润27,040,174.51元。
公司聘请中瑞岳华会计师事务所有限责任公司对2008年年度财务报表进行审计，调整后的财务数据在公司2008年年度报告中一并披露。
三、中瑞岳华会计师事务所和公司董事会、监事会、独立董事关于会计差错调整的意见
中瑞岳华会计师事务所认为：四川明星电力公司按照企业会计准则的规定作出的前期会计差错的更正，对在所有重大方面公允反映四川明星电力公司2008年12月31日的财务状况、合并财务状况以及2008年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量是必要的。
公司董事会认为：公司对上述会计差错的调整是恰当的，有助于提高公司会计信息质量，真实、客观的反映公司财务状况。
公司监事会认为：上述会计差错的调整符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定。经调整后的报表，将公允地反映报告期内公司的财务状况及经营成果。
独立董事穆良平、沈迪民、刘达祥就该事项发表了独立意见，认为：公司对已披露2008 年期初财务报表相关项目及其金额做出调整是根据《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定进行更正，同意对该重大会计差错进行追溯调整。本次会计差错追溯调整是实事求是的，能够更加公允的反映公司的财务状况和经营成果，对生产经营不会产生影响。
独立董事认为，公司本次调整财务数据除政策方面因素外，主要是会计师事务所在2007年年报审计时的疏忽和审计人员在财务政策理解上的不同造成的，公司应加强与会计师事务所的沟通与协调，提高审计质量。
四、备查文件
（一）四川明星电力股份有限公司董事会第七届三十一次会议决议；
（二）四川明星电力股份有限公司独立董事关于对已披露2008年期初财务报表相关项目及其金额做出调整的独立意见。
特此公告
四川明星电力股份有限公司董事会
二〇〇九年二月二十五日
证券代码：600101 证券简称：明星电力 编号：临2009-05号
四川明星电力股份有限公司
监事会第六届十四次会议
决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
四川明星电力股份有限公司于2009年2月25日在公司召开了监事会第六届十四次会议。5名监事全部出席了会议，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由监事会主席郑大金主持，审议并通过了以下议案。
一、审议通过了《监事会2008年度工作报告》。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。
监事会同意对公司资产计提44699530.57元减值准备的议案。
监事会认为：董事会对该事项审议的程序合法，决议有效。公司严格执行了《企业会计制度》和《企业会计准则》关于资产减值准备计提的相关要求，所计提的各项减值准备符合有关规定，不存在利用资产减值及会计估计变更调节公司利润的情况。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
三、审议通过了《关于对已披露2008 年期初财务报表相关项目及其金额做出调整的议案》。
监事会认为：对已披露2008 年期初财务报表相关项目及其金额做出调整符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定。经调整后的报表，将公允地反映公司的财务状况及经营成果。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
四、审议通过了公司2008年度报告及摘要。
根据《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》的有关要求，公司监事会对董事会编制的2008年年度报告进行了审核，并发表如下审核意见：
（一）公司2008 年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
（二）公司2008 年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映出公司2008 年度的经营管理和财务状况等事项；
（三）在提出本意见前，未发现参与公司2008 年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
四川明星电力股份有限公司监事会
二00九年二月二十五日