合并所有者权益变动表
2008年12月31日
编制单位:用友软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 本年金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | |||||||||
二、本年年初余额 | 231,379,200 | 1,700,273,925 | 129,617,944 | 348,342,966 | -1,112,169 | 14,806,171 | 2,423,308,037 | ||
三、本年增减变动金额 | |||||||||
(一)净利润 | 395,425,428 | 12,334,430 | 407,759,858 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | -640,583,703 | -640,583,703 | |||||||
2.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 64,058,370 | 64,058,370 | |||||||
3.其他 | 333,813 | 333,813 | |||||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | 4,006,375 | 51,686,706 | 55,693,081 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | -63,200 | 37,569,299 | 37,506,099 | ||||||
3.其他 | 5,490,992 | 5,490,992 | |||||||
(四)利润分配 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 59,932,285 | -59,932,285 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -233,273,540 | -233,273,540 | |||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 231,361,200 | -231,361,200 | |||||||
2.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 466,683,575 | 981,643,397 | 189,550,229 | 450,562,569 | -778,356 | 32,631,593 | 2,120,293,007 |
合并所有者权益变动表(续)
项目 | 上年金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 224,640,000 | 803,758,552 | 86,523,179 | 0 | 175,617,965 | -475,093 | 19,586,099 | 1,309,650,702 | |
加:会计政策变更 | 0 | 8,123,574 | 45,006 | 8,168,580 | |||||
二、本年年初余额 | 224,640,000 | 803,758,552 | 86,523,179 | 0 | 183,741,539 | -475,093 | 19,631,105 | 1,317,819,282 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | |||||||||
(一)净利润 | 360,451,392 | 0 | -803,841 | 359,647,551 | |||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 868,993,250 | 868,993,250 | |||||||
2.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -86,899,325 | -86,899,325 | |||||||
3.其他 | -637,076 | -637,076 | |||||||
(三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
1.所有者投入资本 | 6,739,200 | 115,712,064 | 0 | 122,451,264 | |||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | 6,488,291 | 0 | 6,488,291 | ||||||
3.其他 | -7,778,907 | -4,021,093 | -11,800,000 | ||||||
(四)利润分配 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 43,094,765 | -43,094,765 | 0 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -152,755,200 | -152,755,200 | |||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 231,379,200 | 1,700,273,925 | 129,617,944 | 348,342,966 | -1,112,169 | 14,806,171 | 2,423,308,037 |
法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平
母公司所有者权益变动表
2008年12月31日
编制单位:用友软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 本年金额 | |||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | ||||||
二、本年年初余额 | 231,379,200 | 1,707,252,832 | 129,578,215 | 378,562,699 | 2,446,772,946 | |
三、本年增减变动金额 | ||||||
(一)净利润 | 399,548,568 | 399,548,568 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | -640,583,703 | -640,583,703 | ||||
2.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 64,058,370 | 64,058,370 | ||||
3.其他 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | 4,006,375 | 51,686,706 | 55,693,081 | |||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | -63,200 | 37,569,299 | 37,506,099 | |||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | 59,932,285 | -59,932,285 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -231,361,200 | -231,361,200 | ||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 231,361,200 | -231,361,200 | ||||
2.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 466,683,575 | 988,622,304 | 189,510,500 | 486,817,782 | 2,131,634,161 |
母公司所有者权益变动表(续)
项目 | 上年金额 | |||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 224,640,000 | 803,758,552 | 86,483,450 | 175,260,407 | 1,290,142,409 | |
加:会计政策变更 | -800,000 | 54,631,498 | 53,831,498 | |||
前期差错更正 | ||||||
其他 | ||||||
二、本年年初余额 | 224,640,000 | 802,958,552 | 86,483,450 | 229,891,905 | 1,343,973,907 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | ||||||
(一)净利润 | 344,520,759 | 344,520,759 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 868,993,250 | 868,993,250 | ||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -86,899,325 | -86,899,325 | ||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | 6,739,200 | 115,712,064 | 122,451,264 | |||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | 6,488,291 | 6,488,291 | ||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | 43,094,765 | -43,094,765 | 0 | |||
2.对所有者(或股东)的分配 | -152,755,200 | -152,755,200 | ||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增股本 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 231,379,200 | 1,707,252,832 | 129,578,215 | 378,562,699 | 2,446,772,946 |
法定代表人: 王文京 主管会计工作负责人:郭新平 会计机构负责人:王仕平
9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内,公司财务报表合并范围变化情况
2008年3月3日公司与北京用友企业管理研究所有限公司签署了《股权转让协议》,公司将持有的北京用友移动商务科技有限公司股权按其注册资本人民币1,000万元全部转让给用友研究所。故自2008年3月3日起,公司不再将北京用友移动商务科技有限公司纳入合并范围。
公司的子公司湖南用友、内蒙古用友、江西用友因系2008年度内新设立的子公司,因此2008年首次将其纳入合并范围。
2008年10月27日,公司与北京方正春元科技发展有限公司的18名自然人股东和北大方正投资有限公司(以下统称“转让方”)签署股权并购框架协议。根据该协议规定,转让方将合计持有的北京方正春元科技发展有限公司100%股权转让给本公司,故2008年公司首次将其纳入合并范围。
用友软件股份有限公司董事会
董事长:王文京
二零零九年三月十九日