监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
认为公司的内控制度较为完善,在执行过程中已经取得了很大的进步,有效地控制了企业的各项经营风险,公司的各项工作均依照国家的法律、法规及公司章程和工作流程进行。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
认为公司的决算报告、年度报告内容均符合公司的实际,会计师事务所出具的审计意见是客观公正的。
报告期内公司对所得税的核算方法进行变更符合国家有关规定,公司财务报表相关数据已经按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》的规定进行追溯调整。
8.3 监事会对公司关联交易情况的独立意见
认为公司与关联方发生的关联交易遵循了公开、公平原则,交易合理、合法,没有损害公司利益及股东利益的情形发生。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
审计意见全文 | |
中国·北京市 2009年3月24日 |
9.2 财务报表
资产负债表
2008年12月31日
编制单位:河北福成五丰食品股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1 | 38,909,676.81 | 21,527,142.46 |
交易性金融资产 | 0 | 0 | |
应收票据 | 0 | 0 | |
应收账款 | 2 | 67,584,999.90 | 73,006,199.34 |
预付款项 | 4 | 1,732,390.33 | 1,864,397.22 |
应收利息 | 0 | 0 | |
应收股利 | 0 | 0 | |
其他应收款 | 3 | 2,263,472.46 | 2,527,270.68 |
存货 | 5 | 180,778,303.54 | 173,523,949.37 |
一年内到期的非流动资产 | 0 | 0 | |
其他流动资产 | 714,229.09 | 633,205.85 | |
流动资产合计 | 291,983,072.13 | 273,082,164.92 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 0 | 0 | |
持有至到期投资 | 0 | 0 | |
长期应收款 | 0 | 0 | |
长期股权投资 | 0 | 0 | |
投资性房地产 | 6 | 0 | 0 |
固定资产 | 7 | 303,809,392.16 | 319,402,366.91 |
在建工程 | 8 | 10,444,050.20 | 377,781.70 |
工程物资 | 0 | 0 | |
固定资产清理 | 0 | 0 | |
生产性生物资产 | 9 | 13,743,024.07 | 20,154,673.60 |
油气资产 | 0 | 0 | |
无形资产 | 10 | 40,039,602.53 | 42,369,547.45 |
开发支出 | 0 | 0 | |
商誉 | 0 | 0 | |
长期待摊费用 | 11 | 17,883,247.69 | 18,478,517.65 |
递延所得税资产 | 12 | 139,279.95 | 1,474,569.92 |
其他非流动资产 | 0 | 0 | |
非流动资产合计 | 386,058,596.60 | 402,257,457.23 | |
资产总计 | 678,041,668.73 | 675,339,622.15 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 14 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
交易性金融负债 | 0 | 0 | |
应付票据 | 0 | 0 |
应付账款 | 15 | 38,292,728.22 | 39,482,902.36 |
预收款项 | 16 | 2,651,942.14 | 2,340,931.51 |
应付职工薪酬 | 17 | 1,449,232.48 | 2,281,042.51 |
应交税费 | 18 | -4,597,990.11 | 1,826,678.92 |
应付利息 | 2,057,533.33 | 114,335.83 | |
应付股利 | 19 | 87,001.45 | 87,001.45 |
其他应付款 | 20 | 56,595,991.91 | 25,771,384.65 |
一年内到期的非流动负债 | 21 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
其他流动负债 | 0 | 147,055.64 | |
流动负债合计 | 156,536,439.42 | 132,051,332.87 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 22 | 30,000,000.00 | |
应付债券 | 0 | 0 | |
长期应付款 | 0 | 0 | |
专项应付款 | 0 | 0 | |
预计负债 | 0 | 0 | |
递延所得税负债 | 0 | 0 | |
其他非流动负债 | 0 | 0 | |
非流动负债合计 | 0 | 30,000,000.00 | |
负债合计 | 156,536,439.42 | 162,051,332.87 | |
股东权益: | |||
股本 | 23 | 279,403,237.00 | 279,403,237.00 |
资本公积 | 24 | 154,880,404.76 | 154,880,404.76 |
减:库存股 | 0 | 0 | |
盈余公积 | 25 | 27,707,538.03 | 25,768,231.08 |
未分配利润 | 26 | 59,514,049.52 | 53,236,416.44 |
外币报表折算差额 | 0 | 0 | |
股东权益合计 | 521,505,229.31 | 513,288,289.28 | |
负债和股东权益合计 | 678,041,668.73 | 675,339,622.15 |
公司法定代表人:李福成 主管会计工作负责人:李维忠 会计机构负责人:程静
利润表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 27 | 615,489,834.29 | 515,901,828.61 |
减:营业成本 | 539,190,865.41 | 443,512,999.52 | |
营业税金及附加 | 28 | ||
销售费用 | 31,959,729.38 | 26,284,378.32 | |
管理费用 | 19,044,839.68 | 16,377,506.92 | |
财务费用 | 6,122,049.98 | 6,874,561.71 | |
资产减值损失 | 29 | 955,445.34 | 3,202,283.36 |
加:公允价值变动收益 (损失以“-”号填列) | 0 | 0 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 0 | 0 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 0 | 0 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 18,216,904.50 | 19,650,098.78 | |
加:营业外收入 | 30 | 5,452,592.86 | 186,975.92 |
减:营业外支出 | 31 | 1,610,431.54 | 1,115,669.73 |
其中:非流动资产处置净损失 | 1,264,759.83 | 842,206.68 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 22,059,065.82 | 18,721,404.97 | |
减:所得税费用 | 32 | 2,665,996.31 | -711,104.55 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 19,393,069.51 | 19,432,509.52 | |
五、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.07 | 0.07 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.07 | 0.07 |
公司法定代表人:李福成 主管会计工作负责人:李维忠 会计机构负责人:程静
现金流量表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 688,358,629.77 | 572,789,651.69 | |
收到的税费返还 | 0 | 0 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 34 | 3,349,291.31 | 1,033,688.95 |
经营活动现金流入小计 | 691,707,921.08 | 573,823,340.64 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 566,799,094.35 | 534,312,831.69 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 39,972,454.86 | 25,048,245.92 |
支付的各项税费 | 23,880,073.81 | 8,442,407.57 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 34 | 25,053,786.66 | 17,595,657.60 |
经营活动现金流出小计 | 655,705,409.68 | 585,399,142.78 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 36,002,511.40 | -11,575,802.14 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 0 | 0 | |
取得投资收益收到的现金 | 0 | 0 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 24,541,000.00 | 21,269,933.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0 | 0 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
投资活动现金流入小计 | 24,541,000.00 | 21,269,933.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,977,436.89 | 12,942,054.08 | |
投资支付的现金 | 0 | 0 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0 | 0 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
投资活动现金流出小计 | 27,977,436.89 | 12,942,054.08 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -3,436,436.89 | 8,327,878.92 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 0 | 0 | |
取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 34 | 30,000,000.00 | 53,000,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | 143,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 60,000,000.00 | 105,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,998,778.09 | 14,734,188.83 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 30,000,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 74,998,778.09 | 149,734,188.83 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -14,998,778.09 | -6,734,188.83 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -184,762.07 | 0 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 17,382,534.35 | -9,982,112.05 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 21,527,142.46 | 31,509,254.51 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 38,909,676.81 | 21,527,142.46 |
公司法定代表人:李福成 主管会计工作负责人:李维忠 会计机构负责人:程静
所有者权益变动表
2008年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本年金额 | |||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益 合计 | |
一、上年年末余额 | 279,403,237.00 | 154,880,404.76 | 0 | 25,768,231.08 | 53,236,416.44 | 513,288,289.28 |
加:会计政策变更 | ||||||
前期差错 更正 | ||||||
其他 | ||||||
二、本年年初余额 | 279,403,237.00 | 154,880,404.76 | 0 | 25,768,231.08 | 53,236,416.44 | 513,288,289.28 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,939,306.95 | 6,277,633.08 | 8,216,940.03 | |||
(一)净利润 | 19,393,069.51 | 19,393,069.51 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | 19,393,069.51 | 19,393,069.51 | ||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 1,939,306. 95 | -13,115,436.43 | -11,176,129.48 | |||
1.提取盈余公积 | 1,939,306. 95 | -1,939,306.95 | 0 | |||
2.对所有者(或股东)的分配 | -11,176,129.48 | -11,176,129.48 |
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 279,403,237.00 | 154,880,404.76 | 0 | 27,707,538.03 | 59,514,049.52 | 521,505,229.31 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年金额 | |||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 279,403,237.00 | 154,880,404.76 | 23,824,980.13 | 43,970,687.43 | 502,079,309.32 | |
加:会计政策变更 | 158,562.44 | 158,562.44 | ||||
前期差错更正 | ||||||
其他 | ||||||
二、本年年初余额 | 279,403,237.00 | 154,880,404.76 | 23,824,980.13 | 44,129,249.87 | 502,237,871.76 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,943,250.95 | 9,107,166.57 | 11,050,417.52 | |||
(一)净利润 | 19,432,509.52 | 19,432,509.52 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | 19,432,509.52 | 19,432,509.52 | ||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 1,943,250.95 | -10,325,342.95 | -8,382,092.00 | |||
1.提取盈余公积 | 1,943,250.95 | -1,943,250.95 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -8,382,092.00 | -8,382,092.00 | ||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 279,403,237.00 | 154,880,404.76 | 25,768,231.08 | 53,236,416.44 | 513,288,289.28 |
公司法定代表人:李福成 主管会计工作负责人:李维忠 会计机构负责人:程静
9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。