TCL集团股份有限公司
2008年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
1.4 广东大华德律会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长李东生先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人（财务总监）黄旭斌先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
| 股票简称 | TCL集团 |
| 股票代码 | 000100 |
| 上市交易所 | 深圳证券交易所 |
| 注册地址 | 广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区 |
| 注册地址的邮政编码 | 516001 |
| 办公地址 | 广东省惠州市鹅岭南路六号TCL工业大厦九楼 |
| 办公地址的邮政编码 | 516001 |
| 公司国际互联网网址 | http://www.tcl.com |
| 电子信箱 | ir@tcl.com |
2.2 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王红波 | 何陟华 |
| 联系地址 | 广东省深圳市科技园高新南一路TCL大厦B座19楼 | 广东省深圳市科技园高新南一路TCL大厦B座19楼 |
| 电话 | 0755-33313811 | 0755-33313801 |
| 传真 | 0755-33313819 | 0755-33313819 |
| 电子信箱 | ir@tcl.com | ir@tcl.com |
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
| 项 目 | 2008年 | 2007年 | 本年比上年增减（%） | 2006年 | |
| 调整前 | 调整后 | ||||
| 营业收入 | 38,413,782,861 | 39,062,607,324 | -1.66% | 48,710,544,886 | 48,711,590,102 |
| 利润总额 | 659,228,554 | 452,572,244 | 45.66% | -3,329,374,348 | -3,360,902,825 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 501,111,530 | 395,815,630 | 26.60% | -1,839,859,866 | -1,861,108,351 |
| 归属于上市公司股东的扣除可转换债券未实现公允价值变动损益后的净利润 | 567,617,645 | 309,818,483 | 83.21% | 不适用 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 68,043,930 | 135,805,484 | -49.90% | -1,757,967,231 | -1,829,697,141 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 504,320,388 | -283,505,568 | 不适用 | 1,129,841,332 | 1,130,165,730 |
| 项目 | 2008年末 | 2007年末 | 本年比上年增减（%） | 2006年末 | |
| 调整前 | 调整后 | ||||
| 总资产 | 23,192,669,420 | 20,659,778,412 | 12.26% | 22,020,429,390 | 22,051,207,369 |
| 所有者权益（或股东权益） | 3,983,033,635 | 3,476,958,639 | 14.56% | 3,060,468,627 | 3,055,838,052 |
| 股本 | 2,586,331,144 | 2,586,331,144 | 0.00% | 2,586,331,144 | 2,586,331,144 |
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
| 2008年 | 2007年 | 本年比上年增减（％） | 2006年 | |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1938 | 0.1530 | 26.67% | -0.7196 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1938 | 0.1530 | 26.67% | -0.7196 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.0263 | 0.0525 | -49.90% | -0.7074 |
| 全面摊薄净资产收益率（%） | 12.58% | 11.38% | 1.20% | -60.90% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 13.43% | 12.12% | 1.31% | -46.68% |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） | 1.71% | 3.91% | -2.20% | -59.88% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.82% | 4.16% | -2.34% | -45.89% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.1950 | -0.1096 | 不适用 | 0.4370 |
| 2008年末 | 2007年末 | 本年末比上年末增减（％） | 2006年末 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 1.5400 | 1.3444 | 14.55% | 1.1815 |
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 非经常性损益项目和金额： | |
| 非流动资产处置损益 | 348,204,865.00 |
| 补贴收入 | 149,250,128.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 10,304,946.00 |
| 可转换债券衍生工具公允价值变动及其他相关损益(注1) | -181,833,677.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益(注2) | 84,960,916.00 |
| 所得税影响额 | -16,164,019.00 |
| 少数股东权益影响额 | 38,344,441.00 |
| 合计 | 433,067,600.00 |
注1：可转换债券衍生工具公允价值变动及其他相关损益说明：
1、TCL多媒体于2007年7月12日发行1.4亿美元五年期可转换债券，该债券票面利率4.5%，初始换股价格为0.4港元，将于2012年7月12日到期；TCL通讯于2007年4月2日及2007年6月1日分别发行2700万美元和1800万美元五年期可转换债券，该债券票面利率为零，初始换股价格为0.3275港元，将于2012年4月2日到期。
2、由于可转换债券内有一些条款，如：换股价重订基制、现金结算选择权、美元债券与功能货币（港元）不同等，使得可转换债券将不能转换为固定数量的TCL多媒体或TCL通讯股份。根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》的要求，可转换债券须拆分为普通债券和含换股权的衍生工具两个部分。普通债券部分以成本列示于“应付债券”科目，并在债券合同期内按实际利率法计提利息费用。含换股权的衍生工具部分以公允价值列示于“应付债券”科目，其公允价值的波动将计入变动期间的损益表。
3、本集团对可转换债券衍生工具部分的公允价值聘请相关专业机构采用Black-Scholes 模型及二项式模型予以评估确定，其中，股价及其波动率、股息收益率、无风险报酬率、预计转股期限等因素对估值有重大影响；随着股价的上涨或下跌，可转换债券衍生工具公允价值将上涨或下跌。
4、2008年6月，TCL多媒体提前全数赎回本金总额为1.4亿美元的可转换债券。由于可转换债券提前赎回，以前年度可转换债券衍生工具产生的累计公允价值变动收益将在债券赎回期间转出，确认为赎回期间的损失。2008年TCL多媒体赎回可转换债券产生损失21,283万元（其中转出2007年度确认的累计公允价值变动收益21,737万元），对本集团的利润影响为-8,404万元。
5、2008年TCL通讯可转换债券衍生工具公允价值变动产生的未实现收益6,057万元，对本集团的利润影响为2,813万元。
6、2008年TCL通讯接受部份债券持有人的出价，以约1,843万美元的价格赎回面值为2,250万美元的可转换债券。截止2008年12月31日，TCL通讯可转换债券余额为2,200万美元。
7、可转换债券分拆为普通债券和含转股权的衍生工具两个部分，根据证监会关于非经常性损益的规定，本公司将衍生工具的公允价值变动损益及超过票面利率计提的利息费用确认为非经常性损益。
8、可转换债券衍生工具公允价值变动的未实现收益只对当期损益产生影响，对现金流及公司营运没有任何影响。
注2：持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产取得的投资收益：
1、2008年公司处置交易性金融资产(申购新股)取得投资收益约786万元，按照证监会关于非经常性损益的规定，确认为非经常性损益。
2、2008年本集团通过远期结、售汇方式规避人民币汇率变动风险，未到期的外汇远期合约产生公允价值变动收益约7,710万元，按照证监会关于非经常性损益的规定，确认为非经常性损益。(下转C10版)