d、固定资产帐面价值
| 项目 | 年初账面余额 | 年末账面余额 |
| 通用机械动力设备 | 267,739,934.17 | 238,056,139.77 |
| 仪器仪表自动化设备 | 35,644,259.59 | 31,220,720.90 |
| 供电电气设备 | 331,902,041.02 | 282,205,172.96 |
| 铁路车辆 | 1,118,952,137.61 | 1,026,427,931.63 |
| 通信信号设备 | 301,908,370.46 | 259,619,339.99 |
| 线路设备 | 152,666,935.13 | 146,006,015.33 |
| 人防及其他生产工具设备 | 83,470,830.10 | 76,564,497.93 |
| 管理用具 | 7,773,192.41 | 8,807,395.55 |
| 房屋建筑物 | 4,030,963,815.94 | 3,874,647,121.28 |
| 洞体结构 | 2,282,610,258.05 | 2,282,610,258.05 |
| 土地 | 70,132,910.96 | 70,132,910.96 |
| 其他 | 4,382,199.60 | 3,766,635.15 |
| 合计 | 8,688,146,885.04 | 8,300,064,139.50 |
说明：
a、本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为48,398,409.34元；
b、本年无出售的固定资产；
c、年末用于抵押和担保的固定资产:无
d、年末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为410,835,423.14 元；年末无暂时闲置的固定资产；
e、本年报废的固定资产原值9,244,012.03元,累计折旧7,168,281.03元,净值2,075,731.00元;
f、本年增加的累计折旧中，本年计提的折旧费用为 437,738,193.02元。
g、固定资产中房产共计123,397.56万元尚未办理房屋产权证,土地7,013.29万元尚未办理土地使用权证。
（8）在建工程
单位:万元人民币
| 工程名称 | 预算数（亿元） | 工程投入占预算比例％ | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 资金来源 | ||||||
| 金额 | 其中：利息资本化金额 | 减值准备 | 利息资本化金额 | 本年转入固定资产额 | 减值准备 | 金额 | 其中：利息资本化金额 | ||||||
| 1、2号线AFC工程 | 5.48 | 61.78 | 14,445.71 | 19,400.00 | - | - | - | - | 33,845.71 | - | 自筹 | ||
| 1、2号线消隐工程 | 37.00 | 63.77 | 142,513.12 | 93,469.50 | - | - | - | - | 235,982.62 | - | 自筹 | ||
| 设备修配间 | 10.00 | - | - | - | - | - | 10.00 | - | 自筹 | ||||
| 站台向导标志 | 2,000.00 | -2,000.00 | - | - | - | - | - | - | 自筹 | ||||
| 阶梯教室加层 | 198.14 | - | - | - | - | - | 198.14 | - | 自筹 | ||||
| 技校建综合教学楼 | 20.00 | - | - | - | - | - | 20.00 | - | 自筹 | ||||
| 更新购置资金 | 6,743.85 | 4,750.00 | - | 4,839.84 | 4,839.84 | - | 6,654.01 | - | 自筹 | ||||
| 1、2号线车辆强检强修 | 15,000.00 | 3,800.00 | - | - | - | - | 18,800.00 | - | 自筹 | ||||
| 2号线扩能购车 | 10,965.37 | 5,800.00 | - | - | - | - | 16,765.37 | - | 自筹 | ||||
| 地铁复八线尾工 | 12,207.33 | - | - | 2,674.31 | - | - | 9,533.02 | - | 财政拨款 | ||||
| 新线前期工程 | 4,020.86 | -6.24 | - | - | - | - | 4,014.62 | - | 财政拨款 | ||||
| 1、2号线防恐处突项目 | 7,250.00 | - | - | - | - | 7,250.00 | - | 自筹 | |||||
| 度假村更新改造工程 | 1,167.75 | - | - | - | - | 1,167.75 | - | 自筹 | |||||
| 800M无线政务专网 | 4,650.00 | - | - | - | - | 4,650.00 | - | 资本金和借款 | |||||
| 车站综合整修 | 1,700.00 | - | - | - | - | 1,700.00 | - | 资本金和借款 | |||||
| 4号线项目 | 151.27 | 44.07 | 385,695.85 | 4,375.57 | - | 277,719.00 | 6,082.65 | - | - | - | 666,617.34 | 10,458.22 | 资本金和借款 |
| 5号线工程 | 119.90 | 88.68 | 824,080.05 | 25,156.02 | - | 234,999.28 | 22,000.09 | - | - | - | 1,063,250.81 | 47,156.11 | 资本金和借款 |
| 路网 | 9.23 | 58.26 | 16,957.32 | - | - | 36,816.67 | - | - | - | - | 53,774.00 | - | 资本金和借款 |
| 10号线工程 | 159.94 | 58.00 | 586,240.63 | 10,556.23 | - | 339,086.57 | 13,276.66 | - | - | - | 927,708.21 | 23,832.89 | 资本金和借款 |
| 13号线工程 | 68.06 | 103.11 | 659,442.97 | 38,917.17 | - | 41,849.07 | - | - | - | - | 701,785.07 | 38,917.17 | 资本金和借款 |
| 9号线项目 | - | - | - | 65,977.67 | - | - | - | - | 65,977.67 | - | 资本金和借款 | ||
| 八通线工程 | 34.00 | 97.09 | 246,906.92 | 41,581.90 | - | 83,183.29 | - | - | - | - | 330,090.21 | 41,581.90 | 资本金和借款 |
| 机场线工程 | 62.23 | 42.01 | 109,681.10 | 987.00 | - | 151,736.34 | 7,048.41 | - | - | - | 261,417.44 | 8,035.41 | 资本金和借款 |
| 合计 | 3,037,129.22 | 121,573.88 | - | 1,371,348.90 | 48,407.81 | 7,514.15 | 4,839.84 | - | 4,400,963.97 | 169,981.69 | |||
（9）所有权受到限制的资产
a、本公司子公司北京地铁十号线投资有限公司
ⅰ 建行借款：在未还清贷款本息之前，未征得贷款银行同意不得用贷款形成的资产向第三方提供担保。
ⅱ 中行借款：借款合同项下的全部债务（包括但不限与贷款本金、利息、罚金等）采用免担保方式。但借款人不得将来源于北京地铁十号线一期（含奥运支线）资产以及84.2%的票款收入抵押或质押给任何第三方。该不得抵押或质押的总价值以壹佰亿元人民币为限。但在借款人偿还本金后，按照已偿还金额占捌拾亿元人民币的比例，借款人可将北京地铁十号线一期（含奥运支线）资产以及84.2%的票款收入的同比例部分抵押或质押给第三方。借款人将该可以抵押或质押的款项及资产进行抵押或质押的，应事先通知贷款银行。
b、本公司子公司北京地铁五号线投资有限公司
在未还清贷款本息之前，未征得贷款银行同意不得用贷款形成的资产向第三方提供担保。
c、本公司子公司北京地铁四号线投资有限公司
本项目建设形成的资产和权益进行抵押或质押必须事先征得贷款银行书面同意。
（10）应付职工薪酬
| 项目 | 年初账面余额 | 本年增加额 | 本年支付额 | 年末账面余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 118,969.57 | 11,083,984.38 | 8,508,096.12 | 2,694,857.83 |
| 二、职工福利费 | 2,339,951.34 | 10,573.00 | 1,320,833.59 | 1,029,690.75 |
| 合计 | 2,458,920.91 | 11,094,557.38 | 9,828,929.71 | 3,724,548.58 |
说明：职工福利费本年增加额为北京京投置地房地产公司归还的以前年度垫付的职工福利费。
（11）短期借款与长期借款
a、短期借款
ⅰ 年末余额
| 借款类别 | 年末余额 | 年初余额 |
| 信用借款（委托贷款） | 6,090,000,000.00 | 2,463,000,000.00 |
| 抵押借款 | ||
| 质押借款 | ||
| 保证借款 | 2,560,000,000.00 | - |
| 合计 | 8,650,000,000.00 | 2,463,000,000.00 |
ⅱ 已到期未偿还的短期借款：无
b、长期借款
ⅰ 年末余额
| 借款类别 | 年末余额 | 年初余额 |
| 信用借款 | 8,261,210,217.40 | 3,566,712,217.40 |
| 抵押借款 | ||
| 质押借款 | ||
| 保证借款 | 6,869,325,725.69 | 8,145,725,108.71 |
| 合计 | 15,130,535,943.09 | 11,712,437,326.11 |
ⅱ 已到期未偿还的长期借款：无
（12）应付帐款
a、帐龄分析
| 帐龄 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 168,854,371.73 | 58.34% | 57,633,922.71 | 52.75% |
| 1-2年 | 87,703,068.10 | 30.30% | 51,627,020.55 | 47.25% |
| 2-3年 | 32,896,508.23 | 11.37% | ||
| 3年以上 | - | |||
| 合计 | 289,453,948.06 | 100.00% | 109,260,943.26 | 100.00% |
b、应付帐款较大的单位
| 项目 | 内容 | 余额 |
| 北京城建集团公司 | 机场线工程款 | 37,129,986.00 |
| 北京城建集团安装公司 | 复八线尾工工程款 | 18,626,443.26 |
| 南车四方公司 | 机场线工程款 | 15,787,768.54 |
| 东城区房地局 | 复八线尾工工程款 | 12,120,000.00 |
| 北京城建设计院 | 机场线工程设计款 | 7,669,490.00 |
（13）其他应付款
a、年末余额
| 帐龄 | 年末数 | 年初数 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 178,374,558.35 | 4.75% | 1,371,529,947.29 | 99.812% |
| 1-2年 | 1,316,292,836.79 | 95.09% | 60,015.11 | 0.004% |
| 2-3年 | 7,491.20 | 0.00% | 2,437,842.63 | 0.177% |
| 3年以上 | 2,527,692.64 | 0.16% | 80,000.00 | 0.006% |
| 合计 | 1,497,202,578.98 | 100.00% | 1,374,107,805.03 | 100.00% |
b、截止2007年12月31日，其他应付款金额较大的单位
| 单位名称 | 欠款金额 |
| 待付新线资本金 | 1,240,820,000.00 |
| 北京地铁运营有限公司(八通线运营补贴） | 77,883,100.00 |
| 四惠车辆段A区 | 64,720,745.93 |
| 北京地铁运营有限公司（地铁13号线运营补贴） | 51,660,500.00 |
| 北京地铁运营有限公司 | 8,280,668.22 |
说明：
ⅰ 待付新线资本金124,082.00万元：本公司根据京财经二（2006）2975号文件，收到财政拨入各区县政府欠缴四号线、十号线资本金124,082.00万元，预计将在2008年转入财政对拨入本公司的资本金；
ⅱ 地铁运营公司7,788.31万元：根据本公司与北京地铁运营有限公司签订的2007年度地铁八通线委托管理协议，应支付的委托管理费；
ⅲ 四惠车辆段A区6,472.07万元：待支付的土地一级开发成本；
ⅳ 地铁运营公司5,166.05万元：根据本公司与北京地铁运营有限公司签订的2007年度地铁13号线委托管理协议，应支付的委托管理费；
ⅴ 地铁运营公司：根据本公司与北京地铁运营公司、北京轨道建设管理公司于2004年9月共同召开的清产核资工作协调会议纪要，由本公司承担地铁运营公司的清产核资原制度损失8,280,668.22元，冲减年初未分配利润，增加对运营公司的应付款。
（14）预收帐款
| 账龄 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,409,036.07 | 100.00% | 3,012,192.86 | 100.00% |
| 1-2年 | ||||
| 2-3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 1,409,036.07 | 100.00% | 3,012,192.86 | 100.00% |
内容为本公司分公司地铁度假村预收的房租等。
（15）应付债券
单位：万元人民币
| 债券名称 | 期限 | 发行日期 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 企业债券 | 10年 | 2004年12月23日 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
| 企业债券 | 10年 | 2006年4月28日 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||
| 合计 | 400,000.00 | 400,000.00 |
本公司发行10年期企业债券，债券采用浮动利率方式，票面年利率为基准利率与基本利差之和，基准利率为中国外汇交易中心在中国货币网公布的货币市场基准利率参考指标B-2W数值。
（16）专项应付款
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 财政局专项拨款 | 1,050,763,078.83 | 79,270,286.60 | 971,492,792.23 | |
| 13号线运营亏损补贴 | 26,920,000.00 | 24,740,500.00 | 51,660,500.00 | |
| 八通线07年运营补贴 | 77,883,100.00 | 77,883,100.00 | ||
| 复八线专项补贴 | 34,000,000.00 | 34,000,000.00 | ||
| 复八线尾工 | 161,092,400.00 | 161,092,400.00 | ||
| 各线前期费用拨款 | 43,920,000.00 | 43,920,000.00 | ||
| 合计 | 1,316,695,478.83 | 102,623,600.00 | 242,813,886.60 | 1,176,505,192.23 |
说明：
a、复八线工程2007年末实际偿还利息7,927.03万元，由北京市财政以前年度拨付的专项资金解决。
b、根据北京城市铁路股份公司与北京地铁运营公司签订的北京地铁13号线委托试运营协议，本年度应拨付13号线实际运营亏损补贴5,166.05万元。
c、根据北京地铁京通发展有限公司与北京地铁运营公司签订的北京地铁八通线委托试运营协议，本年度应拨付八通线实际运营亏损补贴7,788.31万元。
d、根据京财经一（2007）1160号文件，本公司将以前年度复八线贷款贴息补贴结余3400万元转入对地铁1、2号线的补贴收入。
（17）实收资本
单位：万元人民币
| 投资者名称 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
| 投资金额 | 所占比例% | 投资金额 | 所占比例％ | |||
| 国家资本金 | 2,847,634.19 | 100.00 | 583,000.00 | 3,430,634.19 | 100.00 | |
| 合计 | 2,847,634.19 | 100.00 | 583,000.00 | 0.00 | 3,430,634.19 | 100.00 |
截至2007年12月收到的实收资本3,430,634.19万元已经北京中平建会计师事务所出具的（2008）中平建验报0003号报告予以验证。
本年度实收资本增加包括：
| 交款日期 | 金额 | 款项用途 | 批复文件号 |
| 2007.3.28 | 100,000.00 | 轨道交通资本金 | 京财预指2007/235号 |
| 2007.4.19 | 48,170.00 | 地铁四号线资本金 | 京财经二指2007/345号 |
| 2007.4.19 | 1,281.00 | 地铁五号线资本金 | 京财经二指2007/345号 |
| 2007.4.19 | 35,000.00 | 地铁十号线资本金 | 京财经二指2007/345号 |
| 2007.6.26 | 30,000.00 | 地铁四号线资本金 | 京财经二指2007/345号 |
| 2007.6.26 | 25,000.00 | 地铁十号线资本金 | 京财经二指2007/345号 |
| 2007.11.26 | 4,549.00 | 地铁十号线资本金 | 京财经二指2007/1368号 |
| 2007.11.26 | 3,000.00 | 地铁六号线资本金 | 京财经二指2007/1368号 |
| 2007.11.26 | 3,000.00 | 地铁八号线资本金 | 京财经二指2007/1368号 |
| 2007.12.20 | 85,994.00 | 轨道交通资本金 | 京财预指2007/1758号 |
| 2007.12.20 | 114,006.00 | 轨道交通资本金 | 京财预指2007/1758号 |
| 2007.12.24 | 30,000.00 | 地铁十号线资本金 | 京财经二指2007/1713号 |
| 2007.12.24 | 20,000.00 | 地铁四号线资本金 | 京财经二指2007/1713号 |
| 2007.12.26 | 80,000.00 | 轨道交通资本金 | 京财经二指2007/1912号 |
| 合计 | 583,000.00 |
（18）资本公积
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 变动原因及依据 |
| 资本溢价 | |||||
| 接受非现金资产捐赠准备 | 22,060.00 | 22,060.00 | |||
| 股权投资准备 | 91,111,210.12 | 91,111,210.12 | |||
| 拨款转入 | |||||
| 外币资本折算差额 | |||||
| 资产评估增值准备 | |||||
| 其他资本公积 | 820,634,623.10 | 820,634,623.10 | |||
| 合 计 | 911,767,893.22 | 911,767,893.22 |
说明：
a、 国家独享资本公积：
| 项目 | 年初数 | 本年增加数 | 本年减少数 | 年末数 |
| 资本溢价 | ||||
| 接受非现金资产捐赠准备 | 22,060.00 | 22,060.00 | ||
| 股权投资准备 | 91,111,210.12 | 91,111,210.12 | ||
| 拨款转入 | ||||
| 外币资本折算差额 | ||||
| 资产评估增值准备 | ||||
| 其他资本公积 | 820,634,623.10 | 820,634,623.10 | ||
| 合计 | 911,767,893.22 | 0.00 | 0.00 | 911,767,893.22 |
（19）盈余公积
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 变动原因及依据 |
| 法定盈余公积金 | 91,781,707.32 | 11,812,112.11 | 103,593,819.43 | 按照净利润的10%计提 | |
| 法定公益金 | |||||
| 任意盈余公积金 | |||||
| 储备基金 | |||||
| 企业发展基金 | |||||
| 合 计 | 91,781,707.32 | 11,812,112.11 | 103,593,819.43 |
说明：
本年度按照净利润的10%提取法定盈余公积金11,812,112.11元。
（20）未分配利润
| 项 目 | 金 额 |
| 上年年末余额 | 322,458,151.01 |
| 加:年初未分配利润调整数 | |
| 其中:执行《企业会计制度》调整 | |
| 重大会计差错 | |
| 其他调整因素 | |
| 本年年初余额 | 322,458,151.01 |
| 本年增加数 | 118,121,121.14 |
| 其中：本年净利润转入 | 118,121,121.14 |
| 其他增加 | |
| 本年减少数 | 25,387,612.11 |
| 其中：本年提取盈余公积数 | 11,812,112.11 |
| 本年分配现金股利数 | 13,575,500.00 |
| 本年分配股票股利数 | |
| 其他减少 | |
| 本年年末余额 | 415,191,660.04 |
| 其中：董事会已批准的现金股利数 |
说明：
本年分配现金股利数：根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会发布的《收益收缴通知书》，本公司于2007年9月上交税后利润13,575,500.00元。
（21）营业收入
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 主营业务收入 | ||
| 其他业务收入 | 118,670,798.73 | 94,824,484.35 |
| 合计 | 118,670,798.73 | 94,824,484.35 |
说明：
a、本公司将一环线分公司的资产委托北京地铁运营有限公司（以下简称运营公司）管理。根据本公司与运营公司签订的《北京地铁1、2号线委托运营协议》之补充协议，2007年度运营公司支付本公司地铁1、2号线资源占用费11,135.86万元。
b、本公司分公司地铁度假村房租收入731.22万元。
（22）投资收益
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 股票投资收益 | ||
| 债权投资收益 | 491,427.95 | |
| 其中：债券收益 | 491,427.95 | |
| 其他债权投资收益 | ||
| 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 | 66,817.50 | |
| 年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 | -29,524,695.29 | 1,248,308.52 |
| 股权投资差额摊销 | -11,716.46 | -11,716.46 |
| 股权投资转让收益 | ||
| 委托理财收益 | ||
| 委托贷款收益 | 23,541,864.71 | 10,276,931.10 |
| 计提的投资减值准备 | ||
| 其他投资收益 | ||
| 合 计 | -5,503,119.09 | 11,580,340.66 |
（23）营业外收入
| 主要项目类别 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 营业外收入： | ||
| 处置固定资产净收益 | 1,011.80 | 1,703.00 |
| 补贴收入 | 411,376,400.00 | 500,000,000.00 |
| 合计 | 411,377,411.80 | 500,001,703.00 |
a、政府补助（补贴收入）
| 项 目 | 金额 | 来源和依据 | 相关批准文件 | 批准机关 | 文件时效 | |
| 本年数 | 上年数 | |||||
| 地铁1、2号线亏损补贴 | 360,000,000.00 | 500,000,000.00 | 北京市财政 | 京财经一指（2007）404号 | 北京市财政 | |
| 地铁1、2号线亏损补贴 | 34,000,000.00 | 北京市财政 | 京财经一（2007）1160号 | 北京市财政 | ||
| 地铁1、2号线亏损补贴 | 17,376,400.00 | 北京市财政 | 京财经一指（2007）1932号、京财经一（2008）152号 | 北京市财政 | ||
| 合 计 | 411,376,400.00 | 500,000,000.00 | ||||
（24）营业外支出
| 主要项目类别 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 处置固定资产净损失 | 1,911,765.04 | 825,432.80 |
| 捐赠 | 10,000.00 | |
| 其他 | 16,937.31 | |
| 合 计 | 1,928,702.35 | 835,432.80 |
说明：
a、本年报废的固定资产原值6,588,394.03元,累计折旧4,676,548.99元,净值1,911,845.04元，变价收入80.00元，净损失1,911,765.04元。
b、本公司分公司地铁度假村补交以前年度欠缴税款16,937.31元。
（25）借款费用
a、本公司子公司北京地铁十号线投资有限公司
本年度发生借款费用166,325,130.00元,其中由于对子公司委托贷款形成的借款费用33,558,518.69元,在本公司合并报表的编制中予以抵消,本年度实际计入十号线项目的资本化利息为132,766,611.31元。
b、本公司子公司北京地铁五号线投资有限公司
本年度发生借款费用289,796,717.23元, 其中由于对子公司委托贷款形成的借款费69,795,835.88元,在本公司合并报表的编制中予以抵消,本年度实际计入五号线项目的资本化利息为220,000,881.68元。
c、本公司子公司北京地铁四号线投资有限公司
本司年度发生借款费用106,111,039.50元, 其中由于对子公司委托贷款形成的借款费45,284,532.31元,在本公司合并报表的编制中予以抵消,本年度实际计入四号线项目的资本化利息为60,826,507.19元。
d、本公司子公司北京东直门机场快速轨道有限公司
本司年度发生借款费用70,484,090.50元,由于机场线项目处于在建期,因此借款费用全部予以资本化。
（26）外币折算
a、计入当期损益的汇兑差额
本公司应收境外全资子公司香港新义公司港币20,030,000.00元，按照年末港币对人民币的基准利率，折算本年度汇兑损失1,368,049.00元。
b、外币报表折算差额
本公司在香港成立的新义发展有限公司以港币作为记帐本位币核算,在折算为人民币报表时,累计形成外币报表折算差额-105,662.31元。
6、现金流量情况
（1）采用间接法调整现金流量情况
| 项目 | 本年数 | 上年数 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 118,121,121.14 | 92,050,103.90 |
| 加：*少数股东损益 | -52,525.12 | - |
| 减：*未确认的投资损失 | - | - |
| 加：计提的资产减值准备 | -40,000,000.00 | 61,225,000.00 |
| 固定资产折旧 | 436,838,735.22 | 447,545,358.14 |
| 无形资产摊销 | - | - |
| 长期待摊费用摊销 | - | - |
| 待摊费用减少（减：增加） | - | 39,395.33 |
| 预提费用增加（减：减少） | - | 12,232,904.33 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） | - | 774,889.09 |
| 固定资产报废损失 | 1,910,753.72 | 62,242.07 |
| 财务费用 | -859,296.55 | -89,663.97 |
| 投资损失（减:收益） | 5,503,119.09 | -11,580,340.66 |
| 递延税款贷项（减:借项） | - | - |
| 存货的减少（减:增加） | -757,985,326.15 | 103,004.43 |
| 经营性应收项目的减少（减:增加） | -9,683,792,840.32 | 2,192,355,517.39 |
| 经营性应付项目的增加（减:减少） | 6,797,135,427.40 | -3,712,489,551.12 |
| 其他 | -13,086.29 | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,123,193,917.86 | -917,771,141.07 |
| 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： | - | |
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 三、现金及现金等价物净增加情况： | - | |
| 现金的期末余额 | 6,075,973,764.81 | 8,772,564,231.70 |
| 减：现金的期初余额 | 8,772,564,231.70 | 3,861,597,872.02 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,696,590,466.89 | 4,910,966,359.68 |
（2）当期取得或处置的子公司及其他营业单位的情况:无
（3）企业现金和现金等价物相关情况
| 项目 | 本年数 | 上年数 |
| 一、现金 | 6,075,973,764.81 | 8,772,564,231.70 |
| 其中：库存现金 | 290,084.73 | 184,614.94 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,905,447,124.58 | 6,622,264,983.76 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,170,236,555.50 | 2,150,114,633.00 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 6,075,973,764.81 | 8,772,564,231.70 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
7、或有事项的说明
（1）或有负债
a、担保
ⅰ 对集团外担保情况： 单位：万元人民币
| 序号 | 被担保单位 | 贷款行 | 贷款额度 | 贷款余额 | 担保比例 | 担保金额 |
| 1 | 北京首都创业集团有限公司 | 民生银行朝阳支行 | 32,700.00 | 32,700.00 | 全额 | 32,700.00 |
| 2 | 北京首都创业集团有限公司 | 民生银行朝阳支行 | 11,333.00 | 11,333.00 | 全额 | 11,333.00 |
| 3 | 北京首都创业集团有限公司 | 中国工商银行海淀支行 | 40,967.00 | 40,967.00 | 全额 | 40,967.00 |
| 4 | 北京市政交通一卡通有限公司 | 交通银行北京分行 | 15,000.00 | 13,500.00 | 33% | 4,455.00 |
| 5 | 北京北信基础设施投资公司 | 国家开发银行 | 25,000.00 | 19,000.00 | 全额 | 19,000.00 |
| 合计 | 125,000.00 | 117,500.00 | 108,455.00 |
ⅱ 对集团内担保情况 单位：万元人民币
| 序号 | 被担保单位 | 贷款行 | 贷款额度 | 贷款余额 | 担保比例 | 担保金额 |
| 1 | 北京京通发展有限公司 | 交行天坛支行 | 70,000.00 | 70,000.00 | 全额 | 70,000.00 |
| 2 | 北京城市铁路股份有限公司 | 中国建设银行宣武支行 | 50,000.00 | 25,000.00 | 全额 | 25,000.00 |
| 3 | 北京城市铁路股份有限公司 | 北京银行金运支行 | 50,000.00 | 20,000.00 | 全额 | 20,000.00 |
| 4 | 北京城市铁路股份有限公司 | 国家开发银行 | 236,000.00 | 77,539.20 | 80.77% | 62,628.41 |
| 5 | 北京城市铁路股份有限公司 | 民生朝阳支行 | 70,000.00 | 39,000.00 | 全额 | 10,000.00 |
| 6 | 北京地铁五号线投资有限责任公司 | 建设银行朝阳支行 | 800,000.00 | 206,693.77 | 75% | 155,020.33 |
| 7 | 北京地铁十号线投资有限责任公司 | 建行东西支行 | 151,300.00 | 137,700.00 | 全额 | 137,700.00 |
| 合计 | 1,427,300.00 | 575,932.97 | 480,348.74 |
b、本年度涉及诉讼案件状况：无
c、或有负债预计产生的财务影响：无
d、或有负债获得补偿的可能：无
e、或有事项带来收益的原因及财务影响：无
（2）或有资产
本公司无需要披露的或有事项。
8、资产负债表日后事项
（1）对外投资
a、本公司将投资成立北京地铁八号线投资有限公司，已将投资款5000万元拨入北京地铁八号线投资有限公司的验资专户，新公司的注册程序正在办理中；
b、本公司将投资成立北京地铁六号线投资有限公司，已将投资款3000万元拨入北京地铁六号线投资有限公司的验资专户，新公司的注册程序正在办理中；
c、本公司将投资成立北京地铁大兴线投资有限公司，已将投资款5000万元拨入北京地铁大兴线投资有限公司的验资专户，新公司的注册程序正在办理中；
d、本公司将投资成立北京地铁亦庄线投资有限公司，已将投资款5000万元拨入北京地铁亦庄线投资有限公司的验资专户，新公司的注册程序正在办理中。
（2）对外收购
本公司拟认购北京银泰股份有限公司不超过15725万的股份，占银泰股份发行后总股本的29%,将成为银泰股份的第一大股东。
9、关联方关系及其交易
（1）存在控制关系的关联方:无
（2）本公司联营企业的情况
| 单位名称 | 注册地址 | 注册资本(万元） | 持股比例 |
| 北京京投土地项目管理咨询公司 | 北京 | 800.00 | 30% |
| 北京市政交通一卡通公司 | 北京 | 10,000.00 | 33% |
| 北京信息基础设施建设股份有限公司 | 北京 | 62,985.41 | 30.87% |
（3）关联方交易:无
10、重要资产转让及其出售的说明
本公司无重要资产转让及出售的事项需要说明。
11、企业合并、分立等重组事项说明
本公司本年度无合并、分立事项需要说明。
12、非货币性交易和债务重组的说明
本公司无需要说明的非货币性交易和债务重组事项。
13、合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表的编制方法
本公司根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》及《企业会计制度》等文件的规定编制合并会计报表。
a、合并范围：公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本或被公司实际控制的被投资企业，关、停、并、转企业除外。
b、编制方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础，除内部债权债务、权益性资本投资与子公司所有者权益、投资收益与子公司利润分配、内部销售事项等抵销外，其余相同项目的资产、负债、权益、收入、成本、费用等项目逐项合并。
（2）纳入本年合并范围的子公司如下 单位：万元人民币
| 序号 | 企业名称 | 持股比例% | 注册资本 | 实收资本 | 投资金额 | 审计报告类型 | 审计事务所 |
| 1 | 北京地铁五号线投资有限责任公司 | 75.05 | 400,000.00 | 397,064.67 | 297,991.00 | 标准无保留 | 北京中平建会计师事务所 |
| 2 | 北京地铁京通发展有限责任公司 | 58.82 | 110,000.00 | 85,000.00 | 50,000.00 | 标准无保留 | 北京中平建会计师事务所 |
| 3 | 北京市地下铁道建设公司 | 100.00 | 8,000.00 | 8,000.00 | 8,000.00 | 标准无保留 | 北京中平建会计师事务所 |
| 4 | 北京城市铁路股份有限公司 | 86.49 | 260,000.00 | 255,781.00 | 221,230.00 | 标准无保留 | 北京中平建会计师事务所 |
| 5 | 北京京投置地房地产有限公司 | 95.00 | 3,000.00 | 3,000.00 | 2,850.00 | 标准无保留 | 北京中平建会计师事务所 |
| 6 | 北京京投地下空间投资有限公司 | 100.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | 标准无保留 | 北京中平建会计师事务所 |
| 7 | 北京地铁十号线投资有限责任公司 | 82.08 | 639,700.00 | 488,815.52 | 401,202.68 | 标准无保留 | 北京中平建会计师事务所 |
| 8 | 北京轨道交通路网管理有限公司 | 100.00 | 48,055.00 | 48,055.00 | 48,055.00 | 标准无保留 | 北京中平建会计师事务所 |
| 9 | 新义发展有限公司 | 100.00 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 标准无保留 | 香港潘麦尹会计师事务所 |
| 10 | 北京地铁九号线投资有限责任公司 | 100.00 | 68,000.00 | 68,000.00 | 68,000.00 | 标准无保留 | 北京中平建会计师事务所 |
| 11 | 北京京创投资有限公司 | 70.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | 7,000.00 | 标准无保留 | 北京中平建会计师事务所 |
| 12 | 北京东直门机场快速轨道有限公司 | 75.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | 150,000.00 | 标准无保留 | 北京中平建会计师事务所 |
| 13 | 北京地铁四号线投资有限责任公司 | 73.47 | 605,100.00 | 428,640.64 | 314,918.27 | 标准无保留 | 北京中平建会计师事务所 |
（3）合并范围与2006年相比增加了北京地铁九号线投资有限公司、北京京创投资有限公司、北京东直门机场快速轨道有限公司，本公司对上述公司的投资比例均超过50%，因此纳入本年度的报表合并范围。
（4）境外子企业、基建单位和事业单位纳入合并范围的情况及合并方法
a、境外子企业
| 序号 | 企业名称 | 注册地 | 持股比例 | 合并方法 |
| 1 | 新义发展有限公司 | 香港 | 100% | 按照企业会计制度规定进行合并 |
b、基建单位
地铁复八线尾工基建账及地铁新线前期费用帐均执行国有建设单位会计制度,已按照规定进行了科目转换并纳入报表的合并范围。
14、母公司主要会计报表项目注释
（1）长期投资
| 项 目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 长期股权投资 | ||||
| 其中：对子公司的投资 | 11,250,996,655.67 | 4,496,002,247.31 | 25,379,428.36 | 15,721,619,474.62 |
| 对其他企业投资 | 2,086,972,390.04 | -112,665,839.14 | 34,298,856.15 | 1,940,007,694.75 |
| 合 计 | 13,337,969,045.71 | 4,383,336,408.17 | 59,678,284.51 | 17,661,627,169.37 |
a、对子公司投资
| 被投资单位名称 | 年末余额 | 年初余额 |
| 北京地铁五号线投资有限责任公司 | 2,979,910,000.00 | 2,967,100,000.00 |
| 北京地铁九号线投资有限责任公司 | 680,000,000.00 | |
| 北京地铁京通发展有限公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 北京市地下铁道建设公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 北京城市铁路股份有限公司 | 2,212,300,000.00 | 2,212,300,000.00 |
| 北京京投置地房地产有限公司 | 27,464,750.20 | 23,962,727.53 |
| 北京京投地下空间投资有限公司 | 79,420,871.15 | 79,827,878.19 |
| 北京地铁十号线投资有限责任公司 | 4,012,026,800.00 | 2,988,827,600.00 |
| 北京轨道交通路网管理有限公司 | 429,611,700.00 | 295,171,700.00 |
| 北京地铁四号线投资有限责任公司 | 3,149,182,700.00 | 2,102,824,300.00 |
| 北京京创投资有限公司 | 70,000,000.00 | |
| 北京东直门机场快速轨道有限公司 | 1,500,000,000.00 | |
| 新义发展有限公司 | 1,702,653.27 | 982,449.95 |
| 合计 | 15,721,619,474.62 | 11,250,996,655.67 |
b、对其他企业投资
| 被投资单位名称 | 年末余额 | 年初余额 |
| 北京信息基础设施建设有限公司 | 223,876,468.62 | 223,383,543.21 |
| 北京市政交通一卡通有限公司 | 0.00 | 30,698,856.15 |
| 北京京投土地项目管理咨询股份有限公司 | 1,737,601.13 | 4,656,365.68 |
| 北京京港地铁有限公司 | 8,280,000.00 | 4,140,000.00 |
| 京津城际铁路有限责任公司 | 1,700,000,000.00 | 1,317,980,000.00 |
| 华创现代交通发展有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 北京北辰房地产开发股份有限公司 | 1,113,625.00 | 1,113,625.00 |
| 北京东直门机场快速铁路有限公司 | 500,000,000.00 | |
| 合计 | 1,940,007,694.75 | 2,086,972,390.04 |
本公司对京津城际铁路有限责任公司、华创现代交通发展有限公司、北京北辰房地产开发股份有限公司、北京京港地铁有限公司持股比例在20%以下，因此采用成本法核算。
a、 股权投资借方差额
| 被投资单位名称 | 原始金额 | 年初余额 | 本年摊销 | 累计摊销 | 年末余额 | 剩余摊销年限 |
| 一、纳入合并范围子公司的股权投资差额 | ||||||
| 其中：1、新义发展有限公司 | 117,164.60 | 93,731.68 | 11,716.46 | 35,149.38 | 82,015.22 | 7 |
| 小 计 | 117,164.60 | 93,731.68 | 11,716.46 | 35,149.38 | 82,015.22 | 7 |
| 二、对其他企业的股权投资差额 |
本公司根据北京市国资委京国资改发字（2004）51号文件《关于同意将香港新义发展有限公司划入北京市基础设施投资有限公司的批复》2005年度新增对香港新义公司投资74,089.00元,香港新义公司2005年初所有者权益为-43,075.60元，形成股权投资借方差额117,164.60元,分十年期限摊销,本年摊销11,716.46元,年末余额82,015.22元。
（2）投资收益
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 股票投资收益 | ||
| 债权投资收益 | 491,427.95 | |
| 其中：债券收益 | 491,427.95 | |
| 其他债权投资收益 | ||
| 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 | 66,817.50 | |
| 年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 | -30,197,759.88 | 1,567,544.00 |
| 股权投资差额摊销 | -11,716.46 | -11,716.46 |
| 股权投资转让收益 | ||
| 委托理财收益 | ||
| 委托贷款收益 | 172,180,751.59 | 83,224,025.22 |
| 计提的投资减值准备 | ||
| 其他投资收益 | ||
| 合 计 | 142,462,703.20 | 84,846,670.26 |
（3）营业收入
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 主营业务收入 | ||
| 其他业务收入 | 118,670,798.73 | 94,824,484.35 |
| 合计 | 118,670,798.73 | 94,824,484.35 |
说明：
本公司将一环线分公司的资产委托北京地铁运营有限公司（以下简称运营公司）管理。根据本公司与运营公司签订的《北京地铁1、2号线委托运营协议》之补充协议，2007年度运营公司支付本公司地铁1、2号线资源占用费11,135.86万元。
其他收入主要为分公司北京市地下铁道总公司度假村的收入，主要包括客房收入、餐饮收入、康乐收入、场租收入等。
15、会计报表之批准
本年度会计报表已经公司董事会通过，批准报出。
16、按照有关财务会计和制度应披露的其他内容
本公司无需要披露的其他内容。
第十一节 其他重大事项
一、截至本报告书签署日，京投公司尚未有需要披露的其他重大事项
1、京投公司不存在《收购办法》第六条规定的情形，能够按照《收购办法》第五十条的规定提供相关文件。
2、截至提交本权益变动报告书之日前6个月，本报告书已按有关规定对本次权益变动的有关信息进行了如实披露，无其他为避免对本报告书内容产生误解应披露而未披露的信息。
二、信息披露义务人声明
本人（以及本人所代表的机构）承诺本报告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
北京市基础设施投资有限公司
法定代表人（或授权代表）：王灏
签署日期：2009年4月10日
三、财务顾问声明
本人及本人所代表的机构已履行勤勉尽责义务，对信息披露义务人的权益变动报告书的内容已进行核查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担相应的责任。
中信建投证券有限责任公司
法定代表人（或授权代表）：殷荣彦
项目主办人：杜鹃
签署日期：2009年4月10日
四、经办律师声明
本人及本人所代表的机构已按照执业规则规定的工作程序履行勤勉尽责义务，对信息披露义务人的权益变动报告书的内容已进行核查和验证，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担相应的责任。
北京市君泽君律师事务所（盖章）
经办律师（签字）：刘志弘
经办律师（签字）：马志飞
签署日期：2009 年4月10日
第十二节 备查文件
一、备查文件
1、北京市基础设施投资有限公司营业执照（复印件）、税务登记证（复印件）
2、北京市基础设施投资有限公司董事、监事、高级管理人员的名单及其身份证明
3、北京市基础设施投资有限公司关于本次交易的内部决策文件及北京市人民政府国有资产监督管理委员会对本次交易的批复文件
4、北京市基础设施投资有限公司关于本次交易开始接触的时间、进入实质性洽谈阶段的具体情况的说明
5、北京市基础设施投资有限公司与银泰控股股份有限公司签署的《关于银泰控股股份有限公司非公开发行股票之股份认购协议》及承诺函，《银泰控股股份有限公司非公开发行股票之资产转让协议》
6、北京市基础设施投资有限公司关于收购资金来源的声明
7、北京市基础设施投资有限公司与银泰控股股份有限公司及其关联方之间在报告日前24 个月内未发生重大交易的声明
8、北京市基础设施投资有限公司实际控制人最近两年内未发生变化的声明
9、持有或买卖银泰股份股票的情况说明及自查报告
10、北京市基础设施投资有限公司关于避免同业竞争及规范关联交易的承诺函
11、北京市基础设施投资有限公司不存在《上市公司收购管理办法》第六条规定情形及符合《上市公司收购管理办法》第五十条规定情形的说明
12、北京市基础设施投资有限公司2005、2006年度财务报表，2007年度审计报告
13、中信建投证券《关于北京市基础设施投资有限公司收购银泰控股股份有限公司之财务顾问意见》
14、北京市君泽君律师事务所《法律意见书》
二、备查地点
本权益变动报告书和备查文件置于以下地点，供投资者查阅
北京市基础设施投资有限公司
地址：北京市朝阳区小营北路6号京投大厦2号楼9层
北京市基础设施投资有限公司
法定代表人（或授权代表）：王灏
签署日期：2009年4月10日