1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 本公司第一届董事会第二十三次会议表决通过了公司2009年第一季度报告。会议应到董事15名，实际到会董事12名。何塞?伊格纳西奥?格里哥萨里董事书面委托孔丹董事行使表决权，张极井董事书面委托居伟民董事行使表决权，谢荣独立董事书面委托艾洪德独立董事行使表决权。本行监事列席了本次会议。
1.3 本报告期财务报告未经审计。
1.4 本公司董事长孔丹、行长陈小宪、主管财务工作行长助理曹国强、计划财务部负责人王康，保证本行2009年第一季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
| 股票简称 | 中信银行 |
| 股票代码 | 601998（A股） |
| 上市证券交易所 | 上海证券交易所 |
| 股票简称 | 中信银行 |
| 股份代号 | 0998（H股） |
| 上市证券交易所 | 香港联合交易所有限公司 |
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 罗焱 |
| 联系地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座 |
| 电话 | 86-10-65558000 |
| 传真 | 86-10-65550809 |
| 电子信箱 | ir_cncb@citicbank.com |
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
单位：人民币百万元
| 项 目 | 本报告期末 （2009年3月31日） | 上年度期末 （2008年12月31日） | 本报告期末比 上年度期末增减（%） | |
| 总资产 | 1,255,569 | 1,187,837 | 5.70 | |
| 客户贷款及垫款总额 | 836,099 | 664,924 | 25.74 | |
| 总负债 | 1,157,289 | 1,092,491 | 5.93 | |
| 客户存款总额 | 1,060,136 | 945,835 | 12.08 | |
| 同业拆入 | 915 | 963 | (4.98) | |
| 归属于本行股东的权益总额 | 98,277 | 95,343 | 3.08 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元） | 2.52 | 2.44 | 3.28 | |
| 年初至报告期期末 （2009年1-3月） | 上年度同期 （2008年1-3月） | 比上年同期增减（%） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | (73,668) | 13,077 | － | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元） | (1.89) | 0.34 | － | |
| 报告期 （2009年1-3月） | 上年度同期 （2008年1-3月） | 本报告期比上年 同期增减（%） | ||
| 营业收入 | 8,298 | 9,507 | (12.72) | |
| 营业利润 | 4,257 | 5,528 | (22.99) | |
| 利润总额 | 4,276 | 5,542 | (22.84) | |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 3,229 | 4,190 | (22.94) | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 3,215 | 4,180 | (23.09) | |
| 基本每股收益（元） | 0.08 | 0.11 | (27.27) | |
| 基本每股收益（元）（扣除非经常性损益） | 0.08 | 0.11 | (27.27) | |
| 稀释每股收益（元） | 0.08 | 0.11 | (27.27) | |
| 稀释每股收益（元）（扣除非经常性损益） | 0.08 | 0.11 | (27.27) | |
| 平均总资产收益率(ROAA) | 1.06% | 1.61% | 降低0.55个百分点 | |
| 平均净资产收益率(ROAE) | 13.34% | 19.70% | 降低6.36个百分点 | |
| 全面摊薄净资产收益率（年率） | 13.14% | 19.48% | 降低6.34个百分点 | |
| 全面摊薄净资产收益率（年率） （扣除非经常性损益） | 13.09% | 19.43% | 降低6.34个百分点 | |
| 加权平均净资产收益率（年率） | 13.34% | 19.46% | 降低6.12个百分点 | |
| 加权平均净资产收益率（年率） （扣除非经常性损益） | 13.28% | 19.41% | 降低6.13个百分点 | |
| 非经常性损益项目 | 2009年1-3月 | 2008年1-3月 | ||
| 营业外收支净额 | ||||
| －固定资产清理净收入 | - | (1) | ||
| －租金收入 | 11 | 8 | |
| －抵债资产处置净收入/(损失) | 1 | 4 | |
| －公益救济性捐赠支出 | - | (4) | |
| －赔偿金、违约金及罚金 | (1) | - | |
| －其他净损益 | 8 | 7 | |
| 合计 | 19 | 14 | |
| 非经常性损益所得税影响额 | (5) | (4) | |
| 非经常性损益税后影响净额 | 14 | 10 | |
2.2.2 按中国会计准则和按国际财务报告准则呈报的截至2009年3月31日止报告期本行股东应占净利润和报告期末本行股东应占权益的差异
单位：人民币百万元
| 净资产 | 净利润 | |||
| 2009年3月31日 | 2008年12月31日 | 2009年1-3月 | 2008年1-3月 | |
| 根据《国际财务报告准则》编制的本行报告金额 | 98,603 | 95,658 | 3,240 | 4,197 |
| 固定资产和其它资产重估产生的差异 | (326) | (315) | (11) | (7) |
| 根据中国《企业会计准则》编制的本行报告金额 | 98,277 | 95,343 | 3,229 | 4,190 |
2.2.3 管理层讨论与分析
截至2009年3月31日，本公司资产总额达12，555.69亿元，比年初增长5.70%；负债总额达11,572.89亿元，比年初增长5.93%；发放贷款及垫款总额8,360.99亿元，比年初增长25.74%；客户存款达10,601.36亿元，比年初增长12.08%。
年初至报告期末，本公司实现净利润32.29亿元，比上年同期下降22.94%，比上年季均下降3.03%。净利润同比下降的主要因素是净息差的大幅回落，使得净利息收入较上年同期减少15.93亿元，同比下降18.05%。净息差下降原因：本公司上市前2006年度净息差为2.62%，以后逐季上升，至2008年一季度达到3.42%的历史高点，之后逐渐回落，尤其受金融危机影响，自2008年9月央行连续五次降息，本公司活期存款呈定期化趋势，存款的重定价周期滞后于贷款，同时由于央行货币政策宽松，市场利率持续走低，使本公司2009年一季度净息差下降至2.52%的阶段性低点。此外，由于信贷规模扩大及信贷风险预期，本公司较上年同期审慎增提了信贷资产减值准备。
鉴于近期国内外经济金融形势的波动，本公司密切关注贷款质量。截至报告期末，本公司不良贷款率为1.07%，比年初下降0.29个百分点，主要由于信贷规模扩大所致；不良贷款余额为人民币89.17亿元，比年初下降1.29亿元；拨备覆盖率达157.16%，比年初上升7.13个百分点。年初至报告期末，本公司贷款减值支出同比增长68.47%。
报告期末，本公司资本充足率为13.42%，比年初下降0.90个百分点，核心资本充足率为11.47%，比年初下降0.85个百分点。
报告期末，本公司持有外币债券余额68.76亿美元（折合人民币470.04亿元）；本行未持有美国次级房贷支持债券；本公司持有房利美和房地美担保的住房抵押债券8.43亿美元（折合人民币57.63亿元），持有房利美和房地美发行的机构债0.51亿美元（折合人民币3.49亿元）；本公司持有雷曼兄弟公司相关债券面值0.77亿美元（折合人民币5.26亿元），已全额提取减值损失准备。
报告期末，本公司秉持审慎的原则，已对外币债券投资计提减值准备1.06亿美元（折合人民币7.24亿元）。
2.3 报告期末股东总数及前10名流通股东持股情况
2.3.1 报告期末股东总数
截至报告期末，本公司股东总数为541,964户，其中A股股东492,745户，H股股东49,219户。
2.3.2 报告期末前十名股东持股情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 股东 性质 | 股份 类别 | 持股总数 | 比例 （%） | 报告期内股份增减变动情 况 | 股份质押或冻结数 |
| 1 | 中国中信集团公司 | 国有 | A股 | 24,329,608,919 | 62.33 | 0 | 0 |
| 2 | 香港中央结算（代理人）有限公司 | 外资 | H股 | 6,110,479,226 | 15.65 | (726,629) | 0 |
| 3 | 西班牙对外银行 | 外资 | H股 | 3,930,657,746 | 10.07 | 1,938,203,570 | 未知 |
| 4 | Gloryshare Investments Limited | 外资 | H股 | 1,924,344,454 | 4.93 | (1,938,203,570) | 0 |
| 5 | 中国建设银行 | 国有 | H股 | 168,599,268 | 0.43 | 0 | 未知 |
| 6 | 瑞穗实业银行 | 外资 | H股 | 68,259,000 | 0.17 | 0 | 未知 |
| 7 | 全国社会保障基金理事会 | 国有 | H股 | 68,259,000 | 0.17 | 0 | 未知 |
| 8 | 中国人民财产保险股份有限公司 | 国有 | H股 | 68,259,000 | 0.17 | 0 | 未知 |
| 9 | 中国人寿保险（集团）公司 | 国有 | H股 | 34,129,000 | 0.09 | 0 | 未知 |
| 10 | 中国人寿保险股份有限公司 | 国有 | H股 | 34,129,000 | 0.09 | 0 | 未知 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明：截至报告期末，Gloryshare Investments Limited是中国中信集团公司的全资子公司；中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司。除此以外，本行未知上述股东之间关联关系。瑞穗实业银行、全国社会保障基金理事会、中国人民财产保险股份有限公司、中国人寿保险（集团）公司、中国人寿保险股份有限公司五名H股发行基础投资者承诺，未经本行和所有联席全球协调人事先书面同意的情况下，于上市日后12个月或禁售期内任何时间，将不会直接或间接出售根据基础配售认购的任何H股，在禁售期后出售名下任何根据基础配售认购的H股前，将会书面知会本行。（H股股东持股情况乃根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计） | |||||||
2.3.3 报告期末前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 持有无限售 条件股份数量 | 股份类别 |
| 1 | 香港中央结算（代理人）有限公司 | 6,110,479,226 | H股 |
| 2 | Gloryshare Investments Limited | 1,924,344,454 | H股 |
| 3 | 西班牙对外银行 | 382,548,000 | H股 |
| 4 | 中国建设银行 | 168,599,268 | H股 |
| 5 | 瑞穗实业银行 | 68,259,000 | H股 |
| 6 | 全国社会保障基金理事会 | 68,259,000 | H股 |
| 7 | 中国人民财产保险股份有限公司 | 68,259,000 | H股 |
| 8 | 中国人寿保险（集团）公司 | 34,129,000 | H股 |
| 9 | 中国人寿保险股份有限公司 | 34,129,000 | H股 |
| 10 | 中国船舶工业集团公司 | 29,310,000 | A股 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明：截至报告期末，中国人寿保险股份有限公司是中国人寿保险（集团）公司的控股子公司，除此以外，本行未知其他股东之间有关联关系或一致行动关系。 | |||
§3 公司重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
公司本季度变动较大的项目及变动原因如下：
单位：人民币百万元
| 项 目 | 2009年3月31日/2009年1-3月 | 2008年12月31日/2008年1-3月 | 较上年末/ 上年同期变动（%） | 变动原因 |
| 衍生金融资产 | 3,241 | 5,357 | (39.50) | 衍生产品交易减少，公允价值重估正值减少 |
| 买入返售金融资产 | 28,832 | 57,698 | (50.03) | 买入返售票据及证券减少 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 61,704 | 108,605 | (43.18) | 证券及财务公司存款减少 |
| 衍生金融负债 | 2,957 | 5,579 | (47.00) | 衍生产品交易减少，公允价值重估负值减少 |
| 卖出回购金融资产款 | 1,759 | 957 | 83.80 | 卖出回购证券及票据增加 |
| 未分配利润 | 12,874 | 9,645 | 33.48 | 本期利润增加 |
| 手续费及佣金支出 | (101) | (74) | 36.49 | 中间业务发展迅速，手续费相应增加 |
| 投资(损失)/收益 | 350 | 29 | 1106.90 | 交易性债券及衍生金融工具投资净收益增加 |
| 公允价值变动收益/(损失) | (201) | 31 | - | 交易性债券投资及衍生金融工具公允价值变动 |
| 汇兑净收益 | 149 | (9) | - | 资本金汇兑损失较上期大幅减少 |
| 资产减值损失 | (559) | (300) | 86.33 | 贷款规模扩大，减值准备增加 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期内，股东无新承诺事项，持续到报告期内的有关承诺事项与招股说明书及2008年年度报告披露内容相同，股东所作承诺履行正常。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √不适用
3.5 证券投资情况
3.5.1 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
单位：人民币元
| 所持对象 名 称 | 初始投资金额 | 持股数量 （股） | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损 益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 中国银联股份有限公司 | 70,000,000.00 | 87,500,000 | 4.24% | 113,750,000.00 | - | - | 长期股权投资 | 现金购买 |
注：除上表所述股权投资外，截至报告期末，本公司子公司振华财务还持有净值约为2.87亿元的私募型基金。
3.5.2 公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
√适用 □不适用
单位：合并人民币元
| 序号 | 证券代码 | 证券 简称 | 初始投资金 额 | 占该公司股权比例 | 期 末 账面值 | 报告期 损 益 | 期初账面值 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科 目 | 股份来源 |
| 1 | 00762 | 中国联通(HK) | 15,795,000.00 | – | 7,382,581.48 | – | 7,348,182.66 | – | 可供出售金融资产 | 现金购买 |
| 2 | V | 维萨卡 | – | – | 8,407,537.14 | – | 8,406,233.36 | – | 可供出售金融资产 | 赠送 |
| 合计 | 15,795,000.00 | – | 15,790,037.55 | – | 15,754,416.02 | – | / | / | ||
董事长：孔丹
中信银行股份有限公司董事会
二○○九年四月三十日
中信银行股份有限公司
2009年第一季度报告