广西北生药业股份有限公司
管理人会议决议公告
本公司管理人保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
广西北生药业股份有限公司管理人会议于2009年4月28日在公司会议室召开。会议应到管理人13人，实际到会管理人10人，管理人冯群声、张栋源、魏平安未能出席，会议由管理人负责人文政先生主持，公司部分高管人员列席会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定。经与会公司管理人审议，以举手表决方式作出以下决议：
一、审议通过《关于授权欧作森签署公司 2008 年年度报告正文及摘要和2009年第一季度报告正文及摘要的议案》；
表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过《关于对前期重大会计差错更正的议案》；
会计差错更正说明如下：
（1）银行借款：
①经核实，公司2005年至2006年未披露银行借款378,999,999.00元，其中：中国农行银行北海分行190,000,000.00元、中国建设银行股份有限公司北海分行50,000,000.00元、广东发展银行股份有限公司深圳香蜜湖支行99,999,9999.00元、华夏银行股份有限公司深圳分行39,000,000.00元。
②资金流向：本公司根据从农行、建行、华夏银行获得的银行对账单及银行传票复印件，本公司发现以上未披露借款转给北海市富国商贸有限责任公司50,000,000.00元、通过广东龙京生物医药有限公司转给广西北生集团有限责任公司20,000,000.00元、用于借新还旧89,000,000.00元、拨柳州分公司作流动资金90,000,000.00元、转辽阳分公司作流动资金30,000,000.00元。广东发展银行股份有限公司深圳香蜜湖支行99,999,9999.00元因无资金流向资料暂作损失。
③本公司根据以上资料和决议进行更正，调增2008年年初其他应收款70,000,000.00元，调增年初短期借款378,999,999.00元，调减年初未分配利润308,999,999.00元（2007年年初未分配利润）。
（2）应付利息：
根据2008年11月27日银行最终申报确定的利息金额，2006-2007年借款少计利息96,177,838.16元。本次已进行更正，调增2008年年初应付利息96,177,838.16元，调减年初未分配利润96,177,838.16元（其中调增上年财务费用44,687,944.51元，调减2007年年初未分配利润51,489,893.65元）。
（3）对不实存货进行调整：
本公司对以前年度不实存货进行追溯调整，调减2008年年初存货8,172,947.11元,调减年初应收账款43,574,291.31元，调减年初应付账款41,993,234.80元，调减年初未分配利润9,754,003.62元（2007年年初未分配利润）。
（4）跨期收入及成本：
本公司2007年以前已销售未确认收入21,165,828.47元，因此导致跨期成本20,245,194.79元。本次已进行更正，调增2008年年初应收账款21,165,828.47元，调减年初存货20,245,194.79元，调增年初未分配利润920,633.68元（2007年年初未分配利润）。
（5）子公司浙江北生药业汉生制药有限公司对以前年度错误的账务处理进行追溯，调减年初货币资金7,830,533.93元，调增年初其他应收款13,888,932.76元，调增年初未分配利润6,058,398.83元（2007年年初未分配利润）。
（6）固定资产：
①2003年建成的位于北海大道168号北生药业科技园区内的A、B、C、D、E五幢公寓楼产权属本公司，在建过程中由广西北生集团有限责任公司代付22,368,709.74元，建成后该资产计入了广西北生集团有限责任公司的账上。本次已进行更正，调增2008年年初固定资产－公寓楼22,368,709.74元，调增年初其他付款22,368,709.74元，同时补提累计折旧，调增年初固定资产－累计折旧2,125,027.43 元，调减年初未分配利润2,125,027.43元（其中调增上年管理费用 531,256.86元，调减2007年年初未分配利润 1,593,770.57元）。
②2003年建成的位于北京市朝阳区新源街6号的房产，产权属北京川腾投资集团有限公司。该房产在建过程中本公司代付33,320,000.00元，建成后该资产计入了本公司账上。本次已进行更正，调减2008年年初固定资产－北京楼33,320,000.00元，调减年初其他应收款33,320,000.00元；同时冲销已提累计折旧3,692,966.50 元，调减年初固定资产－累计折旧3,692,966.50 元，调增年初未分配利润3,692,966.50元（其中调减上年管理费用791,349.96元，调增2007年年初未分配利润 2,901,616.54 元）。
③本公司2008年以前多提固定资产减值准备3,728,242.27元（其中2006年少提减值41,686,083.23元，2007年多提减值45,414,325.5元），相应少计提折旧1,167,556.57元（其中2006年多提折旧3,580,419.05元，2007年少提折旧4,747,975.62元）。本次已进行更正，调减2008年年初固定资产减值准备3,728,242.27元，调增年初固定资产累计折旧1,167,556.57元，调增年初未分配利润2,560,685.70元（其中调减上年资产减值损失45,414,325.5元，调增上年管理费用4,747,975.62元，调减2007年年初未分配利润38,105,664.18元）。
（7）所得税：
本公司2005年经北海工业园区地方税务局批准继续享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税额4,981,117.43元，但本公司2005年时未进行所得税抵免账务处理挂账至今。本次已进行更正，调减2008年年初应交税费4,981,117.43元，调增年初未分配利润4,981,117.43元（2007年年初未分配利润）。
（8）无形资产：
①子公司北京桀亚莱福生物技术有限责任公司对取得的专利技术使用权的摊销年限采用10年，而根据此项技术转让合同及发明专利证书，专利申请日为1996年4月1日，专利权期限为20年，桀亚公司与专利权人于1999年12月31日签署技术转让合同，取得该项专利技术的使用权，因合同未约定使用期限，应以专利权期限的剩余年限为摊销年限，摊销期限为195个月。多摊销1,692,357.37元。本次已进行更正，调增2008年年初无形资产1,692,357.37元，调增年初未分配利润1,692,357.37元（其中调减上年管理费用211,538.42元，调增2007年年初未分配1,480,818.95元）。
②本公司因取数错误，导致多提无形资产减值772,818.27元，本次已进行更正，调增年初无形资产772,818.27元，调减上年资产减值损失772,818.27元。无形资产重分类调整，调减年初无形资产2,792,307.69元，调增年初长期待摊费用2,792,307.69元。
（9）本公司根据债权人申报的资料，应补记税收滞纳金18,827,376.42元。本次已进行更正，调增2008年年初应交税费18,827,376.42元，调减2008年年初未分配利润18,827,376.42元。
（10）跨期费用：
本公司以前年度应付长春市凯旋生物技术研究所租赁费1,568,099.87元及以前年度应付销售提成款1,435,322.54元未入账。本次已进行更正，调增2008年年初其他应付款3,003,422.41元，调减年初未分配利润3,003,422.41元（2007年年初未分配利润）。
（11）费用挂账：
本公司以前年度已发生律师费等费用1,403,464.00元，由于发票未到，一直费用挂账至今，其中：预付账款费用挂账521,784.00元，其他应收款费用挂账881,680.00元。本次已进行更正，调减2008年年初预付账款521,784.00元，年初其他应收款881,680.00元，调减年初未分配利润1,403,464.00元（2007年年初未分配利润）。
经过以上会计差错更正后，年初所有者权益减少419,612,153.26 元。年初未分配利润减少419,612,153.26 元。
公司管理人认为：公司做出的财务信息更正，是对公司实际经营状况的客观反映，公司的会计核算更为真实和客观，有利于提高公司的会计信息质量，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定。
表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票。
三、审议通过《关于计提大额资产减值准备的议案》；
公司根据有关会计准则和制度的规定，对应收帐款、其它应收款、存货、固定资产、在建工程等计提了642,721,351.47元的相关减值准备，具体如下：
1、应收帐款计提坏帐准备： 1,981,944.41元
2、其它应收款计提坏帐准备： 167,446,220.79元
3、存货计提减值准备： 3,338,699.05元
4、固定资产计提减值准备： 21,416,302.08元
5、在建工程计提减值准备： 448,538,185.14元
表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票。
四、审议通过《2008年度财务决算报告》；
表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票。
五、审议通过《2008年度利润分配预案》；
经中磊会计师事务所有限责任公司审计并出具了无法表示意见的审计报告，公司2008年度业绩为每股亏损3.55元，管理人提议2008年度利润分配预案为不分配不转增。
表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票；
六、审议通过《2008年年度报告正文及摘要》；
表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票；
七、审议通过《2009年第一季度报告及其正文》
表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票；
八、审议通过《关于中磊会计师事务所有限责任公司出具无法表示意见审计报告所涉及事项的专项说明的议案》；
中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告。针对无法表示意见事项，公司管理人作出说明如下：
1、公司应收账款、其它应收款、在建工程等项目所涉及的公司与公司第五届董事会董事长及实际控制人何玉良先生间存在关联关系（公司已于2008年7月9日公告，临2008-48号），目前中国证监会广西监管局正在对此事进行核查中，公司将及时就核查情况进行信息披露。
2、2008 年11月27 日广西壮族自治区北海市中级人民法院下达（以下简称“北海中院”） [（2008）北破重字第1号] 《民事裁定书》，裁定对本公司进行重整。广西北生药业股份有限公司第一次债权人会议、出资人会议于2008 年12 月29 日召开，审议并通过了《重整计划（草案）》（包括出资人权益调整方案）。北海市中级人民法院于2008 年12月30日出具了（2008）北破重字第1-1号民事裁定书，裁定1、批准《广西北生药业股份有限公司重整计划》；2、终止广西北生药业股份有限公司重整程序。
表决结果：同意10票，反对0票，弃权0票；
九、上述三~八项议案尚需提交公司2008年年度股东大会审议，召开时间另行通知。
特此公告。
广西北生药业股份有限公司管理人
二OO九年四月三十日
证券代码：600556 股票简称：﹡ST北生 编号：临2009—027
广西北生药业股份有限公司
管理人关于公司股票
暂停上市风险提示性公告
本公司管理人保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司于2009年4月30日公布了《2008年年度报告》，公司2008年度业绩为-3.55元，公司2006年、2007年、2008年连续3年亏损，根据上海证券交易所《股票上市规则》的有关规定公司股票将被暂停上市，公司股票将于2009年4月30日起被上海证券交易所实施停牌，上海证券交易所在停牌后的15个交易日内作出是否暂停公司股票上市的决定，如出现以下情形，公司股票将被终止上市：
1、如公司2009年业绩继续亏损，公司股票将被终止上市；
2、如本次《重整计划》在规定期内未能实施完毕，依法被法院宣告破产，公司股票将被终止上市。
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站为公司选定的信息披露媒体，本公司披露的信息以上述媒体为准，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
广西北生药业股份有限公司管理人
2009年4月30日