证券代码： 1766（H股） 股票简称：中国南车（H股）
中国南车股份有限公司公告
中国南车股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）董事会及全体董事保证本公告所载内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
根据上海证券交易所关于中国南车股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）2008年年报的审核意见，现就年报中有关内容进一步说明如下：
一、关于营业收入中其他部分营业收入增长较大的情况
本公司2008年其他营业收入65.4亿元，较2007年32.4亿元增长33亿元，增幅102%。主要增长项目包括，相比2007年增长584%的工程机械项目、增长408%的风力发电电机项目、增长239%的船用柴油机项目、增长148%的电动汽车项目、增长70～90%的非机车车辆配件、汽车增压器配件、工业电机电器等。属于公司利用专有技术延伸的产品收入占比达到约66%。
二、关于本报告期内，在库存商品总额下降的情况下，存货跌价准备计提金额上升的有关情况。
按照本公司的会计政策，于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。上述存货减值测试方法不仅限于库存商品，也同样适用于原材料及在产品，即需要根据成本与可变现净值孰低原则对原材料及在产品计提存货跌价准备。可变现净值是按照存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
2008年末，虽然本公司库存商品总额下降，但原材料和在产品的增加致使存货总额较年初有所增加。本年度计提的存货跌价准备主要来源于原材料及在产品。具体金额明细如下：
于2008年度，本公司计提的存货跌价损失共计人民币7,311万元，其中对原材料及在产品等计提的存货跌价损失为人民币5,277万元，对库存商品计提的存货跌价损失为人民币2,034万元。截至2008年12月31日，本公司存货跌价准备余额共计人民币4.4亿元，其中原材料及在产品等跌价准备余额为人民币3.7亿元，库存商品跌价准备余额为人民币0.7亿元。
三、关于公司H股募集资金的投资进展情况以及公司防范相关汇兑风险的主要措施。
1、H股募集资金及承诺用途。公司于2008年8月通过公开发行H股共募集资金港币47.84亿元，扣除相关发行费用后，实际到账金额为港币46.47亿元。在《中国南车股份有限公司全球发售招股说明书》中承诺用于以下三方面：①最高27%用于采购国外先进的研发、生产及试验设备；②最高59%用于进口促进整车国产化配套的关键零部件；③最高14%用于引进国外铁路机车车辆关键技术。
2、H股募集资金使用和节余情况。报告期内，本公司共使用H股募集资金约合港币3.16亿元，其中：①用于采购国外先进设备约合港币1.90亿元；②用于进口关键零部件约合港币0.54亿元；③用于引进国外关键技术约合港币0.15亿元；④支付上市发行费用0.57亿港元。截止报告期末，H股募集资金账户余额共计港币43.32亿元（其中港币33.34亿元、美元1.29亿元）。该等结余资金将继续按照承诺的用途使用。
3、H股募集资金投资进展情况。目前，采购国外先进设备和进口关键零部件项目正在按计划实施；部分关键技术引进项目处于谈判阶段，待合同签署后就可执行。
4、防范汇兑风险的主要措施。①加快支付进度。组织子公司按照承诺的H股募集资金用途，加快项目实施及资金支付进度。②调回境内结汇。为响应国家拉动内需政策，缓解营运资金压力，降低汇率风险，正在积极地与国家有关部委沟通，公司考虑在合适的情况下，可能会将部分H股募集资金调回境内结汇。③搞好无风险理财。精心制订支付计划，抢抓利率窗口，将暂时闲置的H股募集资金作定期存款。
特此公告。
中国南车股份有限公司董事会
二〇〇九年五月十五日