湖南金果实业股份有限公司
第六届董事会第二十八次会议
决议公告
本公司董事会及全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
湖南金果实业股份有限公司(以下简称“公司”)于2009年6 月10 日以传真、邮件和送达的形式向全体董事发出了召开公司第六届董事会第二十八次会议的通知。本次会议于2009年 6月16日(星期二 )以通讯形式召开，应参与会议的董事9人，实际参与表决的8人，独立董事朱开悉缺席本次会议。本次会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议及其决议合法有效。会议以同意票8票,反对票0票,弃权票0票，审议通过了《关于2008年度财务报告调整事项的议案》，并形成本决议。
公司独立董事就此事项发表了独立意见，认为公司对2008 年度财务报告调整事项符合有关规定，符合公司的实际情况。同意公司本次对2008 年财务报告所作的调整。
特此公告。
湖南金果实业股份有限公司
董 事 会
二ОО九年六月十七日
证券简称：*ST金果 证券代码：000722 公告编号：2009-026
湖南金果实业股份有限公司
董事会关于2008年度财务报告
调整事项的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
经对本公司2008年度财务报告进行全面审计后，2009年2月18日，开元信德会计师事务所有限公司出具了开元信德湘审字(2009)第015号无保留意见的审计报告。经董事会审议后，公司于2009年2月25日披露了2008年度报告。
报告中详细披露了2008年12月公司向控股股东湖南湘投控股集团有限公司转让子公司湖南芷江蟒塘溪水利水电开发有限责任公司（简称“蟒电公司”）46%股权有关情况。该次股权转让价格以蟒电公司经审计后的净资产为基础确定，基准日为2008 年8 月31 日。截止审计基准日，蟒电公司经审计后的净资产为32,401.95 万元，转让股权的成本为14,904.90万元，股权转让价款20,975.22 万元，在编制2008年度财务报告合并报表时，将转让蟒电公司46%的股权所得价款与其相对应享有的公司净资产的差额6,070.32万元确认为股权转让投资收益。
2009年２月27日，国家财政部下发了《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理的复函》（财会便［2009］14号），明确规定：母公司对不丧失控制权情况下处置部分对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额应当计入所有者权益。根据本规定，公司对2008年度财务报告和2009年第一季度财务报告进行了相关调整，所产生的影响如下：
一、2008年度合并财务报表项目（单位：人民币元）
| 报表项目 | 合并数 | ||
| 调整前 | 调整数 | 调整后 | |
| 资本公积 | 593,162,647.26 | 60,703,239.08 | 653,865,886.34 |
| 未分配利润 | -346,920,278.71 | -60,703,239.08 | -407,623,517.79 |
| 投资收益 | -44,449,859.43 | -60,703,239.08 | -105,153,098.51 |
| 营业利润 | -101,378,863.17 | -60,703,239.08 | -162,082,102.25 |
| 利润总额 | -16,814,994.89 | -60,703,239.08 | -77,518,233.97 |
| 净利润 | -24,175,136.94 | -60,703,239.08 | -84,878,376.02 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 1,671,102.73 | -60,703,239.08 | -59,032,136.35 |
| 基本每股收益 | 0.0062 | -0.2202 | |
| 稀释每股收益 | 0.0062 | -0.2202 | |
二、财务指标基本每股收益和稀释每股收益(单位：人民币元/股)
| 项目 | 调整前 | 调整后 | ||||||
| 净资产收益率(%) | 每股收益 | 净资产收益率(%) | 每股收益 | |||||
| 全面摊薄 | 加权平均 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | 全面摊薄 | 加权平均 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.32% | 0.32% | 0.006 | 0.006 | -11.22% | -11.24% | -0.220 | -0.220 |
三、2009年第一季度合并财务报表项目（单位：人民币元）
| 项目 | 调整前 | 调整后 | ||
| 年初余额 | 期末余额 | 年初余额 | 期末余额 | |
| 资本公积 | 593,162,647.26 | 593,162,647.26 | 653,865,886.34 | 653,865,886.34 |
| 未分配利润 | -346,920,278.71 | -389,926,193.25 | -407,623,517.79 | -450,629,432.33 |
公司独立董事就此事项发表了独立意见，认为公司对2008 年度财务报告调整事项符合有关规定，符合公司的实际情况。同意公司本次对2008 年财务报告所作的调整。
公司聘请的会计师事务所开元信德会计师事务所有限公司出具了《关于湖南金果实业股份有限公司对2008年度财务报告调整事项的专项说明》（开元信德专审字(2009)第092号），详细内容参见巨潮信息网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关文件。
特此公告。
湖南金果实业股份有限公司
董 事 会
二ＯＯ九年六月十七日
证券简称：*ST金果 证券代码：000722 公告编号：2009-027
湖南金果实业股份有限公司
第五届监事会第十六次会议
决议公告
本公司董事会及全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
湖南金果实业股份有限公司(以下简称“公司”)于2009年6 月10 日以传真、邮件和送达的形式向全体监事发出了召开公司第五届监事会十六次会议的通知。本次会议于2009年 6月16日(星期二 )以通讯形式召开，应参与会议的监事6人，实际参与表决的6人。本次会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议及其决议合法有效。会议以同意票6票,反对票0票,弃权票0票，审议通过了《关于2008年度财务报告调整事项的议案》，并形成本决议。
特此公告。
湖南金果实业股份有限公司
监 事 会
二ОО九年六月十七日