张家界旅游开发股份有限公司
2009年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2除下列董事外，其他董事出席了审议本次半年报的董事会会议。
| 未出席董事姓名 | 未出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 廖朝晖 | 因公出差 | 王飞亚 |
| 岳意定 | 因公出差 | 彭锡明 |
1.3 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司负责人李智勇、主管会计工作负责人苏涛及会计机构负责人(会计主管人员)向秀声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
| 股票简称 | ST张家界 | |
| 股票代码 | 000430 | |
| 上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王安祺 | 王艺 |
| 联系地址 | 湖南省长沙市车站北路459号证券大厦604室 | 湖南省长沙市车站北路459号证券大厦604室 |
| 电话 | 0731－84331165 | 0731－84331165 |
| 传真 | 0731－84331165 | 0731－84331165 |
| 电子信箱 | wangyi2007@hotmail.com | wangyi2007@hotmail.com |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |
| 总资产 | 324,300,466.23 | 317,242,561.97 | 2.22% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | -57,476,803.06 | -42,913,810.20 | -33.94% |
| 股本 | 220,035,417.00 | 183,600,000.00 | 19.84% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | -0.26 | -0.23 | -13.04% |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） | |
| 营业总收入 | 32,509,609.18 | 36,810,056.78 | -11.68% |
| 营业利润 | -15,887,726.28 | -15,347,319.42 | -3.52% |
| 利润总额 | -16,520,405.63 | 7,889,272.44 | -309.40% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -16,025,296.85 | 7,102,572.02 | -325.63% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -15,360,482.82 | -16,134,019.84 | 4.80% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.07 | 0.04 | -275.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.07 | 0.04 | -275.00% |
| 净资产收益率（%） | 27.88% | -16.55% | 44.43% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,536,448.78 | 5,849,631.85 | -5.35% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.03 | 0.03 | 0.00% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -16,067.34 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -648,746.69 | |
| 合计 | -664,814.03 | - |
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金 转 股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 109,250,016 | 59.50% | 3,928 | 3,928 | 109,253,944 | 49.65% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 52,682,400 | 28.69% | 0 | 52,682,400 | 23.94% | ||||
| 3、其他内资持股 | 56,559,600 | 30.81% | 0 | 56,559,600 | 25.70% | ||||
| 其中：境内非国有法人持股 | 56,559,600 | 30.81% | 0 | 56,559,600 | 25.70% | ||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 5、高管股份 | 8,016 | 3,928 | 3,928 | 11,944 | |||||
| 二、无限售条件股份 | 74,349,984 | 40.50% | 36,431,489 | 36,431,489 | 110,781,473 | 50.35% | |||
| 1、人民币普通股 | 74,349,984 | 40.50% | 36,431,489 | 36,431,489 | 110,781,473 | 50.35% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 183,600,000 | 100.00% | 36,435,417 | 36,435,417 | 220,035,417 | 100.00% | |||
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 22,725 | ||||
| 前10名股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的 股份数量 |
| 张家界市经济发展投资集团有限公司 | 国有法人 | 20.41% | 44,910,000 | 44,910,000 | |
| 张家界市金龙房地产开发公司 | 境内非国有法人 | 5.09% | 11,199,600 | 11,199,600 | |
| 北京东方国兴科技发展有限公司 | 境内非国有法人 | 4.09% | 9,000,000 | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 衡阳南岳潇湘旅游发展有限公司 | 境内非国有法人 | 4.09% | 9,000,000 | 9,000,000 | |
| 张家界市土地房产开发有限责任公司 | 国有法人 | 3.53% | 7,772,400 | 7,772,400 | |
| 张家界中兴房地产开发公司 | 境内非国有法人 | 2.78% | 6,120,000 | 6,120,000 | |
| 张家界华发房地产综合开发公司 | 境内非国有法人 | 2.78% | 6,120,000 | 6,120,000 | |
| 中国工商银行股份有限公司张家界分行 | 境内非国有法人 | 2.78% | 6,120,000 | 6,120,000 | |
| 湖南洞庭水殖股份有限公司 | 境内非国有法人 | 2.25% | 4,960,000 | 4,960,000 | 4,960,000 |
| 兴业银行股份有限公司长沙分行 | 境内非国有法人 | 1.34% | 2,940,000 | 2,940,000 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||
| 上海浦东英发电子有限公司 | 1,487,300 | 人民币普通股 | |||
| 张发玉 | 1,433,572 | 人民币普通股 | |||
| 张恒毓 | 1,207,502 | 人民币普通股 | |||
| 朱禹霖 | 1,158,274 | 人民币普通股 | |||
| 上海景贤投资有限公司 | 1,023,049 | 人民币普通股 | |||
| 卞孜真 | 838,162 | 人民币普通股 | |||
| 梁秀环 | 559,197 | 人民币普通股 | |||
| 解静姝 | 544,705 | 人民币普通股 | |||
| 张建 | 533,409 | 人民币普通股 | |||
| 刘淑芳 | 505,600 | 人民币普通股 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第五大股东为第一大股东的全资子公司，系《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，合计持有本公司5268.24 万股股份，占本公司总股本220035417股的23.94%；公司未知前十名流通股股东之间有无关联关系，以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 年初持股数 | 本期增持 股份数量 | 本期减持股份数量 | 期末持股数 | 其中：持有限制性股票数量 | 期末持有股票期权数量 | 变动原因 |
| 蔡和忠 | 董事 | 1,400 | 687 | 0 | 2,087 | 2,087 | 2,087 | 股改实施 |
| 刘青山 | 监事 | 4,800 | 2,352 | 0 | 7,152 | 7,152 | 7,152 | 股改实施 |
| 张 林 | 监事 | 3,366 | 1,649 | 0 | 5,015 | 5,015 | 5,015 | 股改实施 |
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 旅游收入 | 2,793.94 | 1,901.41 | 31.95% | -22.60% | 22.74% | -25.13% |
| 宾馆收入 | 457.02 | 406.30 | 11.10% | -20.76% | 221.31% | -10.83% |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 旅游收入 | 2,793.94 | 1,901.41 | 31.95% | -22.60% | 22.74% | -25.13% |
| 宾馆收入 | 457.02 | 406.30 | 11.10% | -20.76% | 221.31% | -10.83% |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
5.2 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 张家界地区 | 2,527.10 | -17.04% |
| 湘西地区 | 601.51 | 15.47% |
| 省内其他地区 | 122.35 | 7.49% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
| 金融危机和流感造成景区游客，特别是主要客源地韩国游客急剧减少，公司主要景区如宝峰湖、十里画廊等景区的营业收入出现大幅下滑，造成公司旅游业收入下降25.13%；报告期内,因张家界国际大酒店的设备设施日益陈旧老化，逐渐丧失市场竞争力，酒店接待量特别是团队接待量日益减少,同时公司为统一各成员公司核算标准，调整了部分会计核算科目，将以往在管理费用核算的两费一金、张国际酒店的水电费及燃料、客房及餐厅费用等调整到主营业务成本核算，造成营业成本大幅增加，因此也造成酒店业毛利率较上年同期减少10.83%。 |
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□ 适用 √ 不适用
5.6.2 变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
| 业绩预告情况 | 亏损 | |||
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动（%） | ||
| 累计净利润的预计数（万元） | -1,500.00 | 84.29 | 下降 | -1679.57% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.07 | 0.0089 | 下降 | -686.52% |
| 业绩预告的说明 | 2009年前三季度利润大幅度下降的主要原因是：1、2008年前三季度因预计负债转回2,649万元计入当期营业外收入，致使当期净利润为正。根据财会函［2008］60 号文件要求，上述转回于2008年年度报告中已调入资本公积，2009年前三季度公司没有上述营业外收入，因此净利润较上年同期减幅较大；2、公司2009年完成了股权分置改革工作，公司总股本由上年同期的183,600,000股变更为220,035,417股，因基数发生变化，也造成基本每股收益的差异；3、全球金融危机的影响仍在延续，流感蔓延的趋势也未减缓，公司认为未来较短时间内上述因素给旅游业特别是依赖韩国游客的景区所带来的持续负面影响仍将存在，甚至影响更大。公司也将积极开展营销推广工作，加强内部管理，开源节流，克服不利因素，力争完成年度经营目标。 | |||
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
√ 适用 □ 不适用
| 针对2008年财务报告非标准无保留审计意见所涉及的归属于母公司的所有者权益、营运资金为负，银行借款余额较大，且部分逾期，仍有部分担保未解除的情况。1、公司提前与银行商议逾期贷款的转贷事宜，在资金缺口较大的情况下，公司采取向控股股东申请借款的方式，缓解转贷压力。2、针对目前众多客观不利因素，公司也正在积极采取措施，加强经营生产，早日化解风险，争取年度经营目标的实现。3、公司控股股东——张经投集团以及另一位法人股股东——北京东方国兴科技发展有限公司在公司股权分置改革过程中做出特别承诺，针对公司尚未签署和解协议的3,587.50万元（不包括对子公司担保）对外担保造成的或有负债，公司因上述对外担保所最终承担的担保责任金额，由双方在公司实际支付担保责任金额之日起30 个工作日内，以现金按比例对公司进行补偿。其中张经投补偿比例为71.39%，东方国兴承担的补偿比例为28.61%。上述承诺事项从根本上解除了公司或有负债风险。 |
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保对象名称 | 发生日期（协议签署日） | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） |
| 上海鸿仪投资发展有限责任公司 | 2003年06月11日 | 3,600.00 | 连带责任担保 | 3年 | 否 | 否 |
| 上海鸿仪投资发展有限责任公司 | 2004年06月11日 | 1,000.00 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 否 |
| 上海鸿仪投资发展有限责任公司 | 2004年06月11日 | 1,800.00 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 否 |
| 上海鸿仪投资发展有限责任公司 | 2004年06月11日 | 2,000.00 | 连带责任担保 | 2年 | 否 | 否 |
| 广州国湘实业有限公司 | 2003年09月12日 | 2,987.50 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 |
| 报告期内担保发生额合计 | 0.00 | |||||
| 报告期末担保余额合计（A） | 11,387.50 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 7,611.64 | |||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 7,611.64 | |||||
| 公司担保总额（包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保总额（A+B） | 18,999.14 | |||||
| 担保总额占公司净资产的比例 | -330.55% | |||||
| 其中： | ||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | |||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 18,999.14 | |||||
| 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） | 21,872.98 | |||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 40,872.12 | |||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 上述担保均系公司2007年12月公司控股股东发生变化之前，前任控股股东及其关联方与公司的担保行为。公司当期没有为控股股东、实际控制人及其他关联方提供新的担保。上述担保均未经董事会正常审议、决策，也未及时履行披露义务。上述行为违反了（证监发[2003]56 号）文的有关规定。目前公司担保均已逾期且涉诉。 公司控股股东——张经投集团以及另一位法人股股东——北京东方国兴科技发展有限公司在公司股权分置改革过程中做出特别承诺，针对公司尚未签署和解协议的3,587.50万元（不包括对子公司担保，其中600万元对外担保已解除）对外担保造成的或有负债，公司因上述对外担保所最终承担的担保责任金额，由双方在公司实际支付担保责任金额之日起30 个工作日内，以现金按比例对公司进行补偿。其中张经投补偿比例为71.39%，东方国兴承担的补偿比例为28.61%。上述承诺事项从根本上解除了公司或有负债风险。 | |||||
6.3 非经营性关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | |
| 张家界市经济发展投资集团有限公司 | 0.00 | 0.00 | 7,080.00 | 12,805.93 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 7,080.00 | 12,805.93 |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00万元，余额0.00万元。
6.4 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 2、2009年3月6日公司披露了关于湖南省古丈县人民政府诉湖南鸿仪投资发展有限公司、魏哲波、湘西坐龙峡旅游开发有限公司、张家界旅游开发股份有限公司（以下简称“本公司”）和张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司有关经营合同纠纷案的诉讼及诉讼进展事项，公司于2009年3月6日收到湖南省湘西土家族苗族自治州中级人民法院（2009）州民二重字第1号《民事裁定书》：因原告古丈县人民政府于2009年2月27日向本院提出撤诉申请，本院认为，原告古丈县人民政府撤回起诉，是对自己诉讼权利的处分，没有损害国家、集体与第三人的利益，没有违反法律、行政法规的强制性规定。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十一条第一款的规定，裁定如下：准许原告古丈县人民政府撤回起诉。案件受理费512969元，减半收取256484.5元，由古丈县人民政府承担。 3、公司于2009年6月19日披露了关于中国工商银行股份有限公司岳阳巴陵支行（原中国工商银行股份有限公司岳阳分行营业部，以下简称“工行岳阳巴陵支行”）诉岳阳鸿仪电磁科技有限公司、张家界旅游开发股份有限公司（以下简称“本公司”）、湖南振升铝材有限公司、湖南国光瓷业集团股份有限公司有关借款合同纠纷案的诉讼进展事项，本公司于2009年6月19日收到湖南省岳阳市中级人民法院（2009）岳中执字第86号《民事裁定书》：2009年5月10日，工行岳阳巴陵支行申请恢复执行此案，本院于同年6月3日正式立案受理。本次执行中，张家界旅游开发股份有限公司在担保数额人民币600万元范围内已向工行岳阳巴陵支行履行了人民币270万元的担保责任，工行岳阳巴陵支行不再向本公司追索担保责任，本案其他被执行人没有能力履行保证义务，故本案本次执行程序予以终结。 |
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 2009半年度资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
| 1．截至2009年6月30日，公司控股股东及其他关联方严格遵守有关法律法规的规定，未存在违规占用公司资金的情况。 2．截至2008年6月30日，公司累计和当期对外担保金额为11,387.5万元，上述担保均系公司2007年12月公司控股股东发生变化之前，前任控股股东及其关联方与公司的担保行为。公司自2007年12月控股股东发生变更后，所有对外担保均已经履行相关法律法规和《公司章程》规定的决策程序；公司没有为现任控股股东、实际控制人及其关联方、公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，亦未直接或间接为资产负债率超过70%的对象提供债务担保。报告期内，已解除对外担保600万元，上述担保余额中，公司已就其中的8,400万元对外担保与债权人及相关方达成协议，剩余的2,987.5万元，公司控股股东——张经投集团以及另一位法人股股东——北京东方国兴科技发展有限公司已在公司股权分置改革过程中做出特别承诺，公司因上述对外担保所最终承担的担保责任金额，由双方在公司实际支付担保责任金额之日起30 个工作日内，以现金按比例对公司进行补偿。其中张经投补偿比例为71.39%，东方国兴承担的补偿比例为28.61%。上述承诺事项从根本上解除了公司或有负债风险。 |
6.5.4 公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | （1）截至2008年12月31日，本公司尚未签署和解协议的对外担保余额为3,587.50万元（不包括对子公司担保）。对于上述或有负债，张经投、北京东方国兴科技发展有限公司已出具承诺：SST张股因上述对外担保所最终承担的担保责任金额，由双方在SST张股实际支付担保责任金额之日起30个工作日内，以现金按比例对SST张股进行补偿。其中张经投补偿比例为71.39%，北京东方国兴科技发展有限公司承担的补偿比例为28.61%。 （2）“张家界市武陵源风景名胜区杨家界客运索道工程”已经由张经投取得湖南省发改委核准（湘发改社会[2008]1024号），该项目具有良好的可行性和盈利前景。为支持SST张股做大做强旅游主营业务，张经投承诺由张股公司组建项目实施主体，负责上述客运索道项目的建设和运营，并享有该项目的全部收益。 | 1、公司非流通股东的股份已经按照股权分置改革方案的内容进行了相应时间的锁定；2、公司已经成立杨家界索道项目公司，并向银行申请12000万贷款，开始进行杨家界索道项目的实施。 |
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
报告期内公司没有接受特定对象的调研、沟通和采访等活动的情况。
§7 财务报告
7.1 审计意见
| 财务报告 | √未经审计 □审计 |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2009年06月30日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 2,174,772.07 | 427,212.01 | 1,144,923.91 | 589,741.86 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | ||||
| 应收账款 | 920,387.88 | 1,010,957.38 | ||
| 预付款项 | 2,001,566.74 | 0.00 | 2,047,828.20 | |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 其他应收款 | 3,478,775.68 | 63,792,744.44 | 5,649,712.75 | 64,936,474.98 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 912,860.05 | 161,525.50 | 1,144,396.38 | 251,581.50 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||
| 流动资产合计 | 9,638,362.42 | 64,381,481.95 | 11,147,818.62 | 65,777,798.34 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 15,000,000.00 | 102,700,457.56 | 101,200,457.56 | |
| 投资性房地产 | 18,946,361.56 | 12,380,322.28 | 19,253,503.13 | 12,587,351.93 |
| 固定资产 | 189,910,300.68 | 17,066,061.63 | 195,855,584.25 | 18,441,221.26 |
| 在建工程 | 11,656,435.88 | 9,937,218.88 | ||
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 78,128,242.19 | 32,920,375.52 | 79,912,323.55 | 33,957,486.74 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 1,020,763.50 | 1,136,113.54 | ||
| 递延所得税资产 | ||||
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 314,662,103.81 | 165,067,216.99 | 306,094,743.35 | 166,186,517.49 |
| 资产总计 | 324,300,466.23 | 229,448,698.94 | 317,242,561.97 | 231,964,315.83 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 76,116,404.23 | 54,066,404.23 | 131,466,404.23 | 55,166,404.23 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 5,469,574.21 | 1,214,495.69 | 5,050,140.84 | 987,701.69 |
| 预收款项 | 397,897.65 | 25,000.00 | 1,504,957.84 | 638,000.00 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 3,413,815.81 | 95,512.11 | 3,028,736.56 | 92,314.11 |
| 应交税费 | 794,843.05 | 289,643.23 | 268,650.43 | 224,651.26 |
| 应付利息 | 19,104,777.54 | 9,132,059.68 | 13,426,865.39 | 7,805,251.44 |
| 应付股利 | 1,683.00 | 1,683.00 | 1,683.00 | 1,683.00 |
| 其他应付款 | 150,389,396.58 | 129,006,370.28 | 74,768,195.43 | 127,995,444.62 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 600,000.00 | 100,000.00 | ||
| 其他流动负债 | 50,519,434.78 | 51,769,434.78 | ||
| 流动负债合计 | 306,807,826.85 | 193,831,168.22 | 281,385,068.50 | 192,911,450.35 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | 62,631,300.00 | 62,631,300.00 | 65,931,300.00 | 65,931,300.00 |
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 62,631,300.00 | 62,631,300.00 | 65,931,300.00 | 65,931,300.00 |
| 负债合计 | 369,439,126.85 | 256,462,468.22 | 347,316,368.50 | 258,842,750.35 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 220,035,417.00 | 220,035,417.00 | 183,600,000.00 | 183,600,000.00 |
| 资本公积 | 49,424,651.22 | 47,423,360.69 | 84,397,764.23 | 82,396,473.70 |
| 减：库存股 | ||||
| 盈余公积 | ||||
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | -326,936,871.28 | -294,472,546.97 | -310,911,574.43 | -292,874,908.22 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | -57,476,803.06 | -27,013,769.28 | -42,913,810.20 | -26,878,434.52 |
| 少数股东权益 | 12,338,142.44 | 12,840,003.67 | ||
| 所有者权益合计 | -45,138,660.62 | -27,013,769.28 | -30,073,806.53 | -26,878,434.52 |
| 负债和所有者权益总计 | 324,300,466.23 | 229,448,698.94 | 317,242,561.97 | 231,964,315.83 |
7.2.2 利润表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 32,509,609.18 | 10,359,064.00 | 36,810,056.78 | 11,203,737.00 |
| 其中：营业收入 | 32,509,609.18 | 10,359,064.00 | 36,810,056.78 | 11,203,737.00 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 48,397,335.46 | 11,651,812.24 | 52,525,341.33 | 12,429,068.74 |
| 其中：营业成本 | 19,014,142.12 | 3,041,613.08 | 15,607,223.22 | 282,264.19 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 1,658,891.83 | 471,596.12 | 2,006,919.03 | 602,004.03 |
| 销售费用 | 4,280,373.87 | 1,438,773.47 | 4,945,193.89 | 816,764.85 |
| 管理费用 | 14,164,051.34 | 4,373,050.29 | 19,267,167.74 | 5,320,604.21 |
| 财务费用 | 9,186,095.78 | 2,274,747.59 | 10,594,034.63 | 2,816,586.14 |
| 资产减值损失 | 93,780.52 | 52,031.69 | 104,802.85 | 52,845.32 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 367,965.13 | -2,077,052.53 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | -15,887,726.28 | -1,292,748.24 | -15,347,319.42 | -3,302,384.27 |
| 加：营业外收入 | 257,428.57 | 3,300.00 | 26,675,369.58 | 26,490,000.00 |
| 减：营业外支出 | 890,107.92 | 308,190.51 | 3,438,777.72 | 2,498,508.77 |
| 其中：非流动资产处置损失 | ||||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -16,520,405.63 | -1,597,638.75 | 7,889,272.44 | 20,689,106.96 |
| 减：所得税费用 | 6,752.45 | 0.00 | 1,600,743.71 | 38,315.41 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | -16,527,158.08 | -1,597,638.75 | 6,288,528.73 | 20,650,791.55 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -16,025,296.85 | -1,597,638.75 | 7,102,572.02 | 20,650,791.55 |
| 少数股东损益 | -501,861.23 | -814,043.29 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | -0.07 | 0.04 | ||
| （二）稀释每股收益 | -0.07 | 0.04 | ||
7.2.3 现金流量表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 31,048,601.05 | 9,669,064.00 | 38,188,980.82 | 11,843,737.00 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | ||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,606,005.40 | 80,300.00 | 396,770.00 | |
| 经营活动现金流入小计 | 33,654,606.45 | 9,749,364.00 | 38,585,750.82 | 11,843,737.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,631,266.12 | 992,764.25 | 5,489,421.87 | 847,154.79 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,605,032.37 | 2,240,700.77 | 10,560,701.80 | 2,422,557.24 |
| 支付的各项税费 | 2,187,112.20 | 582,666.24 | 6,667,430.68 | 1,636,040.65 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,694,746.98 | 3,790,273.67 | 10,018,564.62 | 2,812,860.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 28,118,157.67 | 7,606,404.93 | 32,736,118.97 | 7,718,613.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,536,448.78 | 2,142,959.07 | 5,849,631.85 | 4,125,123.84 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 141,030.00 | 141,030.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 250,000.00 | 651,016.81 | 404,516.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 391,030.00 | 141,030.00 | 651,016.81 | 404,516.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,042,436.35 | 653,626.00 | 5,874,772.69 | 179,940.00 |
| 投资支付的现金 | 15,000,000.00 | 1,500,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 19,042,436.35 | 2,153,626.00 | 5,874,772.69 | 179,940.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,651,406.35 | -2,012,596.00 | -5,223,755.88 | 224,576.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 600,000.00 | 37,450,000.00 | 4,790,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 74,108,949.14 | 17,575,833.00 | 23,048,298.10 | 18,820,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 74,708,949.14 | 17,575,833.00 | 60,498,298.10 | 23,610,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 56,206,960.00 | 1,100,000.00 | 50,047,301.96 | 16,337,301.96 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,103,650.15 | 918,725.92 | 6,560,344.99 | 1,776,508.88 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 253,533.26 | 15,850,000.00 | 7,289,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 60,564,143.41 | 17,868,725.92 | 56,607,646.95 | 25,402,810.84 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 14,144,805.73 | -292,892.92 | 3,890,651.15 | -1,792,810.84 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,029,848.16 | -162,529.85 | 4,516,527.12 | 2,556,889.00 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,144,923.91 | 589,741.86 | 3,037,332.24 | 1,339,594.89 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,174,772.07 | 427,212.01 | 7,553,859.36 | 3,896,483.89 |
7.2.4 合并所有者权益变动表(见附表)
7.2.5 母公司所有者权益变动表见附表)
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用
母公司所有者权益变动表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2009半年度 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 183,600,000.00 | 82,396,473.70 | -292,874,908.22 | -26,878,434.52 | 183,600,000.00 | 17,646,473.70 | -310,717,685.12 | -109,471,211.42 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 183,600,000.00 | 82,396,473.70 | -292,874,908.22 | -26,878,434.52 | 183,600,000.00 | 17,646,473.70 | -310,717,685.12 | -109,471,211.42 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 36,435,417.00 | -34,973,113.01 | -1,597,638.75 | -135,334.76 | 20,650,791.55 | 20,650,791.55 | ||||||
| （一）净利润 | -1,597,638.75 | -1,597,638.75 | 20,650,791.55 | 20,650,791.55 | ||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,597,638.75 | -1,597,638.75 | 20,650,791.55 | 20,650,791.55 | ||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 1,462,303.99 | 1,462,303.99 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 3,300,000.00 | 3,300,000.00 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 3．其他 | -1,837,696.01 | -1,837,696.01 | ||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 36,435,417.00 | -36,435,417.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 36,435,417.00 | -36,435,417.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 220,035,417.00 | 47,423,360.69 | -294,472,546.97 | -27,013,769.28 | 183,600,000.00 | 17,646,473.70 | -290,066,893.57 | -88,820,419.87 | ||||
合并所有者权益变动表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2009半年度 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 183,600,000.00 | 84,397,764.23 | -310,911,574.43 | 12,840,003.67 | -30,073,806.53 | 183,600,000.00 | 19,647,764.23 | -287,914,758.07 | 24,486,651.55 | -60,180,342.29 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 183,600,000.00 | 84,397,764.23 | -310,911,574.43 | 12,840,003.67 | -30,073,806.53 | 183,600,000.00 | 19,647,764.23 | -287,914,758.07 | 24,486,651.55 | -60,180,342.29 | ||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 36,435,417.00 | -34,973,113.01 | -16,025,296.85 | -501,861.23 | -15,064,854.09 | 7,102,572.02 | -869,837.26 | 6,232,734.76 | ||||||||||
| （一）净利润 | -16,025,296.85 | -501,861.23 | -16,527,158.08 | 7,102,572.02 | -814,043.29 | 6,288,528.73 | ||||||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -16,025,296.85 | -501,861.23 | -16,527,158.08 | 7,102,572.02 | -814,043.29 | 6,288,528.73 | ||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 1,462,303.99 | 1,462,303.99 | ||||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 3,300,000.00 | 3,300,000.00 | ||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||
| 3．其他 | -1,837,696.01 | -1,837,696.01 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 36,435,417.00 | -36,435,417.00 | -55,793.97 | -55,793.97 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 36,435,417.00 | -36,435,417.00 | ||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | -55,793.97 | -55,793.97 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 220,035,417.00 | 49,424,651.22 | -326,936,871.28 | 12,338,142.44 | -45,138,660.62 | 183,600,000.00 | 19,647,764.23 | -280,812,186.05 | 23,616,814.29 | -53,947,607.53 | ||||||||