南京新街口百货商店股份有限公司
关于前期会计差错更正的公告
本公司董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更及差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号——财务信息的更正及相关披露》的规定要求，公司对前期会计差错予以更正，情况如下：
一、公司董事会和管理层对会计差错事项的原因及性质说明
南京海关针对本公司进出口分公司及南京东方商城有限责任公司2002年至2005年的进出口业务进行专项税务检查，2007年7月公司的子公司南京东方商城有限责任公司向南京海关缴纳了30,000,000.00元的担保金（宁关查收担字 [2007] 14号），2008年9月10日公司向南京海关缴纳了15,000,000.00元的担保金（宁关查收担字[2008]34号），共计45,000,000.00元，2008年12月31日公司收到宁关缉告字[2008]84号《中华人民共和国南京海关行政处罚告知单》公司应补缴税款8,410,918.46元，并处以行政罚款8,400,000.00元；2008年12月12日公司的子公司南京东方商城有限责任公司收到宁关缉违字[2008]65号《中华人民共和国南京海关行政处罚决定书》，子公司应补缴税款10,831,662.64元并处以行政罚款11,000,000.00元。两项处罚告知单合计行政罚款19,400,000.00元已计入2008年损益中，合计应补缴的税款19,242,581.10元，其中涉及关税的金额应调整公司的以前年度损益，涉及的进口增值税作为以后留抵进项税，但截至2009年4月7日止尚未收到南京海关关于关税和进口增值税的金额划分书面通知，公司无法预计关税对公司业绩的影响，因此公司于2009年4月7日公开披露的2008年度财务报表中，该事项挂其他应收款处理，扣除上述罚款和税款后剩余6,357,418.90元，将向南京海关收回。
2009年5月18日、5月19日，公司的子公司南京东方商城有限责任公司根据海关决定实际缴纳了进口增值税9,624,733.14元和关税1,206,928.75元，公司根据海关决定实际缴纳了进口增值税7,117,753.90元和关税1,293,164.56元。其中进口增值税作为以后留抵进项税不涉及损益，关税2,500,093.31元系2004年至2005年度期间公司及子公司少计商品销售成本，故作前期差错更正，调整2008年度年初未分配利润和盈余公积。
二、前期会计差错事项对公司财务状况和经营成果的影响
1、前期会计差错对2008年度、2007年度的净利润无影响
2、前期会计差错对2008年末的股东权益的影响如下：
| 更正事项 | 对合并报表影响金额 | 对母公司报表影响金额 |
| 股东权益： | -2,500,093.31 | -1,293,164.56 |
| 其中：盈余公积 | -387,949.38 | -387,949.38 |
| 未分配利润 | -2,112,143.93 | -905,215.18 |
3、前期会计差错对2008年初的股东权益的影响如下：
| 更正事项 | 对合并报表影响金额 | 对母公司报表影响金额 |
| 股东权益： | -2,500,093.31 | -1,293,164.56 |
| 其中：盈余公积 | -387,949.38 | -387,949.38 |
| 未分配利润 | -2,112,143.93 | -905,215.18 |
三、财务报表更正后主要的会计数据与财务报表更正前对照情况
1、财务报表2008年末数据更正前后对照表
| 报表项目 | 2008年末合并报表 | 2008年末母公司报表 | ||
| 更正前 | 更正后 | 更正前 | 更正后 | |
| 资产总额 | 2,505,983,075.34 | 2,505,983,075.34 | 2,318,601,576.99 | 2,318,601,576.99 |
| 负债总额 | 1,545,157,162.91 | 1,547,657,256.22 | 1,357,659,466.30 | 1,358,952,630.86 |
| 其中：应交税费 | 7,558,492.55 | 10,058,585.86 | 3,878,196.33 | 5,171,360.89 |
| 股东权益合计 | 960,825,912.43 | 958,325,819.12 | 960,942,110.69 | 959,648,946.13 |
| 其中：盈余公积 | 118,237,368.99 | 117,849,419.61 | 118,237,368.99 | 117,849,419.61 |
| 未分配利润 | 71,504,717.82 | 69,392,573.89 | 81,007,151.67 | 80,101,936.49 |
2、财务报表2008年初数据更正前后对照表
| 报表项目 | 2008年初合并报表 | 2008年初母公司报表 | ||
| 更正前 | 更正后 | 更正前 | 更正后 | |
| 资产总额 | 2,023,495,111.84 | 2,023,495,111.84 | 1,841,418,913.41 | 1,841,418,913.41 |
| 负债总额 | 1,101,950,856.99 | 1,104,450,950.30 | 914,755,985.49 | 916,049,150.05 |
| 其中：应交税费 | 19,690,325.14 | 22,190,418.45 | 14,871,842.83 | 16,165,007.39 |
| 股东权益合计 | 921,544,254.85 | 919,044,161.54 | 926,662,927.92 | 925,369,763.36 |
| 其中：盈余公积 | 104,737,054.71 | 104,349,105.33 | 104,737,054.71 | 104,349,105.33 |
| 未分配利润 | 34,998,370.77 | 32,886,226.84 | 51,114,517.37 | 50,209,302.19 |
四、财务报表更正后主要的财务指标与财务报表更正前对照情况
2008年度财务报表更正前后财务指标对比情况：
| 报告期利润 | 净资产收益率 | 每股收益 | ||||||
| 全面摊薄 | 加权平均 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||||
| 更正前 | 更正后 | 更正前 | 更正后 | 更正前 | 更正后 | 更正前 | 更正后 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.71% | 7.73% | 7.92% | 7.94% | 0.21 | 0.21 | 0.21 | 0.21 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.03% | 9.05% | 9.27% | 9.29% | 0.24 | 0.24 | 0.24 | 0.24 |
五、会计师事务所的专项审计情况及出具的专项审计报告
根据相关规定，南京立信永华会计师事务所有限公司对公司出具了宁信会专字（2009）0228号《2008年度财务报表会计差错更正专项审计报告》，认为公司更正后的2008年度财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。同时强调对公司2008年度财务报表出具的宁信会审字（2009）0270号标准无保留的审计报告，除上述第一项所述事项对原报告引起的影响外，本次审计报告不影响原审计报告发表的审计意见。建议报告使用者将本次审计报告与原审计报告一并阅读。
六、公司董事会、独立董事、监事会关于本次会计差错更正事项的说明
1、公司董事会于2009 年8月6日召开了第五届董事会第二十五次(临时)会议，以8票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。
2、公司监事会于2009 年8 月6 日召开了第五届监事会第十次会议，以3 票同意，0票反对，0 票弃权，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，并发表如下审核意见：
公司本次对前期（2008 年）会计差错的更正是合理的，通过会计差错调整，更正后的财务报告能够更加准确反应公司的财务状况和经营成果，同意公司董事会有关本次会计差错更正的意见及相关原因和影响的说明。
3、全体独立董事对此事项发表了独立意见，认为：
（1）本次会计差错更正符合《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号》的有关规定，追溯调整符合有关程序；
（2）公司董事会已对上述情况进行了专项说明，该专项说明客观、真实地反映了2008 年度公司会计差错调整情况。
全体独立董事同意该项会计差错更正的处理。
南京新街口百货商店股份有限公司
董事会
2009年8月6日
股票代码：600682 股票简称：南京新百 公告编号： 2009-034
南京新街口百货商店股份有限公司
五届董事会第二十五次(临时)会议决议公告
本公司全体董事保证本公告内容的真实、准确、完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十五次(临时)会议于2009年8月6日以通讯表决的方式召开。会议通知于2009年7月31日以传真或送达方式向全体董事发出，出席本次会议的董事应到8人，实到8人，会议符合《公司法》和《公司章程》有关规定，合法、有效，会议审议通过如下决议：
一、根据南京立信永华会计师事务所有限公司出具的《2008年度财务报表会计差错更正专项审计报告》, 审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过《南京新街口百货商店股份有限公司2009年半年度财务报告》及《南京新街口百货商店股份有限公司2009年半年度财务报告摘要》。
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
南京新街口百货商店股份有限公司
董事会
2009年8月6日
股票代码：600682 股票简称：南京新百 公告编号：2009-035
南京新街口百货商店股份有限公司
五届十次监事会会议决议公告
本公司全体监事保证本公告内容的真实、准确、完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
南京新街口百货商店股份有限公司五届监事会第十次会议于2009年8月6日在公司召开，会议通知于2009年7月31日以传真或送达方式向全体监事发出，出席本次会议的应表决监事应到3人， 实际表决监事3人。会议符合有关法律、法规和公司章程的规定, 合法、有效。会议审议通过如下决议：
一、审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。公司本次对前期（2008 年）会计差错的更正是合理的，通过会计差错调整，更正后的财务报告能够更加准确反应公司的财务状况和经营成果，同意公司董事会有关本次会计差错更正的意见及相关原因和影响的说明。
二、审议通过《南京新街口百货商店股份有限公司2009年半年度财务报告》及《南京新街口百货商店股份有限公司2009年半年度财务报告摘要》。
公司监事会根据《证券法》第68条的规定和上海证券交易所发布的《关于做好上市公司2009年半年度报告披露工作的通知》有关要求，对董事会编制的公司2009年半年度报告进行了认真严格的审核，并提出如下书面意见，与会监事一致认为：
1.公司2009年半年度财务报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的有关规定。
2.公司2009年半年度财务报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，真实地反映了公司的经营管理和财务状况。
3.未发现参与2009年半年度财务报告编制和审议人员有违反保密规定和损害公司和投资者利益的行为发生；
4.公司2009年半年度财务报告所披露的信息真实、准确、完整，其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
南京新街口百货商店股份有限公司监事会
2009年8月6日