资产减值准备表

会企06表

编制单位：四川泸天化股份有限公司            2009年06月30日                                单位：元

项目	年初账面余额	本期计提额	本期减少数		期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	14,542,523.98	-8,654.06		48,311.06	14,485,558.86
二、存货跌价准备	54,551,437.29	-2,122,342.53		21,747,817.18	30,681,277.58
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备	5,600,000.00				5,600,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	220,833.61				220,833.61
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计	74,914,794.88	-2,130,996.59		21,796,128.24	50,987,670.05

7.3 报表附注

7.3.1报告期内公司发生的会计政策、会计估计变更或会计差错更正的情况。

√适用 □不适用

7.3.2 报告期内公司财务报表合并范围变化情况。

√适用 □不适用

1、经公司董事会四届二次会议审议通过，公司以自有资金6,432万元人民币，收购古蔺国资公司持有的四川泸天化绿源醇业有限责任公司（以下简称“绿源醇业”）4,000万股股权，占绿源醇业总股本的12.31％。本次收购事项已于2009年1月完成，公司合计持有绿源醇业49.23%的股权，对其拥有实际控制权，因此从2009年1月起将绿源醇业纳入本公司合并报表范围。

2、经公司董事会四届二次会议审议通过，公司以自有资金310.64万元人民币，收购重庆久盛投资咨询有限公司持有的内蒙古天河化工有限责任公司（以下简称“天河化工”）300万股股权，占天河化工总股本的3％。本次收购事项已于2008年12月完成，公司合计持有天河化工28%的股权。由于绿源醇业持有天河化工30%的股权，且绿源醇业为本公司控股子公司，因此从2009年1月起将天河化工纳入本公司合并报表范围。

3、经公司董事会四届四次会议审议通过，公司与控股子公司四川绿源醇业有限责任公司及员工持股受托人三方经友好协商，共同出资入股四川泸天化弘旭工程建设公司（以下简“弘旭公司”）。本公司以自有资金1,489.40万元出资入股，占其总股本的34.64%。该事项已于2009年3月完成，因此从2009年4月起将弘旭公司纳入本公司合并报表范围。

4、经本公司控股子公司九禾股份有限公司（以下简称“九禾公司”）第三届五次董事会会议审议通过，九禾公司以自有资金2,630万元人民币，收购荆门市通源燃气有限公司（以下简称“通源公司”）1,700万股（占其总股本的100%）股权，并于2009年6月16日完成工商变更登记，通源公司成为九禾公司的全资子公司，因此从2009年6月起将通源公司纳入本公司合并报表范围。

由于报告期内公司合并报表范围发生变化，公司对期初数进行了追溯调整，期初资产总额增加1,010,173,273.11 元；负债总额增加602,323,952.42元；所有者权益增加407,849,320.69元，其中：归属于母公司所有者（股东）权益增加14,800,292.26元，少数股东权益增加393,049,028.43元；2008年度净利润增加50,251,162.13元，其中：归属于母公司所有者的净利润增加260,608.28元，少数股东损益增加49,990,553.85元。

调整前后的公司资产负债表和利润表详细对比差异见附表一和附表二。

7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注

□ 适用 √ 不适用

四川泸天化股份有限公司董事会

2009年8月15日

附表一：期初数变动情况表——资产负债表

单位：元

科 目	合并数			母公司
	变更前金额	调整金额	变更后金额	变更前金额	调整金额	变更后金额
流动资产：
货币资金	566,757,906.88	33,370,610.08	600,128,516.96	36,090,559.01		36,090,559.01
交易性金融资产
应收票据	120,636,277.34		120,636,277.34	347,900,732.56		347,900,732.56
应收账款	63,272,963.02	-4,018,459.20	59,254,503.82	636,566.22		636,566.22
预付账款	474,147,070.32	6,208,424.57	480,355,494.89	175,080,431.10		175,080,431.10
应收利息
应收股利
其他应收款	39,210,665.12	42,766,653.20	81,977,318.32	274,274,913.04		274,274,913.04
存货	1,879,890,545.66	43,672,215.69	1,923,562,761.35	163,524,649.52		163,524,649.52
一年内到期的非流动性资产
其他流动资产
流动资产合计	3,143,915,428.34	121,999,444.34	3,265,914,872.68	997,507,851.45		997,507,851.45
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	327,789,973.95	-253,269,998.07	74,519,975.88	1,244,236,839.44	-105,163,598.07	1,139,073,241.37
投资性房地产	29,318,690.11		29,318,690.11
固定资产	1,994,550,689.19	1,046,652,305.78	3,041,202,994.97	774,819,888.99		774,819,888.99
在建工程	801,923,225.46	15,815,641.05	817,738,866.51	268,930,145.33		268,930,145.33
工程物资	336,971,635.77	10,135,327.90	347,106,963.67
固定资产清理	13,989.06		13,989.06
生产性生物资产
油气资产
无形资产	141,370,299.67	59,783,833.06	201,154,132.73	18,721,124.00		18,721,124.00
开发支出
商誉	32,800,975.33		32,800,975.33
长期待摊费用
递延所得税资产	72,716,575.05	9,056,719.05	81,773,294.10	21,290,175.32		21,290,175.32
其他非流动性资产

非流动资产合计	3,737,456,053.59	888,173,828.77	4,625,629,882.36	2,327,998,173.08	-105,163,598.07	2,222,834,575.01
资产总计	6,881,371,481.93	1,010,173,273.11	7,891,544,755.04	3,325,506,024.53	-105,163,598.07	3,220,342,426.46
流动负债：
短期借款	2,120,500,000.00	465,000,000.00	2,585,500,000.00	986,500,000.00		986,500,000.00
交易性金融负债

应付票据	375,000,000.00	-375,000,000.00
应付账款	162,145,050.17	4,699,847.42	166,844,897.59	56,989,978.51		56,989,978.51
预收账款	229,607,858.22	31,586.14	229,639,444.36	31,493,087.18		31,493,087.18
应付职工薪酬	302,078,084.05	18,251,578.71	320,329,662.76	109,181,509.62		109,181,509.62
应交税费	49,532,421.25	-19,710,504.59	29,821,916.66	27,035,378.19		27,035,378.19
应付利息	320,089.35	3,329,375.00	3,649,464.35
应付股利	60,479.76		60,479.76
其他应付款	59,871,641.08	132,989,694.00	192,861,335.08	18,179,860.39		18,179,860.39
一年内到期的非流动负债	43,600,000.00		43,600,000.00
其他流动负债
流动负债合计	3,342,715,623.88	229,591,576.68	3,572,307,200.56	1,229,379,813.89		1,229,379,813.89
非流动负债：
长期借款	279,379,741.19	372,732,375.74	652,112,116.93
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	16,700,000.00		16,700,000.00	15,700,000.00		15,700,000.00
非流动负债合计	296,079,741.19	372,732,375.74	668,812,116.93	15,700,000.00		15,700,000.00
负债合计	3,638,795,365.07	602,323,952.42	4,241,119,317.49	1,245,079,813.89		1,245,079,813.89
所有者权益：
实收资本（或股本）	585,000,000.00		585,000,000.00	585,000,000.00		585,000,000.00
资本公积	662,607,762.30	-3,162,543.24	659,445,219.06	662,124,817.86	-27,913.77	662,096,904.09
减：库存股
专项储备	3,628,314.21		3,628,314.21		3,628,314.21	3,628,314.21
盈余公积	418,159,965.40	-10,513,568.43	407,646,396.97	378,010,604.59		363,868,721.95
未分配利润	749,623,649.79	28,476,403.93	778,100,053.72	455,290,788.19	-94,622,115.87	360,668,672.32
母公司权益合计	2,419,019,691.70	14,800,292.26	2,433,819,983.96	2,080,426,210.64	-105,163,598.07	1,975,262,612.57
少数股东权益	823,556,425.16	393,049,028.43	1,216,605,453.59
所有者权益合计	3,242,576,116.86	407,849,320.69	3,650,425,437.55	2,080,426,210.64	-105,163,598.07	1,975,262,612.57
负债及所有者权益合计	6,881,371,481.93	1,010,173,273.11	7,891,544,755.04	3,325,506,024.53	-105,163,598.07	3,220,342,426.46

附表二：期初数变动情况表——2008年利润表

单位：元

科 目	合并数			母公司
	变更前金额	调整金额	变更后金额	变更前金额	调整金额	变更后金额
一、营业收入	5,800,784,883.32	-34,833,465.31	5,765,951,418.01	1,757,336,634.31		1,757,336,634.31
减：营业成本	4,776,807,995.91	-243,919,257.11	4,532,888,738.80	1,217,652,645.97		1,217,652,645.97
营业税金及附加	10,974,362.40	7,853,044.47	18,827,406.87	3,841,862.11		3,841,862.11
销售费用	64,985,806.70	1,726,263.18	66,712,069.88	4,588,253.47		4,588,253.47
管理费用	454,101,008.69	40,840,324.93	494,941,333.62	241,459,893.97		241,459,893.97
财务费用	96,724,131.60	51,144,307.41	147,868,439.01	45,303,586.65		45,303,586.65
资产减值损失	2,824,515.45	20,762,237.57	23,586,753.02	513,478.91		513,478.91
加：公允价值变动收益(损失以“-”填列)
投资收益(损失以“-”填列)	16,627,310.98	-27,269,636.30	-10,642,325.32	20,662,976.09	-31,353,261.40	-10,690,285.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	32,604,954.37	-17,025,810.52	15,579,143.85	33,202,664.86		33,202,664.86
二、营业利润(亏损以“-”填列)	410,994,373.55	59,489,977.94	470,484,351.49	264,639,889.32	-31,353,261.40	233,286,627.92
加：营业外收入	18,791,818.23	9,796,872.83	28,588,691.06	1,110,960.19		1,110,960.19
减：营业外支出	7,842,218.29	32,265.37	7,874,483.66	3,902,558.88		3,902,558.88
其中：非流动资产处置损失	2,853,086.69	15,836.48	2,868,923.17	1,938,105.90		1,938,105.90
三、利润总额(亏损总额以“-”填列)	421,943,973.49	69,254,585.40	491,198,558.89	261,848,290.63	-31,353,261.40	230,495,029.23
减： 所得税费用	53,359,700.89	19,003,423.27	72,363,124.16	32,798,808.87		32,798,808.87
四、净利润(净亏损以“-”填列)	368,584,272.60	50,251,162.13	418,835,434.73	229,049,481.76	-31,353,261.40	197,696,220.36
（一）归属于母公司所有者的净利润	300,138,669.39	260,608.28	300,399,277.67	229,049,481.76	-31,353,261.40	197,696,220.36
（二）少数股东损益	68,445,603.21	49,990,553.85	118,436,157.06
五、每股收益：
（一）基本每股收益	0.51		0.51	0.39	-0.05	0.34
（二）稀释每股收益	0.51		0.51	0.39	-0.05	0.34