合并所有者权益变动表

编制单位:上海大屯能源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项　目	本期金额
	归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润
一、上年年末余额	722,718,000.00	789,159,247.69			422,854,305.51	2,199,065,580.48	64,999,460.88	4,198,796,594.56
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更				61,495,305.51	-93,998,803.23	-231,036,173.95		-263,539,671.67
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	722,718,000.00	789,159,247.69		61,495,305.51	328,855,502.28	1,968,029,406.53	64,999,460.88	3,935,256,922.89
三、本年增减变动金额（减少以“一”号填列）				60,661,403.73		355,192,869.32	6,437,349.30	422,291,622.35
(一)净利润						427,464,669.32	6,437,349.30	433,902,018.62
(二)直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和(二)小　计						427,464,669.32	6,437,349.30	433,902,018.62
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者本期投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配				60,661,403.73		-72,271,800.00		-11,610,396.27
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配						-72,271,800.00		-72,271,800.00
4.其他				60,661,403.73				60,661,403.73
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额	722,718,000.00	789,159,247.69		122,156,709.24	328,855,502.28	2,323,222,275.85	71,436,810.18	4,357,548,545.24

单位:元 币种:人民币

项　目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润
一、上年年末余额	722,718,000.00	789,159,247.69			357,037,504.69	1,203,247,265.98	92,253,156.95	3,164,415,175.31
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更				17,128,266.29	-43,566,873.28	-220,819,196.60		-247,257,803.59
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	722,718,000.00	789,159,247.69		17,128,266.29	313,470,631.41	982,428,069.38	92,253,156.95	2,917,157,371.72
三、本年增减变动金额（减少以“一”号填列）				65,224,629.19		533,626,322.41	10,365,433.76	609,216,385.36
(一)净利润						584,216,582.41	10,365,433.76	594,582,016.17
(二)直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和(二)小　计						584,216,582.41	10,365,433.76	594,582,016.17
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者本期投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配				65,224,629.19		-50,590,260.00		14,634,369.19
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配						-50,590,260.00		-50,590,260.00
4.其他				65,224,629.19				65,224,629.19
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额	722,718,000.00	789,159,247.69		82,352,895.48	313,470,631.41	1,516,054,391.79	102,618,590.71	3,526,373,757.08

法定代表人: 李馥友            主管会计工作负责人:许之前                 会计机构负责人:任艳杰

母公司所有者权益变动表

编制单位:上海大屯能源股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项　目	本期金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	722,718,000.00	789,159,247.69			422,854,305.51	1,472,181,005.18	3,406,912,558.38
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更				61,495,305.51	-93,998,803.23	-231,036,173.95	-263,539,671.67
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	722,718,000.00	789,159,247.69		61,495,305.51	328,855,502.28	1,241,144,831.23	3,143,372,886.71
三、本年增减变动金额（减少以“一”号填列）				60,661,403.73		847,258,302.61	907,919,706.34
(一)净利润						919,530,102.61	919,530,102.61
(二)直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和(二)小　计						919,530,102.61	919,530,102.61
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者本期投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配				60,661,403.73		-72,271,800.00	-11,610,396.27
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配						-72,271,800.00	-72,271,800.00
4.其他				60,661,403.73			60,661,403.73
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额	722,718,000.00	789,159,247.69		122,156,709.24	328,855,502.28	2,088,403,133.84	4,051,292,593.05

单位:元 币种:人民币

项　目	上年同期金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	722,718,000.00	789,159,247.69			422,854,305.51	1,472,181,005.18	3,406,912,558.38
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更				17,128,266.29	-43,566,873.28	-220,819,196.60	-247,257,803.59
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	722,718,000.00	789,159,247.69		17,128,266.29	379,287,432.23	1,251,361,808.58	3,159,654,754.79
三、本年增减变动金额（减少以“一”号填列）				65,224,629.19		486,605,630.23	551,830,259.42
(一)净利润						537,195,890.23	537,195,890.23
(二)直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他
上述(一)和(二)小　计						537,195,890.23	537,195,890.23
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者本期投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配				65,224,629.19		-50,590,260.00	14,634,369.19
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配						-50,590,260.00	-50,590,260.00
4.其他				65,224,629.19			65,224,629.19
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额	722,718,000.00	789,159,247.69		82,352,895.48	379,287,432.23	1,737,967,438.81	3,711,485,014.21

法定代表人: 李馥友             主管会计工作负责人:许之前                    会计机构负责人:任艳杰

7.3 本报告期会计政策变更的说明。

1.会计政策变更情况

根据财政部“关于印发企业会计准则解释第 3 号的通知”(财会[2009]8号)的有关规定，高危行业企业按照国家规定提取的安 全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。企业提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。

“专项储备”科目期末余额在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”项目反映。

本公司依照国家有关规定计提的安全生产费用、维简费，按照上述规定，改为在相关产品的成本中提取。在使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

2.会计政策变更影响

本公司根据上述规定，对该项会计政策变更采用了追溯调整，相应调整了 2009 年年初留存收益及相关项目的期初数，重新表述了2008年度各期的比较财务报表。具体情况如下：

此项会计政策变更本调减了 2009 年 1 月 1 日所有者权益 263,539,671.68 元(其中：调减盈余公积93,998,803.23元，调减年初未分配利润231,036,173.95元，调增专项储备61,495,305.51元)。

7.4 本报告期无会计差错更正。

7.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

上海大屯能源股份有限公司

董事长：李馥友

二〇〇九年八月十四日