浙江凯恩特种材料股份有限公司
2009年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人计皓、主管会计工作负责人谢美贞及会计机构负责人(会计主管人员)池红巧声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
| 股票简称 | 凯恩股份 | |
| 股票代码 | 002012 | |
| 上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 田智强 | 易国华 |
| 联系地址 | 浙江省遂昌县妙高镇凯恩路1008号 | 浙江省遂昌县妙高镇凯恩路1008号 |
| 电话 | 0578-8128682 | |
| 传真 | 0578-8123717 | 0578-8123717 |
| kantzq@263.net | kanygh@vip.qq.com | |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产 | 997,590,631.21 | 708,620,632.19 | 922,012,059.29 | 8.20% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 329,999,874.01 | 350,757,371.84 | 396,075,697.25 | -16.68% |
| 股本 | 194,789,298.00 | 194,789,298.00 | 0.00% | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 1.69 | 1.80 | 2.03 | -16.75% |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业总收入 | 243,560,420.53 | 183,100,962.90 | 237,475,285.22 | 2.56% |
| 营业利润 | 21,763,791.55 | 21,209,485.78 | 20,467,533.52 | 6.33% |
| 利润总额 | 23,536,004.57 | 21,841,163.49 | 21,034,709.51 | 11.89% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 17,445,209.83 | 18,499,566.70 | 17,908,753.87 | -2.59% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 15,151,839.77 | 1,552,597.51 | 1,477.12% | |
| 基本每股收益（元/股） | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 0.09 | 0.00% | |
| 净资产收益率（%） | 5.29% | 5.27% | 4.52% | 增加0.77个百分点 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,865,651.48 | 11,333,846.28 | -19,451,074.27 | 130.16% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.03 | 0.06 | -0.10 | 130.00% |
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 411,519.96 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,043,570.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,583.69 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | ||
| 所得税影响额 | -92,657.41 | |
| 少数股东权益影响额 | -94,456.73 | |
| 合计 | 2,293,370.06 | - |
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 21,567 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 凯恩集团有限公司 | 境内非国有法人 | 34.42% | 67,050,603 | 67,050,603 | 63,300,000 | |
| 王白浪 | 境内自然人 | 3.40% | 6,624,982 | 6,624,982 | 0 | |
| 李兰华 | 境内自然人 | 1.03% | 1,998,312 | 1,998,312 | 0 | |
| 严志平 | 境内自然人 | 0.94% | 1,823,680 | 1,823,680 | 0 | |
| 程洁 | 境内自然人 | 0.84% | 1,641,468 | 0 | ||
| 同益证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.74% | 1,436,751 | 1,436,751 | 0 | |
| 邢达 | 境内自然人 | 0.72% | 1,400,000 | 1,400,000 | ||
| 张秀文 | 境内自然人 | 0.66% | 1,292,400 | 1,292,400 | 0 | |
| 何伟鹏 | 境内自然人 | 1,135,700 | 1,135,700 | 0 | ||
| 黄福英 | 境内自然人 | 981,000 | 0 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 67,050,603 | 人民币普通股 | |||||
| 王白浪 | 6,624,982 | 人民币普通股 | ||||
| 李兰华 | 1,998,312 | 人民币普通股 | ||||
| 严志平 | 1,823,680 | 人民币普通股 | ||||
| 程洁 | 1,641,468 | 人民币普通股 | ||||
| 同益证券投资基金 | 1,436,751 | 人民币普通股 | ||||
| 邢达 | 1,400,000 | 人民币普通股 | ||||
| 张秀文 | 1,292,400 | 人民币普通股 | ||||
| 何伟鹏 | 1,135,700 | 人民币普通股 | ||||
| 黄福英 | 981,000 | 人民币普通股 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王白浪持有凯恩集团有限公司7.02%的股权并任其董事长。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） | |
| 特种纸 | 18,652.82 | 12,171.05 | 34.75% | -8.30% | 7.93% | |
| 动力电池 | 5,537.10 | 4,251.46 | 23.22% | 6.25% | -0.94% | 5.57% |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 8,574.04 | 5,103.75 | 40.47% | 9.48% | 0.70% | ||
| 过滤纸 | 3,498.48 | 2,821.69 | 19.35% | -5.27% | -18.28% | 12.84% |
| 特种食品包装用纸 | 4,407.59 | 2,441.72 | 44.60% | 12.13% | -15.60% | 18.20% |
| 动力电池 | 5,537.10 | 4,251.46 | 23.22% | 6.25% | -0.94% | 5.57% |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
5.2 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 内销 | 18,233.05 | 11.71% |
| 外销 | 5,956.87 | -15.24% |
| 合计 | 24,189.92 | 3.60% |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□ 适用 √ 不适用
5.6.2 变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 对2009年1-9月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
| 2009年1-9月预计的经营业绩 | 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于50% | |
| 30%-50% | ||
| 2008年1-9月经营业绩 | 归属于母公司所有者的净利润： | 23,270,070.16 |
| 业绩变动的原因说明 | 净利润增长的主要原因是公司销售收入增长，盈利能力增强。 | |
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 交易对方或最终控制方 | 被收购或置入资产 | 购买日 | 交易价格 | 自购买日起至报告期末为公司贡献的净利润（适用于非同一控制下的企业合并） | 是否为关联交易 | 定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） | |
| 凯恩集团有限公司 | 收购浙江凯恩电池60%的股权 | 2009年06月26日 | 7,346.85 | 183.66 | 183.66 | 是 | 资产评估定价 | 是 | 是 | 控股股东 |
| 吴雄鹰 | 2009年06月26日 | 1,986.10 | 49.65 | 49.65 | 是 | 资产评估定价 | 是 | 是 | 任控股股东监事 | |
| 王重威 | 收购浙江凯恩电池2.58%的股权 | 2009年06月26日 | 315.91 | 7.90 | 否 | 资产评估定价 | 是 | 是 | 无 |
6.1.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 交易对方 | 被出售或置出资产 | 出售日 | 交易价格 | 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 | 出售产生的损益 | 是否为关联交易 | 定价原则 | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） |
| 朱春树 | 转让浙江惠同纸业有限公司52%的股权 | 2009年06月15日 | 260.00 | -15.05 | 18.54 | 否 | 双方协商 | 是 | 是 | |
| 王东 | 转让浙江惠同纸业有限公司8%的股权 | 2009年06月15日 | 40.00 | -2.32 | 2.85 | 否 | 双方协商 | 是 | 是 | 无 |
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
√ 适用 □ 不适用
| 2009年6月26日，公司对浙江凯恩电池有限公司的股权受让手续已办理完毕，浙江凯恩电池有限公司相应进行了工商变更登记，并换领了《企业法人营业执照》。目前申报材料尚未上报中国证监会，各项工作正在紧张有序的进行。 |
6.2 担保事项
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保对象名称 | 发生日期（协议签署日） | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保（是或否） |
| 浙江尖峰集团股份有限公司 | 2009年06月29日 | 5,000.00 | 保证担保 | 一年 | 否 | 否 |
| 报告期内担保发生额合计 | 5,000.00 | |||||
| 报告期末担保余额合计（A） | 5,000.00 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 6,630.00 | |||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 6,570.00 | |||||
| 公司担保总额（包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保总额（A+B） | 11,570.00 | |||||
| 担保总额占公司净资产的比例 | 35.06% | |||||
| 其中： | ||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | |||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.00 | |||||
| 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） | 0.00 | |||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0.00 | |||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | |||||
6.3 非经营性关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
| 关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | |
| 0.00 | 0.00 | 4,810.00 | 0.00 | |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 4,810.00 | 0.00 |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00万元，余额0.00万元。
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
| 1、公司于2009年4月10日（星期五）下午15:00～17:00在深圳证券信息有限责任公司提供的投资者关系管理互动平台举办2008年年度报告业绩说明会，本次年度报告业绩说明会采用网络远程的方式举行。出席本次年度报告业绩说明会的成员如下：董事长计皓先生、独立董事费忠新先生、董事会秘书田智强先生和财务总监谢美贞女士 2、公司设有专人负责投资者来访、咨询电话、传真、电子信箱、网站上的投资者关系栏目等工作，最大限度地保证投资者与公司信息交流渠道的畅通。 |
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 2009半年度资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
| 公司上述对外担保均已严格按照《公司法》、《上市规则》和《公司章程》的有关规定，执行对外担保的有关决策程序，履行对外担保情况的信息披露义务。 公司不存在违规对外担保事项，能够严格控制对外担保的风险，没有明显迹象表明公司可能因对外担保承担连带清偿责任，不存在与“证监发[2003]56 号”文、《股票上市规则》规定相违背的情形。” |
6.5.4 公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 发行时所作承诺 | 公司控股股东凯恩集团有限公司、公司实际控制人和重要投资人叶跃源作出了避免同业竞争的承诺 | 严格履行 |
| 其他承诺事项 | 公司控股股东凯恩集团转让浙江凯恩电池有限公司股权时作出的凯恩电池相关盈利预测的承诺 | 严格履行 |
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
§7 财务报告
7.1 审计意见
| 财务报告 | √未经审计 □审计 |
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2009年06月30日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 151,730,234.40 | 37,468,620.24 | 108,293,611.50 | 24,825,028.28 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | 23,019.81 | 23,019.81 | ||
| 应收票据 | 35,615,146.10 | 7,814,284.43 | 32,473,862.35 | 3,815,766.39 |
| 应收账款 | 108,426,116.27 | 31,993,911.64 | 84,424,771.41 | 28,980,122.04 |
| 预付款项 | 8,241,085.91 | |||
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 2,706,852.39 | 1,233,948.43 | 3,244,764.30 | 627,824.50 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 184,054,394.73 | 102,245,641.99 | 173,396,902.50 | 95,311,006.09 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 356,113.43 | 266,390.77 | 10,713,105.45 | 10,578,111.35 |
| 流动资产合计 | 500,103,727.28 | 189,263,883.41 | 425,565,381.91 | 166,396,344.24 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 113,417,843.27 | 7,535,556.97 | 59,450,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 396,648,636.26 | 311,719,622.19 | 406,181,214.10 | 318,869,129.72 |
| 在建工程 | 54,776,113.41 | 42,715,932.32 | 3,500,886.00 | |
| 工程物资 | 1,163,787.14 | 844,530.13 | 667,989.80 | |
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 33,285,299.47 | 14,723,721.27 | 35,274,897.16 | 14,877,986.61 |
| 开发支出 | ||||
| 长期待摊费用 | ||||
| 递延所得税资产 | 4,077,510.68 | 1,363,997.97 | 3,894,546.70 | 1,344,165.10 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 497,486,903.93 | 441,225,184.70 | 496,446,677.38 | 398,710,157.23 |
| 资产总计 | 997,590,631.21 | 922,012,059.29 | 565,106,501.47 | |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 263,905,508.74 | 175,102,048.81 | 241,808,690.26 | 153,608,690.26 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 140,824,000.00 | 31,000,000.00 | 87,725,000.00 | 10,000,000.00 |
| 应付账款 | 56,679,329.21 | 21,640,641.59 | 47,983,995.97 | 13,157,969.34 |
| 预收款项 | 2,817,258.59 | 3,669,795.21 | 721,304.30 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 14,018,469.06 | 8,300,495.58 | 16,798,084.25 | |
| 应交税费 | -1,112,270.88 | 1,062,099.14 | -1,542,014.23 | -307,845.83 |
| 应付利息 | 1,849,513.12 | 1,231,762.38 | 1,042,885.11 | 800,390.08 |
| 应付股利 | ||||
| 其他应付款 | 53,827,255.25 | 51,468,753.38 | 14,099,709.51 | 4,546,344.05 |
| 保险合同准备金 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,600,000.00 | 41,600,000.00 | 38,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 536,409,063.09 | 290,643,827.32 | 453,186,146.08 | 231,436,956.06 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 84,400,000.00 | 16,400,000.00 | ||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | 3,452.97 | 3,452.97 | ||
| 其他非流动负债 | 2,632,472.72 | 1,630,742.72 | 2,632,472.72 | 1,630,742.72 |
| 非流动负债合计 | 87,032,472.72 | 39,630,742.72 | 1,634,195.69 | |
| 负债合计 | 330,274,570.04 | 472,222,071.77 | 233,071,151.75 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 194,789,298.00 | 194,789,298.00 | 194,789,298.00 | 194,789,298.00 |
| 资本公积 | 31,379,207.32 | 38,815,631.92 | 114,900,240.39 | 78,384,662.95 |
| 盈余公积 | 32,196,736.59 | 32,196,736.59 | 30,959,794.99 | |
| 一般风险准备 | ||||
| 71,634,632.10 | 35,649,773.16 | 54,189,422.27 | 27,901,593.78 | |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 329,999,874.01 | 300,214,498.07 | 396,075,697.25 | 332,035,349.72 |
| 少数股东权益 | 44,149,221.39 | 53,714,290.27 | ||
| 所有者权益合计 | 374,149,095.40 | 300,214,498.07 | 449,789,987.52 | 332,035,349.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 997,590,631.21 | 630,489,068.11 | 922,012,059.29 | 565,106,501.47 |
7.2.2 利润表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 243,560,420.53 | 145,257,075.18 | 237,475,285.22 | 131,280,409.83 |
| 其中：营业收入 | 243,560,420.53 | 237,475,285.22 | 131,280,409.83 | |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 222,156,674.96 | 138,745,497.25 | 230,151,491.00 | 129,022,266.96 |
| 其中：营业成本 | 165,672,123.35 | 110,303,295.07 | 180,064,757.05 | 103,021,989.30 |
| 利息支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 1,753,950.55 | 882,116.40 | 1,398,386.12 | 739,109.27 | |
| 销售费用 | 13,047,330.19 | 2,616,832.84 | 11,079,112.89 | 1,694,301.21 |
| 管理费用 | 29,461,036.98 | 16,833,348.97 | 23,440,843.03 | 14,627,393.84 |
| 财务费用 | 11,158,684.62 | 12,294,144.06 | 8,826,473.26 | |
| 资产减值损失 | 1,063,549.27 | 132,219.12 | 1,874,247.85 | 113,000.08 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 360,045.98 | 13,143,739.30 | 7,858,408.12 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,263,932.33 | -2,169,865.92 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 21,763,791.55 | 6,511,577.93 | 20,467,533.52 | 10,116,550.99 |
| 2,192,929.71 | 1,831,870.41 | 2,012,940.24 | 1,549,361.70 | |
| 减：营业外支出 | 182,144.49 | 1,445,764.25 | 954,245.83 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | 949.53 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 23,536,004.57 | 8,161,303.85 | 21,034,709.51 | 10,711,666.86 |
| 减：所得税费用 | 877,663.92 | 413,124.47 | 192,669.81 | 304,258.90 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 22,658,340.65 | 10,407,407.96 | ||
| 其中：被合并方在合并前实现的利润 | 3,061,019.29 | -749,762.47 | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 17,445,209.83 | 7,748,179.38 | 17,908,753.87 | 10,407,407.96 |
| 少数股东损益 | 5,213,130.82 | 2,933,285.83 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.09 | 0.04 | 0.09 | 0.05 |
| （二）稀释每股收益 | 0.09 | 0.04 | 0.09 | 0.05 |
7.2.3 现金流量表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 254,357,684.98 | 193,681,819.83 | 227,052,448.37 | 189,180,558.51 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 3,238,330.05 | 4,641,763.21 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,623,886.84 | 1,873,224.08 | 26,238,428.08 | 1,534,130.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 262,219,901.87 | 195,555,043.91 | 257,932,639.66 | 190,714,688.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 183,185,600.35 | 115,991,508.68 | 197,757,561.78 | 200,912,525.62 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 28,626,269.80 | 15,306,608.21 | 29,995,565.73 | 17,322,269.89 |
| 支付的各项税费 | 17,311,315.28 | 8,467,114.76 | 18,762,257.35 | 8,812,972.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 27,231,064.96 | 9,978,806.14 | 30,868,329.07 | 7,912,270.79 |
| 经营活动现金流出小计 | 256,354,250.39 | 149,744,037.79 | 277,383,713.93 | 234,960,038.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,865,651.48 | 45,811,006.12 | -19,451,074.27 | -44,245,350.34 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 10,200,000.00 | 10,000,000.00 | 24,990,000.00 | 24,990,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,583.69 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 68,000.00 | 68,000.00 | 119,000.00 | 119,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -1,047,937.01 | 3,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 9,223,646.68 | 13,068,000.00 | 25,109,000.00 | 25,109,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,372,378.85 | 11,489,199.92 | 15,438,572.22 | 9,532,156.59 |
| 2,700,000.00 | ||||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 49,257,445.61 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 71,829,824.46 | 60,746,645.53 | 18,138,572.22 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -47,678,645.53 | 6,970,427.78 | ||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 324,461,183.40 | 205,561,183.40 | 216,830,222.99 | 125,180,222.99 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 133,050,500.00 | 58,000,000.00 | 46,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 457,511,683.40 | 205,561,183.40 | 274,830,222.99 | 171,180,222.99 |
| 偿还债务支付的现金 | 278,275,897.30 | 184,075,897.30 | 181,650,000.00 | 104,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,942,048.41 | 6,946,302.10 | 12,571,004.89 | 8,170,307.31 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 133,900,016.82 | 21,650,000.00 | 84,100,000.00 | 38,100,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 423,117,962.53 | 212,672,199.40 | 278,321,004.89 | 150,770,307.31 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 34,393,720.87 | -7,111,016.00 | -3,490,781.90 | 20,409,915.68 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -86,731.60 | -27,752.63 | -162,350.80 | -122,354.55 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -22,433,537.03 | -9,006,408.04 | -16,133,779.19 | -8,380,945.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 54,889,111.50 | 20,275,028.28 | 62,805,317.52 | 17,907,394.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 32,455,574.47 | 11,268,620.24 | 46,671,538.33 | 9,526,448.75 |
7.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
7.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
√ 适用 □ 不适用
| 1、根据公司与自然人朱春树、王东于2009年6月15日签订的《股权转让协议》，本公司将持有的控股子公司浙江惠同纸业有限公司（以下简称惠同纸业）260万元和40万元的股份，分别转让给朱春树和王东。股权转让完成后，本公司不再持有惠同纸业的股权。上述股权转让于2009年6月15日办妥工商变更登记手续。本公司自2009年7月起，不再将其纳入合并财务报表范围。 2、公司以自有资金现金收购浙江凯恩电池有限公司78.80%(3,940万股)的股权，2009年6月26日，公司对浙江凯恩电池有限公司的股权受让手续已办理完毕，浙江凯恩电池有限公司相应进行了工商变更登记，并换领了《企业法人营业执照》，对其合并财务报表。 |
7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用
浙江凯恩特种材料股份有限公司
董事长：计皓
二00九年八月十四日
(下转C85版)