2009年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 本公司不存在大股东占用资金情况。
1.3 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
1.4 公司负责人董事长顾建国先生、主管会计工作负责人董事总经理苏鉴钢先生及会计机构负责人计划财务部经理张乾春先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
1.5 公司半年度财务会计报告未经审计，但已由公司董事会审核（审计）委员会审阅。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
| 股票简称 | 马钢股份 | 马鞍山钢铁 |
| 股票代码 | 600808 | 323 |
| 上市证券交易所 | 上海证券交易所 | 香港联合交易所有限公司 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 高海建 | 胡顺良 |
| 联系地址 | 中国安徽省马鞍山市九华西路8号 | 中国安徽省马鞍山市九华西路8号 |
| 电话 | 86-555-2888158 2875251 | 86-555-2888158 2875251 |
| 传真 | 86-555-2887284 | 86-555-2887284 |
| 电子信箱 | mggfdms@magang.com.cn | mggfdms@magang.com.cn |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标 单位:人民币千元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（±％） | |
| 总资产 | 71,151,797 | 66,144,556 | 7.57 |
| 股东权益 | 25,245,267 | 26,006,983 | -2.93 |
| 每股净资产（人民币元） | 3.28 | 3.80 | -13.68 |
| 报告期（1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（±％） | |
| 营业利润/（亏损） | (818,234) | 3,125,952 | -126.18 |
| 利润/（亏损）总额 | (732,964) | 3,153,510 | -123.24 |
| 净利润/（亏损） | (795,421) | 2,243,425 | -135.46 |
| 扣除非经常性损益后的净利润/（亏损） | (879,123) | 2,213,441 | -139.72 |
| 基本每股收益（人民币元） | (0.103) | 0.332 | -131.02 |
| 稀释每股收益（人民币元） | 不适用 | 0.306 | 不适用 |
| 净资产收益率（%） | （3.15） | 9.14 | 下降12.29个百分点 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,358,176 | 6,537,919 | -2.75 |
| 每股经营活动产生的现金流量 净额（人民币元） | 0.826 | 0.967 | -14.58 |
2.2.2非经常性损益项目
√适用 □不适用 单位:人民币千元
| 非经常性损益项目 | 金 额 |
| 非流动资产处置净损失 | 2,515 |
| 其他各项营业外收入、支出 | (1,312) |
| 政府补助 | 49,469 |
| 递延收益摊销 | 34,598 |
| 交易性金融资产公允价值变动损益 | 271 |
| 所得税影响金额 | (733) |
| 少数股东损益影响 | (1,106) |
| 合 计 | 83,702 |
2.2.3 境内外会计准则差异
□适用 √不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表（单位：股）
√适用 □不适用
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | ||||||||
| 数 量 | 比例 (%) | 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 股改 | 大股东增持/减持（±） | 小 计 | 数 量 | 比例 (%) | |
| 3.境外上市的外资股 4.其他 | 1,732,930,000 - | 22.50 - | - - | - - | - - | - - | - - | - - | 1,732,930,000 - | 22.50 - |
| 三、股份总数 | 7,700,681,186 | 100 | - | - | - | - | - | - | 7,700,681,186 | 100 |
3.2 前10名股东、前10名流通股股东或无限售条件股东持股情况表（单位：股）
| 股东总数 | 报告期末，公司股东总数为339,275名。 | |||||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比 例(%) | 持股总数 | 持有有限售条 件股份数量 | 质押或冻结 的股份数量 | |||
| 马钢(集团)控股有限公司 | 国有股东 | 50.47 | 3,886,423,927 | 3,886,423,927 | 0 | |||
| 香港中央结算(代理人)有限公司 | 外资股东 | 22.15 | 1,705,316,997 | 0 | 未知 | |||
| 中国建设银行-鹏华价值优势股票型证券投资基金 | 其他 | 0.95 | 73,098,618 | 0 | 未知 | |||
| 中国建设银行-上投摩根中国优势证券投资基金 | 其他 | 0.94 | 72,724,623 | 0 | 未知 | |||
| 中国工商银行-南方成份精选股票型证券投资基金 | 其他 | 0.63 | 48,532,528 | 0 | 未知 | |||
| 兴业银行股份有限公司-兴业趋势投资混合型证券 投资基金 | 其他 | 0.46 | 35,392,627 | 0 | 未知 | |||
| 中国工商银行-南方绩优成长股票型证券投资基金 | 其他 | 0.41 | 31,539,544 | 0 | 未知 | |||
| 中国工商银行-博时精选股票证券投资基金 | 其他 | 0.39 | 29,999,939 | 0 | 未知 | |||
| 中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 其他 | 0.37 | 28,357,797 | 0 | 未知 | |||
| 中国建设银行-长城消费增值股票型证券投资基金 | 其他 | 0.35 | 26,617,034 | 0 | 未知 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 香港中央结算(代理人)有限公司 | 1,705,316,997 | 境外上市外资股 | ||||||
| 中国建设银行-鹏华价值优势股票型证券投资基金 | 73,098,618 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国建设银行-上投摩根中国优势证券投资基金 | 72,724,623 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国工商银行-南方成份精选股票型证券投资基金 | 48,532,528 | 人民币普通股 | ||||||
| 兴业银行股份有限公司-兴业趋势投资混合型证券投资基金 | 35,392,627 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国工商银行-南方绩优成长股票型证券投资基金 | 31,539,544 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国工商银行-博时精选股票证券投资基金 | 29,999,939 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 | 28,357,797 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国建设银行-长城消费增值股票型证券投资基金 | 26,617,034 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金 | 22,999,972 | 人民币普通股 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 马钢（集团）控股有限公司（以下简称“集团公司”）与前述其它股东之间不存在关联关系、亦不属于一致行动人，南方成份精选股票型证券投资基金及南方绩优成长股票型证券投资基金的管理人均为南方基金管理有限公司，但本公司并不知晓前述其它股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。 | |||||||
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 √不适用
4.2 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
√适用 □不适用
2009年1月21日，顾章根先生由于已到退休年龄，请求辞去公司副董事长、董事及提名委员会委员职务。公司董事会经过讨论，同意顾先生辞去该等职务。
除此之外，报告期内本公司董事、监事、高级管理人员并未发生其他新聘或解聘情况。
§5 董事会报告
1、生产经营的宏观形势
上半年，世界仍处于经济危机之中，受其影响，国际钢材市场需求下降，钢材价格下跌，6月末国际钢材综合价格指数同比下跌超过50%。
上半年，中国实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，进入二季度后，工业生产有所回升，固定资产投资保持增长，国民经济企稳并略有回升。上半年GDP增长7.1%，其中二季度GDP增长7.9%。
报告期，国内钢铁行业受经济放缓影响，需求明显减弱，加上产能过剩、出口锐降，致使钢材价格与去年同期相比大幅度下跌。国内钢材综合价格指数1月份短暂回升后，2至4月份连续三个月下跌，钢材销售困难，4月末钢材综合价格指数比1月末跌11.3%；5至6月份，随着国家扩大内需计划效果的进一步显现，制造业和房地产等下游行业出现复苏迹象，钢铁需求回升，钢材价格小幅上扬，6月末钢材综合价格指数101.98点，但与去年同期相比仍有36.8%的降幅。
成本方面，上半年钢铁企业外购原材料、燃料及运输价格波动频繁，给钢铁企业的生产经营带来较大困难。1至6月份，钢铁行业全部大中型钢铁生产企业，实现主营业务销售收入人民币955,030百万元，同比下降28.07%；实现利润人民币1,725百万元，同比下降98.32%。
2、本公司生产经营情况
面对前所未有的经营压力，公司以降本增效为主线，聚焦品种质量，创新工作机制，加强内部管理，采取了一系列强化研产销、增收节支的针对性措施，在采购、生产、销售、管理等各环节做了大量艰苦细致的工作。经过努力，公司5、6月份实现了当月盈利。
上半年，公司主要工作有：
●以效益为原则，调整生产运行。上半年，公司根据订单情况和产品边际贡献，不断调整生产组织运行方式，对去年实施阶段性停产的高炉逐步恢复生产。报告期内，本集团共生产生铁676万吨、粗钢708万吨、钢材669万吨，比上年同期分别下降5.32%、10.94%和8.98%；本公司生产生铁612万吨、粗钢636万吨、钢材598万吨，比上年同期分别下降4.52%、10.04%和8.14%。
●传递压力，打造命运共同体。通过市场倒逼机制，把压力层层传递到内部各生产工序，分别落实炼铁成本、粗钢成本和各个品种钢材成本。开展合理化建议活动，发动广大员工进行管理创新和技术创新，把员工收入与相关降本指标挂钩，充分调动全体员工降本增效的积极性。
●聚焦品种质量，推进“研产销”工作。报告期，公司建立了市场开拓、研发、生产、销售和售后服务“五位一体”的“研产销”工作机制，以电工钢、汽车整车用板、高速动力组车轮、管线钢、高强耐候板、家电板等重点产品为依托，成立了六个“研产销”工作组，实行项目式管理，明确责、权、利。产品开发取得明显进展，共开发汽车板15万吨、家电板24万吨、硅钢6万吨。
●跟踪市场，完善快速反应体系。上半年钢材价格及原材料、燃料均呈现大幅度波动，公司加强市场动态研究，及时跟踪市场变化。坚持比价采购，扩大直销比例。报告期内，本集团共销售钢材652万吨，其中板材298万吨，型钢114万吨，线棒230万吨，火车轮及环件10万吨。
●加快资金回笼，控制资本开支。把生产经营的可持续放在第一位，坚持销售预收货款，同时合理压缩原材料、燃料库存，暂缓部分固定资产投资项目，控制费用支出，保证公司现金流量。与去年同期相比，销售费用和财务费用降幅均超过30%。
●坚持综合平衡、系统优化，努力实现经济运行。继续改进生产工艺，强化能源管理和设备运行保障工作，优化平衡能源动力介质，加大各类资源综合利用力度，取得明显效果。上半年吨钢耗新水5.73立方米，同比下降1.67立方米；自发电占用电总量比例69.59%，同比提高11.67个百分点。
●落实《企业内部控制基本规范》，建立内部控制体系。上半年，公司按计划进度开展内部控制体系建设工作，设计风险管理数据库，梳理控制活动，编写《内部控制手册》。公司董事会于6月29日正式批准了《内部控制手册》。
3、按中国企业会计准则计算，本集团主要参股公司的经营情况
马鞍山马钢比欧西气体有限责任公司，本公司直接持有50%的权益。主要生产、销售气体或液体形式的空气产品，并从事其他工业气体产品项目的筹建。报告期净利润约人民币62百万元。
济源市金马焦化有限公司，本公司直接持有36%的权益。主要生产、销售焦炭、焦油、粗苯、焦炉煤气。报告期净利润约人民币41百万元。
滕州盛隆煤焦化有限公司，本公司直接持有32%的权益。主要生产、销售焦炭、焦油、煤气及煤焦化工产品并经营配套的物流、经贸业务。报告期净利润约人民币46百万元。
上海大宗钢铁电子交易中心有限公司，本公司直接持有20%的权益。主要从事钢铁产品的电子交易及相关配套服务的筹建，钢铁电子商务技术与信息服务。报告期净利润约人民币39百万元。
马鞍山港口（集团）有限责任公司，本公司直接持有45%的权益。主要从事港口物资装卸、货运代理、仓储服务，水陆货物联运中转和集装箱拆、装业务，并为内外贸船舶提供综合服务及港口工程机械修理及配件。报告期净利润约人民币13百万元。
4、财务状况及汇率风险
截至2009年6月30日，本集团所有借款折合人民币18,751百万元，其中流动资金借款折合人民币1,752百万元、工程项目借款折合人民币16,999百万元。借款中除875百万美元、1百万欧元以外，其余均为人民币借款。本集团美元借款采用伦敦银行间拆借利率（LIBOR）加点的借款利率外，其余借款均执行固定利率。本集团所有借款数额随生产及建设规模而变化，从未发生借款逾期现象。
截至2009年6月30日，按中国企业会计准则计算，本集团资产负债率（负债总额/资产总额）为63.68%；按香港财务报告准则计算，本集团资产负债率（负债总额/资产总额）为63.75%。
本报告期末，银行对本集团主要的授信额度承诺合计约人民币46,950百万元。
截至2009年6月30日，本集团货币资金存量折合人民币为11,747百万元，应收票据为人民币3,079百万元（其中：将于三个月内到期的银行承兑汇票为人民币1,988百万元），货币资金和银行承兑汇票中的大部分为预收次月的销售货款。
本集团进口原料主要以美元结算，设备及备件以欧元或日元结算，出口产品以美元结算。2009年上半年美元兑人民币的汇率在6.8350附近小幅振荡，报告期内略有贬值，公司美元债务产生小额汇兑收益，同时，由于公司进口铁矿石所支付的美元总额大于出口产品所收入的美元总额，因此，人民币的升值有益于公司。报告期内，公司采购欧洲、日本设备数额不大，采购支付受汇率波动影响相对较小。由于报告期内，美元贷款利率低于人民币利率，汇率波动不显著，公司增加了部分美元融资而减少了部分人民币融资。
5、投资情况
●本集团共支出人民币1,272百万元于在建工程，比上年同期减少9.85%。
●重大非募集资金投入项目
公司控股子公司马钢联合电钢轧辊有限公司的重点项目大型锻钢支承辊生产线总投资为人民币287百万元，报告期末，该项目设备陆续进场安装，预计明年一季度建成。
6、内部控制情况
公司内部控制系统涵盖了货币资金、采购与付款、对外投资、工程项目、销售与收款、成本费用、对外担保、关联交易、财务报告编制、预算管理、信息系统及信息披露等整个生产经营管理过程，确保公司各项工作有章可循，形成了规范的管理体系，对经营风险起到了有效识别和控制的作用。同时，公司根据法律、法规、规范性文件的规定及公司实际情况的变化，进一步完善公司现有管理制度，确保公司内部管理制度的始终有效。
公司董事会根据审核（审计）委员会的汇报，已经2009年8月18日的董事会议确认2009年上半年本公司及附属公司的内部控制及风险管理程序有效。
7、生产经营环境及对策
根据目前情况，预计下半年世界经济危机将有所缓和。中国将继续把促进经济平稳较快发展作为经济工作的首要任务，继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，全面落实刺激经济的计划，将通过完善相关政策措施，推进结构调整，加强节能环保，协调区域发展，努力实现经济平稳较快发展。但是，由于国际国内尚有较多不确定因素，经济回升基础还不稳固，因此，经济发展面临的困难和挑战仍然很多。
国内钢铁行业随着国家各项政策措施的陆续到位，汽车、家电、装备等下游行业将逐渐复苏，国内钢铁需求也将有所增长。但钢铁工业产能过剩、供大于求的矛盾仍很突出，加上钢材出口困难、进口铁矿石协议价格尚未确定等因素的影响，下半年国内钢材价格运行的变数较大。同时，下半年原材料、燃料价格及国际海运费将会走高，钢铁生产成本增加，钢铁企业生产经营面临的形势仍很严峻。
为此，公司将加强市场研究，精心组织生产，强化计划管理，完善考核机制，在提升品种质量的同时，继续落实各项降本增效的有效措施，努力提高经济运行质量。
5.1 主营业务分行业、产品情况表（单位：人民币百万元）
| 分行业 或产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年 同期增减(±%) | 营业成本比上年 同期增减(±%) | 毛利率比上年同期 增减(±%) |
| 钢铁业 | 21,587 | 21,428 | 0.74 | -39.41 | -31.80 | -11.07 |
| 分产品 | ||||||
| 板材 | 9,579 | 9,946 | (3.83) | -45.28 | -36.02 | -15.02 |
| 型钢 | 3,486 | 3,561 | (2.15) | -41.10 | -31.06 | -14.89 |
| 线棒 | 7,389 | 7,248 | 1.91 | -29.25 | -22.84 | -8.15 |
| 火车轮及 环件 | 1,126 | 667 | 40.76 | -20.31 | -31.59 | 9.77 |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为人民币13百万元。
5.2 营业收入的地区构成（单位：人民币百万元）
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年同期增减（±％） |
| 安徽 | 15,971 | 8.49 |
| 江苏 | 2,622 | -45.79 |
| 浙江 | 1,684 | -55.56 |
| 上海 | 1,093 | -84.16 |
| 广东 | 720 | -72.37 |
| 国内其它 | 1,049 | -64.23 |
| 出口 | 285 | -85.28 |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√适用 □不适用
营业毛利率为1.11%，与上年同期相比减少11.82个百分点，主要系报告期内公司主营产品销售价格与上年同期相比大幅度下降所致。
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√适用 □不适用
2009年上半年，本集团营业收入同比减少37.91%，主要系报告期钢材销售数量及平均价格下降所致；营业成本同比减少29.48%，主要系报告期原材料、燃料等价格同比下跌所致；销售费用同比减少32.23%，主要系报告期公司钢材出口下降、相关海运费用减少所致；管理费用同比减少11.11%；财务费用同比减少34.02%，主要系报告期内利息支出减少所致；营业利润同比减少126.18%、利润总额同比减少123.24%、归属于上市公司股东的净利润同比减少135.46%，均主要系报告期钢材销售数量及平均价格同比大幅度下跌所致。
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□适用 √不适用
5.6.2 变更项目情况
□适用 √不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□适用 √不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□适用 √不适用
6.1.2 出售资产
□适用 √不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。
□适用 √不适用
6.2 担保事项
√适用 □不适用 单位：人民币百万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保对象名称 | 发生日期 （协议签署日） | 担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 （是或否） |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 报告期内担保发生额合计 | 0 | |||||
| 报告期末担保余额合计（A） | 0 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 | |||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 3,814 | |||||
| 公司担保总额（包括对子公司的担保） | ||||||
| 担保总额（A+B） | 3,814 | |||||
| 担保总额占公司净资产的比例 | 15.11% | |||||
| 其中： | ||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | |||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额（D） | 3,800 | |||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | |||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 3,800 | |||||
6.3 非经营性关联债权债务往来
√适用 □不适用 单位：人民币百万元
| 关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向公司提供资金 | ||
| 发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | |
| 马钢（集团）控股有限公司 | - | - | - | 1,096 |
| 其他关联方 | - | - | - | - |
| 合 计 | - | - | - | 1,096 |
6.4 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6.5.1 证券投资情况
√适用 □不适用 单位：人民币元
| 序号 | 证券代码 | 简 称 | 期末持有数量 | 初始投资 金额 | 期末账 面值 | 期初账 面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 601857 | 中国石油 | 35,000 | 584,500 | 506,800 | 355,950 | 交易性金融资产 |
| 2 | 601390 | 中国中铁 | 33,000 | 158,400 | 224,070 | 178,860 | 交易性金融资产 |
| 3 | 601898 | 中煤能源 | 12,000 | 201,960 | 148,080 | 77,640 | 交易性金融资产 |
| 4 | 601186 | 中国铁建 | 20,000 | 181,600 | 205,800 | 200,800 | 交易性金融资产 |
| 合 计 | - | 1,126,460 | 1,084,750 | 813,250 | - | ||
6.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
6.5.3 公司持股5%以上股东2009年追加股份限售承诺的情况
□适用 √不适用
§7 财务报告
7.1 审计意见
| 财务报告 | √未经审计 □审计 |
7.2 马鞍山钢铁股份有限公司比较式合并及母公司的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表（未经审计）
马鞍山钢铁股份有限公司
合并资产负债表
(根据中国企业会计准则编制)
2009年6月30日
人民币元
| 资产 | 2009年 | 2008年 |
| 6月30日 | 12月31日 | |
| 未经审计 | 经审计 | |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 11,747,099,874 | 5,951,087,213 |
| 交易性金融资产 | 1,084,750 | 813,250 |
| 应收票据 | 3,078,777,983 | 1,267,254,719 |
| 应收账款 | 940,175,622 | 626,727,102 |
| 预付款项 | 860,502,838 | 1,107,261,236 |
| 其他应收款 | 172,615,036 | 436,494,366 |
| 存货 | 8,393,224,330 | 9,848,058,341 |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,938,870 | 2,938,870 |
| 流动资产合计 | 25,196,419,303 | 19,240,635,097 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 991,027,352 | 909,160,061 |
| 投资性房地产 | 1,171,397 | 1,205,850 |
| 固定资产 | 39,432,742,847 | 40,769,495,822 |
| 工程物资 | 539,616,613 | 476,672,223 |
| 在建工程 | 2,500,441,891 | 2,277,918,588 |
| 无形资产 | 1,867,180,478 | 1,850,539,277 |
| 递延所得税资产 | 623,197,500 | 618,928,724 |
| 非流动资产合计 | 45,955,378,078 | 46,903,920,545 |
| 资产总计 | 71,151,797,381 | 66,144,555,642 |
马鞍山钢铁股份有限公司
合并资产负债表 (续)
(根据中国企业会计准则编制)
2009年6月30日
人民币元
| 负债和股东权益 | 2009年 | 2008年 |
| 6月30日 | 12月31日 | |
| 未经审计 | 经审计 | |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,751,762,173 | 1,154,000,000 |
| 应付票据 | 7,057,239,833 | 1,049,125,831 |
| 应付账款 | 6,470,429,856 | 7,525,140,482 |
| 预收款项 | 5,295,088,537 | 5,615,976,320 |
| 应付职工薪酬 | 220,077,041 | 197,384,329 |
| 应交税费 | (57,645,716) | 666,749,301 |
| 应付利息 | 22,294,291 | 44,099,563 |
| 应付股利 | 1,101,575,013 | 1,101,575,013 |
| 其他应付款 | 766,916,328 | 802,838,050 |
| 一年内到期的非流动负债 | 521,275,639 | 223,579,337 |
| 流动负债合计 | 23,149,012,995 | 18,380,468,226 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 16,526,856,385 | 15,666,296,218 |
| 应付债券 | 5,068,712,088 | 4,992,975,444 |
| 递延收益 | 559,441,726 | 563,549,396 |
| 递延所得税负债 | - | 6,678,903 |
| 其他非流动负债 | 7,485,033 | 7,485,033 |
| 非流动负债合计 | 22,162,495,232 | 21,236,984,994 |
| 负债合计 | 45,311,508,227 | 39,617,453,220 |
| 股东权益： | ||
| 股本 | 7,700,681,186 | 7,700,681,186 |
| 资本公积 | 8,338,358,399 | 8,338,358,399 |
| 盈余公积 | 3,008,523,500 | 3,008,523,500 |
| 未分配利润 | 6,211,774,575 | 7,007,195,285 |
| 外币报表折算差额 | (14,070,163) | (47,775,207) |
| 归属于母公司股东的权益合计 | 25,245,267,497 | 26,006,983,163 |
| 少数股东权益 | 595,021,657 | 520,119,259 |
| 股东权益合计 | 25,840,289,154 | 26,527,102,422 |
| 负债和股东权益总计 | 71,151,797,381 | 66,144,555,642 |
马鞍山钢铁股份有限公司
合并利润表
(根据中国企业会计准则编制)
截至2009年6月30日止6个月期间
人民币元
| 截至6月30日止6个月期间 | ||
| 2009年 | 2008年 | |
| 未经审计 | 未经审计 | |
| 营业收入 | 23,423,756,972 | 37,724,831,378 |
| 减：营业成本 | 23,164,022,588 | 32,837,813,561 |
| 营业税金及附加 | 71,549,258 | 435,903,573 |
| 销售费用 | 115,891,502 | 171,013,705 |
| 管理费用 | 450,856,769 | 507,235,769 |
| 财务费用 | 509,930,351 | 772,907,568 |
| 资产减值损失 | 12,241,344 | - |
| 加：公允价值变动收益/(损失) | 271,500 | (772,870) |
| 投资收益 | 82,229,365 | 126,768,138 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 74,167,291 | 126,574,628 |
| 营业利润/(亏损) | (818,233,975) | 3,125,952,470 |
| 加：营业外收入 | 86,628,393 | 34,309,792 |
| 减：营业外支出 | 1,358,628 | 6,752,254 |
| 其中：非流动资产处置净损益 | (2,514,845) | 575,278 |
| 利润/(亏损)总额 | (732,964,210) | 3,153,510,008 |
| 减：所得税 | 7,733,268 | 839,996,397 |
| 净利润/(亏损) | (740,697,478) | 2,313,513,611 |
| 其中：同一控制下企业合并中被合并方合并前净利润 | - | 9,846,023 |
| 归属于母公司股东的净利润/(亏损) | (795,420,710) | 2,243,425,260 |
| 少数股东损益 | 54,723,232 | 70,088,351 |
| 每股收益： | ||
| 基本每股收益 | (10.33)分 | 33.19分 |
| 稀释每股收益 | 不适用 | 30.63分 |
| 其他综合收益 | 33,705,044 | 6,937,028 |
| 综合收益/(亏损)总额 | (706,992,434) | 2,320,450,639 |
| 其中：归属于母公司股东的综合收益/(亏损)总额 | (761,715,666) | 2,250,362,288 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 54,723,232 | 70,088,351 |
马鞍山钢铁股份有限公司
合并股东权益变动表
(根据中国企业会计准则编制)
截至2009年6月30日止6个月期间
人民币元
| 2009年6月30日 | 归属于母公司股东的权益 | 少数 | 股东 | |||||
| 外币报表 | 股东权益 | 权益合计 | ||||||
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 折算差额 | 小计 | |||
| 一、2009年1月1日 | 7,700,681,186 | 8,338,358,399 | 3,008,523,500 | 7,007,195,285 | (47,775,207) | 26,006,983,163 | 520,119,259 | 26,527,102,422 |
| 二、本期增减变动金额 | ||||||||
| (一)净利润/(亏损) | - | - | - | (795,420,710) | - | (795,420,710) | 54,723,232 | (740,697,478) |
| (二)其他综合收益 | - | - | - | - | 33,705,044 | 33,705,044 | - | 33,705,044 |
| 综合收益/(亏损)总额 | - | - | - | (795,420,710) | 33,705,044 | (761,715,666) | 54,723,232 | (706,992,434) |
| (三)除利润分配外与股东以所有者身份进行的交易 | ||||||||
| 1.子公司所有权份额变动 | - | - | - | - | - | - | 30,152,736 | 30,152,736 |
| (四)利润分配 | ||||||||
| 1.对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | (9,973,570) | (9,973,570) |
| (五)股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 三、2009年6月30日 | 7,700,681,186 | 8,338,358,399 | 3,008,523,500 | 6,211,774,575 | (14,070,163) | 25,245,267,497 | 595,021,657 | 25,840,289,154 |
马鞍山钢铁股份有限公司
合并股东权益变动表（续）
(根据中国企业会计准则编制)
截至2009年6月30日止6个月期间
人民币元
| 2008年6月30日 | 归属于母公司股东的权益 | 少数 | 股东 | |||||
| 外币报表 | 股东权益 | 权益合计 | ||||||
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 折算差额 | 小计 | |||
| 一、2007年12月31日 | 6,758,551,716 | 6,056,692,904 | 2,901,562,765 | 7,282,533,393 | 9,629,706 | 23,008,970,484 | 446,514,689 | 23,455,485,173 |
| 同一控制下企业合并调整 | - | 8,293,083 | - | - | - | 8,293,083 | - | 8,293,083 |
| 2008年1月1日 | 6,758,551,716 | 6,064,985,987 | 2,901,562,765 | 7,282,533,393 | 9,629,706 | 23,017,263,567 | 446,514,689 | 23,463,778,256 |
| 二、本期增减变动金额 | ||||||||
| (一)净利润 | - | - | - | 2,243,425,260 | - | 2,243,425,260 | 70,088,351 | 2,313,513,611 |
| (二)其他综合收益 | - | - | - | - | 6,937,028 | 6,937,028 | - | 6,937,028 |
| 综合收益总额 | - | - | - | 2,243,425,260 | 6,937,028 | 2,250,362,288 | 70,088,351 | 2,320,450,639 |
| (三)除利润分配外与股东以所有者身份进行的交易 | ||||||||
| 1.子公司所有权份额变动 | - | - | - | - | - | - | 101,194,034 | 101,194,034 |
| 2.调整可分离交易的可转换公司债券对应的递延所得税负债 | - | 167,809,603 | - | - | - | 167,809,603 | - | 167,809,603 |
| 3. 同一控制下企业合并调整 | - | (8,293,083) | - | - | - | (8,293,083) | - | (8,293,083) |
| (四)利润分配 | ||||||||
| 1. 对股东的分配 | - | - | - | (878,611,723) | - | (878,611,723) | (48,584,570) | (927,196,293) |
| (五)股东权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 三、2008年6月30日 | 6,758,551,716 | 6,224,502,507 | 2,901,562,765 | 8,647,346,930 | 16,566,734 | 24,548,530,652 | 569,212,504 | 25,117,743,156 |
马鞍山钢铁股份有限公司
合并现金流量表
(根据中国企业会计准则编制)
截至2009年6月30日止6个月期间
人民币元
| 截至6月30日止6个月期间 | ||
| 2009年 | 2008年 | |
| 未经审计 | 未经审计 | |
| 一．经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 26,178,487,296 | 48,165,840,192 |
| 收到的税费返还 | 14,932,173 | - |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 49,515,878 | 1,366,906 |
| 现金流入小计 | 26,242,935,347 | 48,167,207,098 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | (16,469,310,439) | (37,009,473,798) |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | (1,594,024,407) | (1,502,482,763) |
| 支付的各项税费 | (1,485,132,290) | (2,872,471,355) |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | (336,292,660) | (244,860,140) |
| 现金流出小计 | (19,884,759,796) | (41,629,288,056) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,358,175,551 | 6,537,919,042 |
| 二．投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资所收到的现金 | - | 410,653 |
| 取得投资收益所收到的现金 | 45,757,418 | 76,474,733 |
| 处置固定资产、无形资产和其他 | ||
| 长期资产所收回的现金净额 | 8,757,482 | 7,740,636 |
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | 30,490,000 | 2,600,000 |
| 现金流入小计 | 85,004,900 | 87,226,022 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | ||
| 长期资产所支付的现金 | (1,959,496,184) | (1,678,345,236) |
| 投资所支付的现金 | (9,500,000) | (690,757) |
| 增加抵押存款所支付的现金净额 | (3,847,026,861) | (117,553,927) |
| 现金流出小计 | (5,816,023,045) | (1,796,589,920) |
| 投资活动产生的现金流量净额 | (5,731,018,145) | (1,709,363,898) |
马鞍山钢铁股份有限公司
合并现金流量表 (续)
(根据中国企业会计准则编制)
截至2009年6月30日止6个月期间
人民币元
| 截至6月30日止6个月期间 | ||
| 2009年 | 2008年 | |
| 未经审计 | 未经审计 | |
| 三．筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资所收到的现金 | 30,152,736 | 101,194,034 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 30,152,736 | 101,194,034 |
| 借款所收到的现金 | 14,758,798,523 | 7,524,553,579 |
| 现金流入小计 | 14,788,951,259 | 7,625,747,613 |
| 偿还债务所支付的现金 | (13,050,925,932) | (8,915,294,381) |
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | (440,404,521) | (1,671,517,824) |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | (9,973,570) | (45,301,670) |
| 现金流出小计 | (13,491,330,453) | (10,586,812,205) |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,297,620,806 | (2,961,064,592) |
| 四．汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 24,210,708 | (15,935,452) |
| 五．现金及现金等价物净增加额 | 1,948,988,920 | 1,851,555,100 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,437,367,246 | 5,525,455,966 |
| 六．期末现金及现金等价物余额 | 7,386,356,166 | 7,377,011,066 |
马鞍山钢铁股份有限公司
资产负债表
(根据中国企业会计准则编制)
2009年6月30日
人民币元
| 资产 | 2009年 | 2008年 |
| 6月30日 | 12月31日 | |
| 未经审计 | 经审计 | |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 8,695,260,386 | 4,368,314,406 |
| 交易性金融资产 | 1,084,750 | 813,250 |
| 应收票据 | 2,749,474,868 | 1,180,972,207 |
| 应收账款 | 1,263,860,703 | 840,021,187 |
| 预付款项 | 971,890,046 | 1,573,542,503 |
| 应收股利 | 17,687,460 | - |
| 其他应收款 | 23,055,193 | 48,206,022 |
| 存货 | 7,422,788,123 | 8,991,015,193 |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,938,870 | 2,938,870 |
| 流动资产合计 | 21,148,040,399 | 17,005,823,638 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | 2,122,369,621 | 2,018,118,616 |
| 投资性房地产 | 18,774,680 | 18,809,133 |
| 固定资产 | 37,529,309,740 | 38,877,703,976 |
| 工程物资 | 508,908,372 | 434,169,176 |
| 在建工程 | 1,942,901,906 | 2,138,731,681 |
| 无形资产 | 1,254,002,428 | 1,269,925,611 |
| 递延所得税资产 | 606,305,275 | 603,267,351 |
| 非流动资产合计 | 43,982,572,022 | 45,360,725,544 |
| 资产总计 | 65,130,612,421 | 62,366,549,182 |
马鞍山钢铁股份有限公司
资产负债表 (续)
(根据中国企业会计准则编制)
2009年6月30日
人民币元
| 负债和股东权益 | 2009年 | 2008年 |
| 6月30日 | 12月31日 | |
| 未经审计 | 经审计 | |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 408,000,000 | 630,000,000 |
| 应付票据 | 4,612,247,797 | 20,000,000 |
| 应付账款 | 6,375,923,141 | 6,917,042,896 |
| 预收款项 | 4,589,410,435 | 5,212,997,409 |
| 应付职工薪酬 | 123,457,972 | 136,423,372 |
| 应交税费 | (65,316,745) | 650,199,891 |
| 应付利息 | 22,126,389 | 43,853,466 |
| 应付股利 | 1,101,575,013 | 1,101,575,013 |
| 其他应付款 | 686,254,189 | 734,772,103 |
| 一年内到期的非流动负债 | 514,980,556 | 216,000,000 |
| 流动负债合计 | 18,368,658,747 | 15,662,864,150 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 16,515,504,400 | 15,654,324,200 |
| 应付债券 | 5,068,712,088 | 4,992,975,444 |
| 递延收益 | 544,185,726 | 562,504,397 |
| 其他非流动负债 | 7,485,033 | 7,485,033 |
| 非流动负债合计 | 22,135,887,247 | 21,217,289,074 |
| 负债合计 | 40,504,545,994 | 36,880,153,224 |
| 股东权益： | ||
| 股本 | 7,700,681,186 | 7,700,681,186 |
| 资本公积 | 8,338,358,399 | 8,338,358,399 |
| 盈余公积 | 2,864,520,805 | 2,864,520,805 |
| 未分配利润 | 5,722,506,037 | 6,582,835,568 |
| 股东权益合计 | 24,626,066,427 | 25,486,395,958 |
| 负债和股东权益总计 | 65,130,612,421 | 62,366,549,182 |
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利润表
(根据中国企业会计准则编制)
截至2009年6月30日止6个月期间
人民币元
| 截至6月30日止6个月期间 | ||
| 2009年 | 2008年 | |
| 未经审计 | 未经审计 | |
| 营业收入 | 24,182,476,153 | 40,879,352,914 |
| 减：营业成本 | 24,201,237,844 | 36,349,265,853 |
| 营业税金及附加 | 58,382,170 | 417,783,025 |
| 销售费用 | 108,302,864 | 162,120,186 |
| 管理费用 | 360,043,112 | 381,733,047 |
| 财务费用 | 482,605,577 | 650,798,118 |
| 资产减值损失 | 12,241,344 | - |
| 加：公允价值变动收益/(损失) | 271,500 | (772,870) |
| 投资收益 | 100,080,394 | 237,981,083 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 74,162,290 | 128,031,350 |
| 营业利润/(亏损) | (939,984,864) | 3,154,860,898 |
| 加：营业外收入 | 77,914,465 | 33,629,886 |
| 减：营业外支出 | 1,297,056 | 4,784,021 |
| 其中：非流动资产处置净损益 | (2,124,795) | (289,400) |
| 利润/(亏损)总额 | (863,367,455) | 3,183,706,763 |
| 减：所得税 | (3,037,924) | 795,926,691 |
| 净利润/(亏损) | (860,329,531) | 2,387,780,072 |
| 每股收益： | ||
| 基本每股收益 | (11.17)分 | 35.33分 |
| 稀释每股收益 | 不适用 | 32.60分 |
| 其他综合收益 | - | - |
| 综合收益/(亏损)总额 | (860,329,531) | 2,387,780,072 |
马鞍山钢铁股份有限公司
股东权益变动表
(根据中国企业会计准则编制)
截至2009年6月30日止6个月期间
人民币元
| 2009年6月30日 | 股东 | ||||
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 权益合计 | |
| 一、2009年1月1日 | 7,700,681,186 | 8,338,358,399 | 2,864,520,805 | 6,582,835,568 | 25,486,395,958 |
| 二、本期增减变动金额 | |||||
| (一)净亏损 | - | - | - | (860,329,531) | (860,329,531) |
| (二)其他综合收益 | - | - | - | - | - |
| 综合亏损总额 | - | - | - | (860,329,531) | (860,329,531) |
| (三)除利润分配外与股东以所有者身份进行的交易 | - | - | - | - | - |
| (四)利润分配 | - | - | - | - | - |
| (五)股东权益内部结转 | - | - | - | - | - |
| 三、2009年6月30日 | 7,700,681,186 | 8,338,358,399 | 2,864,520,805 | 5,722,506,037 | 24,626,066,427 |
马鞍山钢铁股份有限公司
股东权益变动表（续）
(根据中国企业会计准则编制)
截至2009年6月30日止6个月期间
人民币元
| 2008年6月30日 | 股东 | ||||
| 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 权益合计 | |
| 一、2008年1月1日 | 6,758,551,716 | 6,056,692,904 | 2,777,851,769 | 6,681,425,969 | 22,274,522,358 |
| 二、本期增减变动金额 | |||||
| (一)净利润 | - | - | - | 2,387,780,072 | 2,387,780,072 |
| (二)其他综合收益 | - | - | - | - | - |
| 综合收益总额 | - | - | - | 2,387,780,072 | 2,387,780,072 |
| (三)除利润分配外与股东以所有者身份进行的交易 | |||||
| 1.调整可分离交易的可转换公司债券 | |||||
| 对应的所得税负债 | - | 167,809,603 | - | - | 167,809,603 |
| (四)利润分配 | |||||
| 1.对股东的分配 | - | - | - | (878,611,723) | (878,611,723) |
| (五)股东权益内部结转 | - | - | - | - | - |
| 三、2008年6月30日 | 6,758,551,716 | 6,224,502,507 | 2,777,851,769 | 8,190,594,318 | 23,951,500,310 |
马鞍山钢铁股份有限公司
现金流量表
(根据中国企业会计准则编制)
截至2009年6月30日止6个月期间
人民币元
| 截至6月30日止6个月期间 | ||
| 2009年 | 2008年 | |
| 未经审计 | 未经审计 | |
| 一．经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 25,639,373,219 | 49,153,913,895 |
| 收到的税费返还 | 14,932,173 | - |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 41,860,999 | 397,600 |
| 现金流入小计 | 25,696,166,391 | 49,154,311,495 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | (17,656,530,099) | (39,109,685,042) |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | (1,440,501,741) | (1,342,047,713) |
| 支付的各项税费 | (1,353,195,321) | (2,618,667,003) |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | (278,671,663) | (176,938,741) |
| 现金流出小计 | (20,728,898,824) | (43,247,338,499) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,967,267,567 | 5,906,972,996 |
| 二．投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资所收到的现金 | - | 410,653 |
| 取得投资收益所收到的现金 | 34,472,536 | 159,804,554 |
| 处置固定资产、无形资产和其他 | ||
| 长期资产所收回的现金净额 | 5,784,469 | 8,138,312 |
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | 15,610,000 | 2,600,000 |
| 现金流入小计 | 55,867,005 | 170,953,519 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | ||
| 长期资产所支付的现金 | (1,150,577,785) | (1,514,165,804) |
| 投资所支付的现金 | (31,888,715) | (219,484,637) |
| 增加抵押存款所支付的现金 | (3,409,950,000) | - |
| 现金流出小计 | (4,592,416,500) | (1,733,650,441) |
| 投资活动产生的现金流量净额 | (4,536,549,495) | (1,562,696,922) |
马鞍山钢铁股份有限公司
现金流量表 (续)
(根据中国企业会计准则编制)
截至2009年6月30日止6个月期间
人民币元
| 截至6月30日止6个月期间 | ||
| 2009年 | 2008年 | |
| 未经审计 | 未经审计 | |
| 三．筹资活动产生的现金流量： | ||
| 借款所收到的现金 | 13,712,036,350 | 6,191,306,530 |
| 现金流入小计 | 13,712,036,350 | 6,191,306,530 |
| 偿还债务所支付的现金 | (12,823,347,900) | (7,889,323,000) |
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | (403,657,420) | (1,071,403,256) |
| 现金流出小计 | (13,227,005,320) | (8,960,726,256) |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 485,031,030 | (2,769,419,726) |
| 四．汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,246,878 | 474,234 |
| 五．现金及现金等价物净增加额 | 916,995,980 | 1,575,330,582 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,362,314,406 | 3,665,369,814 |
| 六．期末现金及现金等价物余额 | 5,279,310,386 | 5,240,700,396 |
7.3 报表附注
7.3.1 本期间，本集团无会计政策、会计估计变更或会计差错更正。
7.3.2 本期间，本集团的合并范围较最近一期财务报告并未发生任何改变。
马鞍山钢铁股份有限公司
董事长：顾建国
2009年8月18日