转债代码:110971 转债简称：恒源转债
安徽恒源煤电股份有限公司
第三届董事会第二十七次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
安徽恒源煤电股份有限公司第三届董事会第二十七次会议于2009年8月22日以现场和通讯方式召开，会议应参与表决董事10人，全体董事参与了表决。会议召开符合《公司法》、《公司章程》和《公司董事会议事规则》的规定。
会议经审议表决，通过了以下决议：
一、审议通过《公司2009年半年度报告》；
表决结果：同意10票，弃权0票，反对0票。
二、审议通过《关于会计政策变更的议案》。
根据财政部《企业会计准则解释第3号》（财会[2009]8号）的有关规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301 专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
“专项储备”科目期末余额在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”项目反映。
企业提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。为此公司对财务报表项目进行了追溯调整。
（1）对合并财务报表影响
| 项 目 | 对2008年12月31日合并股东权益的影响 | |||||
| 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 少数股东权益 | 合计 | |
| 安全费用、维简费 | --- | 268,879,416.42 | -276,133,831.43 | 43,071,743.56 | 7,033.03 | 35,824,361.58 |
| 项 目 | 对2007年12月31日合并股东权益的影响 | |||||
| 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 少数股东权益 | 合计 | |
| 安全费用、维简费 | --- | 186,848,743.48 | -204,120,024.98 | 29,685,323.60 | 8,790.12 | 12,422,832.22 |
（2）对母公司财务报表影响
| 项 目 | 对2008年12月31日母公司股东权益的影响 | ||||
| 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 合计 | |
| 安全费用、维简费 | --- | 253,899,926.28 | -276,133,831.43 | 53,794,779.96 | 31,560,874.81 |
| 项 目 | 对2007年12月31日母公司股东权益的影响 | ||||
| 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 合计 | |
| 安全费用、维简费 | --- | 186,688,568.00 | -204,120,024.98 | 29,805,455.21 | 12,373,998.23 |
表决结果：同意10票，弃权0票，反对0票。
特此公告
安徽恒源煤电股份有限公司
董事会
二OO九年八月二十四日
证券代码:600971 股票简称：恒源煤电 编号：临2009-022
转债代码:110971 转债简称：恒源转债
安徽恒源煤电股份有限公司
第三届监事会第十五次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称“公司”） 于2009年8月22日以现场和通讯方式召开第三届监事会第十五次会议，会议应参与表决监事5人，全体监事参与了表决。会议符合《公司法》、《公司章程》和《公司监事会议事规则》的规定。
与会监事经审议表决，一致通过以下决议：
一、审议通过《公司2009年半年度报告》；
公司监事会认为：公司2009年半年度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部各项管理制度的规定；公司半年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实地反映出公司报告期内的财务状况、经营成果以及其他重大事项等；在提出本意见前，监事会未发现参与半年度报告编制和审议人员有违反保密规定的行为；公司2009年半年度报告所载内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过《关于会计政策变更的议案》。
表决结果：同意5票，弃权0票，反对0票。
特此公告
安徽恒源煤电股份有限公司
监事会
二OO九年八月二十四日