续前表

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		15,298,946.03	18,090,958.80
投资活动现金流入小计		16,734,818.63	60,076,693.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		809,134,741.91	446,626,516.51
投资支付的现金		195,840,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,004,974,741.91	446,626,516.51
投资活动产生的现金流量净额		-988,239,923.28	-386,549,822.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		150,000,000.00	150,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		150,000,000.00	150,000,000.00
偿还债务支付的现金		60,000,000.00	30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,173,640,063.42	558,195,223.14
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		1,233,640,063.42	588,195,223.14
筹资活动产生的现金流量净额		-1,083,640,063.42	-438,195,223.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-791,132,690.67	2,391,521,127.97
加：期初现金及现金等价物余额		4,307,399,400.88	2,849,102,322.72
六、期末现金及现金等价物余额		3,516,266,710.21	5,240,623,450.69

公司法定代表人：陈建生 主管会计工作负责人：付英杰 会计机构负责人：魏耀东

合并所有者权益变动表

2009年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益										少数股东 权益		所有者权益 合计
	股本	资本公积	减：库存股		专项储备	盈余公积		一般风险准备		未分配利润
一、上年年末余额	1,074,722,340.00	3,014,621,023.00					1,023,940,103.46			4,153,229,580.89		247,262,224.89	9,513,775,272.24
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更	0.00	0.00			4,915,577.71		-147,425,183.28			-1,411,555,190.24		-5,534,608.11		-1,559,599,403.92
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,074,722,340.00	3,014,621,023.00			4,915,577.71		876,514,920.18			2,741,674,390.65		241,727,616.78		7,954,175,868.32
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	322,416,702.00				412,176,547.73					-735,943,145.60		120,825,327.25		119,475,431.38
（一）净利润										784,788,965.50		948,812.85		785,737,778.35
（二）直接计入所有者权益的利得和损失					412,176,547.73									412,176,547.73
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他					412,176,547.73									412,176,547.73
上述（一）和（二）小计					412,176,547.73					784,788,965.50		948,812.85		1,197,914,326.08
（三）所有者投入和减少资本												119,876,514.40		119,876,514.40
1．所有者投入资本												126,160,000.00		126,160,000.00

续前表

2．股份支付计入所有者权益的金额								-6,283,485.60	-6,283,485.60
3．其他
（四）利润分配	322,416,702.00						-1,520,732,111.10		-1,198,315,409.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	322,416,702.00						-1,520,732,111.10		-1,198,315,409.10
4．其他
（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	1,397,139,042.00	3,014,621,023.00		417,092,125.44	876,514,920.18		2,005,731,245.05	362,552,944.03	8,073,651,299.70

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
一、上年年末余额	1,074,722,340.00	3,272,841,268.88			622,866,778.39		1,136,040,088.37	238,400,150.61	6,344,870,626.25
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策 变更		-295,070,245.88		450,943,374.98	7,479,754.71		67,317,792.45		230,670,676.26
前期差错 更正
其他
二、本年年初余额	1,074,722,340.00	2,977,771,023.00		450,943,374.98	630,346,533.10		1,203,357,880.82	238,400,150.61	6,575,541,302.51

续前表

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				481,917,520.49			364,062,379.87	2,494,388.35	848,474,288.71
（一）净利润							910,021,328.59	2,494,388.35	912,515,716.94
（二）直接计入所有者权益的利得和损失				481,917,520.49					481,917,520.49
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他				481,917,520.49					481,917,520.49
上述（一）和（二）小计				481,917,520.49			910,021,328.59	2,494,388.35	1,394,433,237.43
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-545,958,948.72		-545,958,948.72
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-545,958,948.72		-545,958,948.72
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

续前表

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	1,074,722,340.00	2,977,771,023.00		932,860,895.47	630,346,533.10		1,567,420,260.69	240,894,538.96	7,424,015,591.22

公司法定代表人：陈建生 主管会计工作负责人：付英杰 会计机构负责人：魏耀东

母公司所有者权益变动表

2009年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益 合计
一、上年年末余额	1,074,722,340.00	3,014,621,023.00			1,022,582,540.73	4,131,866,407.45	9,243,792,311.18
加：会计政策变更				3,030,073.92	-146,067,620.55	-1,398,680,903.53	-1,541,718,450.16
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,074,722,340.00	3,014,621,023.00		3,030,073.92	876,514,920.18	2,733,185,503.92	7,702,073,861.02
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	322,416,702.00			401,529,547.73		-722,518,330.66	1,427,919.07
（一）净利润						798,213,780.44	798,213,780.44
（二）直接计入所有者权益的利得和损失				401,529,547.73			401,529,547.73
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他				401,529,547.73			401,529,547.73
上述（一）和（二）小计				401,529,547.73		798,213,780.44	1,199,743,328.17
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	322,416,702.00					-1,520,732,111.10	-1,198,315,409.10
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配	322,416,702.00					-1,520,732,111.10	-1,198,315,409.10
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	1,397,139,042.00	3,014,621,023.00	0.00	404,559,621.65	876,514,920.18	2,010,667,173.26	7,703,501,780.09

续前表

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益 合计
一、上年年末余额	1,074,722,340.00	3,272,841,268.88			622,866,778.39	1,136,161,222.21	6,106,591,609.48
加：会计政策变更		-295,070,245.88		449,075,268.09	7,479,754.71	67,317,792.45	228,802,569.37
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,074,722,340.00	2,977,771,023.00	0.00	449,075,268.09	630,346,533.10	1,203,479,014.66	6,335,394,178.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				469,032,007.67		357,643,144.21	826,675,151.88
（一）净利润						903,602,092.93	903,602,092.93
（二）直接计入所有者权益的利得和损失				469,032,007.67			469,032,007.67
1．可供出售金融资产公允价值变动净额

2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他				469,032,007.67			469,032,007.67
上述（一）和（二）小计				469,032,007.67		903,602,092.93	1,372,634,100.60
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本

续前表

2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配						-545,958,948.72	-545,958,948.72
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配						-545,958,948.72	-545,958,948.72
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	1,074,722,340.00	2,977,771,023.00	0.00	918,107,275.76	630,346,533.10	1,561,122,158.87	7,162,069,330.73

公司法定代表人：陈建生 主管会计工作负责人：付英杰 会计机构负责人：魏耀东

7.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

(1) 会计政策变更

财政部《关于印发企业会计准则解释第3号的通知》（财会〔2009〕8号）规定：高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301 专项储备”科目。企业提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。本解释发布前未按上述规定处理的，应当进行追溯调整。

根据上述规定，经公司四届十三次董事会决议，自2009年1月1日起改变本公司煤矿维简费、安全生产费用核算办法，并对公司以前年度煤矿维简费、安全生产费用的会计处理进行追溯调整，对上年同期比较财务报表进行了重述。

追溯调整涉及的主要是2008年12月31日资产负债表中固定资产、递延所得税资资产、递延所得税负债、专项储备、盈余公积、未分配利润和少数股东权益科目。2008年度上年同期利润表中营业成本、所得税费用和少数股东损益项目。上述会计政策变更对2008年度财务报表的影响如下：

①对2008年12月31日合并资产负债表相关项目的影响

单位：元 币种：人民币

项    目	调整前	调增	调减	调整后
固定资产	6,571,314,588.76		2,025,077,817.30	4,546,236,771.46
递延所得税资产	26,964,875.76		21,887,135.03	5,077,740.73
调整资产小计	6,598,279,464.52		2,046,964,952.33	4,551,314,512.19
递延所得税负债	487,365,548.41		487,365,548.41	-
调整负债小计	487,365,548.41		487,365,548.41	-
专项储备		4,915,577.71		4,915,577.71
盈余公积	1,023,940,103.46		147,425,183.28	876,514,920.18
未分配利润	4,153,229,580.89		1,411,555,190.24	2,741,674,390.65
调整归属于母公司所有者权益小计	5,177,169,684.35	4,915,577.71	1,558,980,373.52	3,623,104,888.54
少数股东权益	247,262,224.89		5,534,608.11	241,727,616.78
调整所有者权益 合计	5,424,431,909.24	4,915,577.71	1,564,514,981.63	3,864,832,505.32

②对2008年12月31日母公司资产负债表相关项目的影响

单位：元 币种：人民币

项    目	调整前	调增	调减	调整后
固定资产	6,382,090,056.12		2,001,230,746.65	4,380,859,309.47
递延所得税资产	26,792,015.28		21,887,135.03	4,904,880.25
调整资产小计	6,408,882,071.40		2,023,117,881.68	4,385,764,189.72
递延所得税负债	481,399,431.52		481,399,431.52	-
调整负债小计	481,399,431.52		481,399,431.52	-
专项储备		3,030,073.92		3,030,073.92
盈余公积	1,022,582,540.73		146,067,620.55	876,514,920.18
未分配利润	4,131,866,407.45		1,398,680,903.53	2,733,185,503.92
调整所有者权益合计	5,154,448,948.18	3,030,073.92	1,544,748,524.08	3,612,730,498.02

7.4 本报告期无会计差错更正。

7.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

董事长：陈建生

平顶山天安煤业股份有限公司

2009年8月23日